酒店财务流程管理制度

酒店财务流程管理制度1.引言财务管理是酒店经营中非常重要的一环。为了提高酒店的经济效益，合理、规范、严密地管理酒店财务流程，确保财务信息的准确性、及时性和完整性，防止财务风险发生，保证酒店财务工作的安全，是酒店财务管理的首要任务。本文旨在制定酒店财务流程管理制度，规范酒店财务流程，确保酒店财务安全。2.制度目的1.为规范酒店财务收支，加强财务管理，确保财务安全；2.明确酒店财务事项的审批权限，严格控制财务流程，保证酒店资产的安全；3.规定酒店各项财务程序与要求，使酒店在经济效益、财务控制等方面达到最好效益；4.保证酒店财务信息的准确、完整、及时。3.职责分工3.1财务主管1.负责酒店财务管理的领导、组织和实施工作；2.制定和修订酒店财务管理制度，组织实施和监督贯彻执行；3.负责审批酒店各项财务收支事项，对一切财务工作进行监督和控制；4.建立并完善酒店财务管理制度和内部控制制度，进行财务风险评估并采取相应措施；5.负责编制酒店的期初、期中、期末财务报表；6.保证酒店资金的安全，防止酒店财务损失的发生。3.2财务会计1.实行全面、准确日记账，对各项收支进行记账；2.准确管理原始凭证，不漏项、不误项，严格按照财务管理制度进行核算、记账、结算；3.编制以及报送各种财务报表，确保报表准确、清晰、完整、及时；4.核实经济业务、账务的准确性，发现问题及时向领导汇报，并提出发现的财务控制问题与意见；5.协助领导做好日常财务管理工作。4.财务流程4.1收入管理1.收入来源酒店收入主要来源渠道为以下几种：1）预订：客人通过官方网站、电话、微信等渠道预订酒店房间。2）散客：客人不通过预订系统预订房间，直接到酒店前台办理入住。3）宴会、会议等服务：客人在酒店内进行会议、宴会等活动的收入。2.收入核算酒店收入核算主要流程如下：1）收取现金或者POS机刷卡支付、微信、支付宝等电子支付方式支付的收入时，应当开立收据，规定明细核算项目。2）结算收款账户应由出纳在当日与收款人员核对，确认数字准确无误后，由出纳及时以银行转账或现金进行收入结算3.收入结算1）根据酒店财务管理制度，收入结算人员须在收入结算单上确认收款人、收款金额和收款方式等相关信息，并签章，以便财务核对。2）生成房费收入结算单并在系统内财务审核完成后，收银员将收入与结算单信息核对无误后，由出纳进行实际结算。4.2支出管理1.支出管理制度酒店支出管理必须严格遵守财务制度，做到授权审批、账务入账、保证安全等各项工作要求，确保酒店财务工作的正常运作。2.支出流程1）支出审批：支出审核人员负责审批酒店各项支出事项，审批未能通过的支出申请需退回并注明原因。2）付款审批：付款审核人员与支出审核人员等相关人员核对支出相关信息，确认无误后进行付款。3.账务处理流程1）支出审核部门负责审核酒店各项支出申请，确保按规定的制度和流程审批，审核通过的支出申请报送总经理公章审批。2）支付审核部门负责审核酒店的付款申请，确保按规定流程进行审批，并且核对银行卡信息等支付的相关信息。3）出纳部门负责按照申请单中的付款方式支付。5.财务数据的保密和备份1.财务数据保密酒店财务管理初期，各项财务数据相互独立，存档保管不规范，系统安全性不足，这些问题已经引起了大量的财务安全风险。因此，要求酒店在管理过程中加强财务数据操作的安全管理。2.财务数据备份酒店在进行财务管理时，应当按照备份周期进行定期备份，并保障备份数据的完整性、可靠性、安全性和保密性。需要根据备份计划、备份策略和不同的数据备份工具进行数据备份。同时，酒店应设置数据备份管理员，负责备份数据的管理和保管。6.结论本文详细介绍了酒店财务流程管理制度，旨在规范酒店的财务流程，保证