材料记账凭证

84笔业务收料单、委托加工收料单“材料采购”、“委托加工物资”明细账填制原材料及低值易耗品收发存汇总表根据收发存汇总表按类别结转入库记帐凭证2023年12月31日第94号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分分类结转材料成原材料铝锭10800000本差别铝片12000000材料成本差别铝材类233376委托加工物资铝材类12089376材料采购铝材类10944000合计2303337623033376会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第95号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分分类结转材料成原材料铝配件5737620本差别材料成本差别铝配件150990委托加工物资铝配件5888610合计58886105888610会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第96号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分分类结转材料成原材料马口铁1120000本差别材料成本差别马口铁32000材料采购马口铁1152000合计11520001152000会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第97号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分分类结转材料原材料塑料粒子24000000成本差别材料采购塑料粒子22200000材料成本差别塑料粒子1800000合计2400000024000000会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第98号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分分类结转材原材料大号瓶胆27500000料成本差别中号瓶胆7200000小号瓶胆6000000材料成本差别瓶胆类1380000材料采购瓶胆类42080000合计4208000042080000会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第99号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分分类结转材原材料不锈钢吸管2275000料成本差别口圈2000000底垫1500000纸盒5600000纸箱2400000材料采购辅助材料类12870000材料成本差别辅助材料类905000合计1377500013775000会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第100号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分分类结转材低值易耗品电动机（在库）300000料成本差别材料采购低值易耗品294000材料成本差别低值易耗品类6000合计300000300000会计主管复核记帐出纳制表85笔业务根据领料单填制收发存汇总表填制成本差别率计算表补充完毕收发存汇总表按领用材料类别结转差别记帐凭证2023年12月31日第101号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分领用材料委托加工物资铝材厂8716032成本及差新丰厂3268512异结转生产成本铝壳（主要材料）13316160原材料铝材类(铝片)25080000材料成本差别铝材类220704合计2530070425300704会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第102号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分领用材料生产成本铁壳瓶（主要材料）3858330成本及差原材料铝配件3674600异结转材料成本差别铝配件183730合计38583303858330会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第103_号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分领用材料生产成本铁壳（主要材料）1645056成本及差原材料马口铁1612800异结转材料成本差别马口铁32256合计16450561645056会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第104号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分领用生产成本塑壳（主要材料）13563162材料塑配件（主要材料）10111758成本气压塑配件（主要材料）17171448及差材料成本差别塑料粒子2113632异结原材料塑料粒子42960000转合计4296000042960000会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第105号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分领用生产成本铝壳瓶（主要材料）16068000材料铁壳瓶（主要材料）5026400成本塑壳瓶大（主要材料）11412400及差塑壳瓶中（主要材料）8264720异结塑壳瓶小（主要材料）7477800转原材料瓶胆类（分细目）46844000材料成本差别瓶胆类1405320合计4824932048249320会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第106（1/2）号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分领用生产成本铝壳瓶（辅助材料）9717550材料铁壳瓶（辅助材料）780045成本塑壳瓶大（辅助材料）1790750及差塑壳瓶中（辅助材料）1627065异结塑壳瓶小（辅助材料）1951490转铝壳（辅助材料）3784800铁壳（辅助材料）910100合计20561800会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月29日第106（2/2)号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分接上页20561800生产成本机修（低值易耗品及材料消耗）70300管理费用材料消耗134900材料成本差别辅助材料类1093000原材料辅助材料类（分细目）21860000合计2186000021860000会计主管复核记帐出纳制表记帐凭证2023年12月31日第107（1/2）号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分领用低制造费用装配车间（低值易耗品及材料消耗）129100值易耗制壳车间（低值易耗品及材料消耗）29100品成本塑料车间（低值易耗品及材料消耗）50440及差别生产成本辅助（机修）50000结转材料成本差别低值易耗品3360低值易耗品压力表（摊销）100000电动机（摊销）50000合计262000150000会计主管复核记帐出纳制表低值易耗品旳领用，采用五五摊销法领用时候不结转材料差别，后来报废时候一起结转记帐凭证2023年12月29日第107（2/2)号

摘要总帐科目明细科目√借方金额贷方金额

附单据张亿千百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分接上页262000150000低值易耗品安全钳30000修边刀52000扳手30000合计262000262000会计主管复核记帐出纳