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文档简介
资产负债表BalanceSheet项目
ITEM
货币资金
Cash
短期投资
Shortterminvestments
应收票据
Notesreceivable
应收股利
Dividendreceivable
应收利息
Interestreceivable
应收帐款
Accountsreceivable
其他应收款Otherreceivables
预付帐款Accountsprepaid
期货保证金Futureguarantee
应收补贴款Allowancereceivable
应收出口退税Exportdrawbackreceivable
存货
Inventories
其中:原材料Including:Rawmaterials
产成品(库存商品)Finishedgoods
待摊费用
Prepaidanddeferredexpenses
待处理流动资产净损失
UnsettledG/Loncurrentassets
一年内到期的长期债权投资Long-termdebentureinvestmentfallingdueinayaear
其他流动资产
Othercurrentassets
流动资产合计
Totalcurrentassets
长期投资:Long-terminvestment:
其中:长期股权投资Includinglongtermequityinvestment
长期债权投资Longtermsecuritiesinvestment
*合并价差Incorporatingpricedifference
长期投资合计
Totallong-terminvestment
固定资产原价Fixedassets-cost
减:累计折旧Less:AccumulatedDpreciation
固定资产净值Fixedassets-netvalue
减:固定资产减值准备
Less:Impairmentoffixedassets
固定资产净额
Netvalueoffixedassets
固定资产清理
Disposaloffixedassets
工程物资
Projectmaterial
在建工程
ConstructioninProgress
待处理固定资产净损失
UnsettledG/Lonfixedassets
固定资产合计Totaltangibleassets
无形资产
Intangibleassets
其中:土地使用权
Includinganduserights
递延资产(长期待摊费用)Deferredassets
其中:固定资产修理
Including:Fixedassetsrepair
固定资产改良支出Improvementexpenditureoffixedassets
其他长期资产Otherlongtermassets
其中:特准储备物资
Amongit:Speciallyapprovedreservingmaterials
无形及其他资产合计
Totalintangibleassetsandotherassets
递延税款借项Deferredassetsdebits
资产总计
TotalAssets
资产负债表(续表)BalanceSheet项目
ITEM
短期借款
Short-termloans
应付票款
Notespayable
应付帐款
Accountspayab1e
预收帐款
Advancesfromcustomers
应付工资
Accruedpayro1l
应付福利费Welfarepayable
应付利润(股利)
Profitspayab1e
应交税金
Taxespayable
其他应交款Otherpayabletogovernment
其他应付款Othercreditors
预提费用
Provisionforexpenses
预计负债
Accruedliabilities
一年内到期的长期负债
Longtermliabilitiesduewithinoneyear
其他流动负债
Othercurrentliabilities
流动负债合计Totalcurrentliabilities
长期借款
Long-termloanspayable
应付债券
Bondspayable
长期应付款long-termaccountspayable
专项应付款Specialaccountspayable
其他长期负债
Otherlong-termliabilities
其中:特准储备资金Including:Specialreservefund
长期负债合计
Totallongtermliabilities
递延税款贷项
Deferredtaxationcredit
负债合计
Totalliabilities
*少数股东权益
Minorityinterests
实收资本(股本)
SubscribedCapital
国家资本
Nationalcapital
集体资本
Collectivecapital
法人资本
Legalperson"scapital
其中:国有法人资本
Including:State-ownedlegalperson"scapital
集体法人资本
Collectivelegalperson"scapital
个人资本
Personalcapital
外商资本
Foreignbusinessmen"scapital
资本公积
Capitalsurplus
盈余公积
surplusreserve
其中:法定盈余公积
Including:statutorysurplusreserve
公益金
publicwelfarefund
07)其他现金收到有关经营活动
08)分,总现金流入量
09)用现金支付的商品和服务
10)用现金支付经营租赁
11)用现金支付,并代表员工
12)增值税购货支付
13)所得税的缴纳
14)支付的税款以外的增值税和所得税
17)其他现金支付有关的经营活动
18)分,总的现金流出
19)净经营活动的现金流量
2.cash流向与投资活动:
20)所收到的现金收回投资
21)所收到的现金从分配股利,利润
22)所收到的现金从国债利息收入
现金净额收到的处置固定资产,无形资产
23)资产和其他长期资产
26)其他收到的现金与投资活动
27)小计的现金流入量
用现金支付购建固定资产,无形资产
28)和其他长期资产
29)用现金支付,以获取股权投资
30)用现金支付收购债权投资
33)其他现金支付的有关投资活动
34)分,总的现金流出
35)的净现金流量,投资活动产生
3.cash流量筹资活动:
36)的收益,从发行股票
37)的收益,由发行债券
38)的收益,由借款
41)其他收益有关的融资活动
42),小计的现金流入量
43)的现金偿还债务所支付的
44)现金支付的费用,对任何融资活动
45)支付现金,分配股利或利润
46)以现金支付的利息费用
47)以现金支付,融资租赁
48)以现金支付,减少注册资本
51)其他现金收支有关的融资活动
52)分,总的现金流出
53)的净现金流量从融资活动
4.effect的外汇汇率变动对现金
5.net增加现金和现金等价物
补充资料
1.investing活动和筹资活动,不参与
现金收款和付款
56)偿还债务的转让固定资产
57)偿还债务的转移投资
58)投资在形成固定资产
59)偿还债务的转移库存量
2.reconciliation净利润现金流量从经营
活动
62)净利润
63)补充规定的坏帐或不良债务注销
64)固定资产折旧
65)无形资产摊销
损失处置固定资产,无形资产
66)和其他长期资产(或减:收益)
67)损失固定资产报废
68)财务费用
69)引起的损失由投资管理(或减:收益)
70)defered税收抵免(或减:借记卡)
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