南康区家具公司工程可行性论证报告

PAGE60家具工程可行性研究报告

目录第一章项目总论第二章项目背景和发展概论第三章市场分析与建设规模第四章建设条件与厂址选择第五章工厂技术方案第六章环境保护与劳动安全第七章企业组织和劳动定员第八章项目实施进度安排第九章投资估算与资金筹措第十章财务分析与社会效益分析第十一章投资风险分析第十二章总结论第十三章财务报表

第一章项目总论1.1项目背景1.1.～家具公司工程1.1.～家具厂1.1.1.1.（1）国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)（2）国家环保局《建设项目环境保护管理条例》（3）国家发改委《建设项目经济咨询评估指南》（4）财政部《基本建设财务管理规定》（5）国家发改委、建设部《工程勘察设计收费标准》（6）《国务院关于加强节能工作的决定》（7）《中共中央、国务院关于进一步加强土地管理切实保护耕地的通知》(中发(1997)11号)1.1.（1）产品规模：年产豪华家具组合200套，标准家具组合套，经济家具组合套。（2）总投资：本项目总投资9876.2万元，其中：固定资产投资9000万元，流动资金876.2万元。（3）生产工艺及设备 本项目所需设备208台套，均为国内设备，达到国内先进水平。（4）建设条件原材料主要是木材、成型板、牛皮、羊皮等。（5）建设进度本项目计划2011年开始建设，建设期2年。（6）资金来源本项目总投资9876.2万元，其中自筹资金3876.2万元，贷款6000万元。

第二章项目背景必要性2.1项目背景家具行业是中国历史非常悠久的行业。近年来，伴随着中国家具工业的进步，以及众多民营家具企业、外资家具企业的强大，中国家具行业出口额近年来快速提升，中国正逐步成为世界家具生产大国、出口大国；我国家具近几年发展较快，每年以20%--30%速度增长。其发展速度远远高于国民经济发展速度。同时，随着我国城镇居民可支配收入的不断上升，中国也正成为家具的消费大国。中国家具形成了四大产业区，即以广东、福建为中心的华南家具产业区；以浙江、江苏、上海为中心的华东家具产业区；以北京、天津和河北、山东为中心的华北家具产业区；以沈阳、大连为中心的东北家具产业区。国内家具业竞争日趋“白热化”，企业之间会不断出现“重组”或“联盟”。从2005年1月1日起，中国政府开始对国外进口家具取消7%的税率，正式实行“零关税”此举将促使更多的国外家具企业进军中国，“宜家”美国、加拿大对中国家具特别是木质家具实施反倾销措施，可能引起其他国家连锁反应，中国家具出口的贸易壁垒逐渐加大，行业竞争更加激烈，从而加速了家具行业的专业化分工。大型企业将利用高新技术来实现家具行业的跨越式发展，实现生产管理信息化。大企业利用其在资金、品牌上的优势扩展其市场占有率，构建更大的生产网络和销售网络，同时让一些中、小企业为其进行生产配套产品或提供服务。以专业化分工协作的方式，家具企业在同一区域（如珠三角地区和长江三角地区）形成集群，从而显著降低成本，形成极强的竞争力。同时，一些大型的国际家具生产商还会通过先在中国生产加工半成品、再到“第三国”如东南亚的越南等国家组装成品出口的方式规避家具行业的贸易壁垒。从低端产品走向高端。从性能强化、结构设计、增强工艺、多功能集成、应用支持等多方面入手，低端产品设计渐渐走向高端。企业要从研发新产品着手，占领国外高端钢木家具市场，塑造自有知名品牌，极大地提升企业形象，龙头企业才能从根本上、整体上摆脱价格竞争的怪圈子。材料需要更新，在新材料运用上要取得突破。在激烈竞争的市场，企业必须具有不断捕捉新机会的本领。在竞争激烈的市场中，企业要善于寻找新的奶酪。金属家具企业要善于开发应用新材料、新技术，如金属家具的研发可以选择竹材、木塑材料、新型复合材料等等。打造具有自主知识产权的新产品。中国家具在国际市场上没有品牌优势，龙头企业应该进行创新设计，使制造家具的时代提前结束，创造家具的时代早上到来。

2.1.1根据中国家具行业2015年长远发展规划，中国家具制造行业发展趋势如下：家具企业规模化、专业化、品牌化。长期看以中小企业为主的格局不会改变，但大企业、知名品牌企业是带动行业发展的火车头，必然会有一批特色产品和知名品牌脱颖而出。家具企业集群化、特色产业区域不断形成。先是广东，最近浙江发展较快，如宝吉边境证椅、海宁沙发都找到突破点，其他地区也正在发展中。集群化将推进专业化分工与合作，促进产业结构调整和产品升级。产品功能化、多元化。随着科学技术的发展，家具行业将不断引进高新技术。家具产品由实用化将向具备辅助功能、享受功能等多功能方向发展；原辅材料也呈现多元化、时尚化趋势。国际家具产业结构调整，加速向中国转移。我国良好的投资环境和产业配套水平以及低廉的劳动力将继续吸引大量外资注入。欧元升值，美元贬值，使欧洲家具企业原辅材料涨价、出口受阻，从而加速欧洲家具厂商向中国转移。美国、日本、韩国亦是如此。家具市场国际化。世界家具商把目光集聚中国，2005年家具零关税，进口家具将进一步扩大。国际上大的经销商也非常看好中国巨大的潜在的发展中的市场。同时企业也在两个方面加以改进：第一、对性能进行强化。如钢管材料的厚度，管壁可以增厚，圆形可以变为方形，领先国内外同仁。从节省材料出发，国内很大部分的钢木家具的厚度与硬度均有差距。增加钢管的宽度、厚度，重新设计外观形象，结构设计要有重大变化。优化设计可以极大地提升产品档次，拓展市场空间，占领高端市场，将拥有更广阔的市场空间。第二、根据实际应用需求，对结构进行优化设计，提供多种多功能的设计。设计师可将多种功能集中，通过一个平台实现对多种功能的支持。可提供多种方案供消费者选择，在节省、安全性、扩展性、灵活性等方面为消费者想在前面。2.2项目发展概况2.2.1投资有利条件1、区位南康区位优越，交通便利。距赣州市中心城区半小时车程，距广州、深圳、厦门、南昌均4小时车程。境内有2条高速(赣粤高速、赣韶高速)、2条国道(105、323)、2条省道(赣丰线、康唐线)、2条铁路(京九线、赣韶线)和1个机场(赣州黄金机场)，南康已成为拥有“四纵四横一空”的立体交通网络框纽城市。2、交通南康交通区位优势明显，距广州市434公里，距深圳市524公里，距厦门市520公里，距南昌市400公里，距赣州市中心城区仅28公里。境内有京九铁路、105国道、323国道、赣粤高速公路、昆(明)厦(门)高速和建设中的赣(州)韶(关)铁路、赣韶高速公路也经过南康，迁建南康凤岗镇的赣州黄金机场已投入运行。在南康已形成由两条铁路、两条国道、三条高速、一个机场组成的“三纵四横一空”的立体大交通网络。3、基础设施南康市有较为完善的供水供电系统。城区建有日供水10万吨的自来水厂，市区供水充裕。境内建有罗边、章惠渠、麻双等中小型发电站，装机容量1.8万KW，有220KV变电站1座、110KV变电站2座，供电能力达8万KVA，连接华中大电网可提供充足的电力保障。2.2.2优惠政策a.本市优惠政策・固定资产投资奖励(一)对固定资产投资强度达到100万元人民币/亩且符合下列情形之一的已投产工业企业，由市财政按投资方固定资产投资实际到位额的5%一次性奖励给企业，用于扩大再生产：1、内资固定资产投资达5000万元人民币、外资注册资本达500万美元的高投入项目;2、年纳税额达500万元人民币的高税收项目;3、年出口总值达1000万美元的出口创汇型项目。(二)对内资固定资产投资达3000万元、外资注册资本达300万美元，且固定资产投资强度达到100万元人民币/亩的已投产工业企业，按投资方固定资产投资实际到位额的2%一次性奖励给企业，用于扩大再生产。・税收奖励(一)对固定资产投资达2000万元、年纳税100万元以上的工业企业(资源类采、选矿企业及国家限制类企业除外)，自企业纳税达100万元年度起，其所缴纳增值税、营业税和企业所得税的地方部分，由市财政分别按下列情况奖励该企业用于扩大生产或技术进步:1、一般性生产企业第1年按50%奖励，第2年起按上年奖励比例逐年递减10%;2、投资本市有色金属及材料业、非金属矿及材料业、机械制造业、食品工业、轻纺工业、电子电器业等属于赣州市六大主导产业的，第1―3年按50%奖励，第4年起按上年奖励比例逐年递减10%。(二)对国家或省级科技部门授予的高新技术企业和生产中国名牌、国家出口名牌、江西省名牌和省级出口名牌(有效期内的)的生产企业，自企业纳税年度起，其所缴纳增值税、营业税和企业所得税的地方部分，第1年按80%，第2年起按上年奖励比例逐年递减10%，由市财政奖励该企业用于扩大生产或技术进步。(三)对销售达1000万元、年纳税50万元以上的农产品加工、销售企业，自企业纳税达50万元年度起，其所缴纳增值税、营业税和企业所得税的地方部分，第1年按80%，第2年起按上年奖励比例逐年递减10%，由市财政奖励该企业用于扩大生产或技术进步。(四)非生产性企业(房地产、基础设施除外)，自企业纳税达100万元年度起，其所缴纳增值税、营业税和企业所得税的地方部分，第1年按50%，第2年起按上年奖励比例逐年递减10%，由市财政奖励该企业。・高新技术奖励(一)对符合下列情形之一的高新技术企业，由市财政在企业开工建设后1个月内按每亩投资强度额的5%一次性奖励给企业，用于基础设施建设：1、经省级以上科技部门认定的高新技术企业;2、投资当年属世界500强、中国500强、行业20强企业;3、生产电子类整机产品及核心部件的企业;4、矿产品深加工企业;5、对我市六大工业主导企业具有龙头示范促进作用的企业。(二)在我市生产经营期间被国家或省级科技部门认定为高新技术企业的，由市财政一次性分别奖励企业5万元或3万元。(三)外来投资企业在我市生产经营期间，每被国家或省级科技部门认定通过一项高新技术产品，由市财政分别奖励企业1.5万元或1万元。b.赣州优惠政策放宽外来人口户籍入户条件，对外来投资企业在扩大生产、技术创新、拓展市场、外贸出口等方面进行扶持和奖励。具体优惠条件和奖励标准按《赣州市鼓励外商投资若干规定》执行。c.江西省优惠政策・出口支持出口额达100万美元的生产型企业及出口额达500万美元的流通企业,每出口1美元给予0.5分钱-5.5分钱人民币的出口支持，具体操作按赣外贸计财字[2006]61号、[2006]62号文件执行。・品牌扶持设立品牌发展资金，支持企业开展自主品牌建设。对企业开展的符合品牌扶持范围的商标注册、专利申请、知识产权备案、管理体系认证、行业认证、品牌展示和推介等，均给以扶持补助，单项最高补助为10万元人民币。扶持范围、补助标准、项目申报和管理按照赣财企[2007]36号文件执行。d.国家优惠政策・加工贸易新政策商务部、海关总署2007年联合发布的第44号公告，对加工贸易实行东部和中西部地区差别政策。东部地区开展限制类商品加工贸易业务，A、B类企业需缴纳50%银行台帐保证金;同时不允许新设企业开展限制类商品的加工贸易。南康属中西部地区，企业可享受更多优惠：政策出台前，只有A类企业可以免交保证金;政策出台后，A、B类企业均可免交保证金，同时允许新设企业开展限制类商品的加工贸易。・其他优惠政策享受国家西部地区投资优惠政策、国家振兴东北老工业基地的优惠政策、国家“万商西进”扶持政策。

第三章市场分析与建设规模3.1市场调查随着人们生活水平的逐渐提高，家具市场空间越来越大。通过对赣州九大家俱市场的调查，家具的销售时除一家与去年持平外，其余八家均有不同程度上升，最高的同比增长达30%。南康市现有家具厂三十余家，均属中低档生产厂家，规模小，档次低，有些甚至是家庭作坊式生产。市场内一些家具需从外地运输，运费高，货物周转时间慢，不适应当前社会的高速发展。九鼎家具厂采用通用的家具行业质量标准，质量可靠。同时厂家将聘请行业知名家具设计专家，按照市场最流行的款式，用最新的设计理念，对产品进行开发设计，使产品从质量到外观，以及实用性能上均能最大限度地满足消费者。随着改革开放的深入，人民生活水平的提高，钢木家具作为人民生活的必需品，将有广阔的市场。特别是近年来中国家具以其美观、实用、便于组合、价格优廉的特点，走销国际市场，深受东南亚和欧美国家欢迎。特别是家具不仅具有耐油、耐污等特点，而且还具有功能多，实用性强、美观、大方，取放方便的特性，在设计尺寸上更适应人体工程学的特点，以此来提高劳作效率，降低劳动疲劳。九鼎家具在产品的设计、做工、质量上不断创新求新。本项目选址在南康市上洋坑村，北临赣州，南通惠州，能够以同质低价的优势打入江西、广东市场。与广东相比，南康劳务成本低，家具生产厂家可降低劳务成本；这都将为企业发展提供很好地基础条件。从上述分析中可以看出，本项目发展前景是十分可观的。3.2市场推销战略本项目采取的营销手段有：加盟经销商、地区总代理。江西市场，选取南昌市作为主阵地，选择总经销商。广东市场，选取惠州作为主阵地，选择总经销商。在品牌成熟后，以南昌、惠州为中心，向各地区扩散招经销商、地区总代理。3.3建设规模党的十六大提出全而建设小康社会的目标是：到2020年我国的GDP将比2000年翻两番。根据这样一个总量，国民经济将以7%的速度递增，工业增长速度将在10%以上，这意味着将为我国家具业的发展创造更大的空间。如果按年增长10%计算，2010年中国家具业总产值可达2000亿元，按现行出口占20%计算，出口额可达400亿元。2005年后按10%增速计算，再经过7-8年生产可再翻一番，出口会有大的增长，中国将会成为家具第一生产大国。从国外市场看，1999年美国进口家具总值103亿美元，其中进口的家具及其配件超过25%，今后美国从中国进口家具将保持稳定增长趋势；另外，日本、中东、澳大利亚和欧洲对中国家具的需求也将平稳增长。从国内市场来看，我国现有城镇住宅面积20亿平方米，预计“十一五”期间将新建城镇住宅32.7亿平方米，10年住宅建设总面积将突破60亿平方米，平均每年新建住宅6亿平方米；全国城镇家庭1.2亿户，每年约有10万户需要装修，更换家具；每年约有1000万对新人组成家庭，需要购买家具；宾馆、办公写字楼的建设、装修和改造对家具的需求逐年增加等等。此外，从家具消费水平来看，目前我国的家具消费水平还较低，人均只有60多元人民币，而美国的人均消费水平则高达150-300美元，这也意味着我国的家具市场潜力巨大，前景十分可观。上述分析表明今后一个时期，国内国际家具市场具备巨大的拓展空间，中国家具产业的成长空间非常广阔。基于市场分析，该项目确定年生产豪华家具套装200套、标准家具套装600套、经济家具套装500套。分别定价为豪华10万元/套、标准5万元/套、经济2万元/套。

第四章建设条件与厂址选择4.1资源和原材料原材料、燃料动力供给。本项目选址距赣州市非常近，原材料均由赣州市场购进，购买方便，供应有保障。燃料动力均可由本市境内供给。4.2建设地区的选择4.2.1自然条件南康市中亚热带气候，雨量充沛，冬无严寒，夏无酷暑，年均气温在19.8℃.年降雨量617毫米，日照时数2568.5小时，年均风速2.5米/秒，最大地耐力17公斤/cm2，最小地耐力14公斤/cm2。基础设施基础设施完备，城市功能完善。市委、市政府重视城市基础设施建设，使城市功能日趋完善，人们的生活环境和生产条件越来越好。（1）通讯方面：程控电话已超过10万门，移动电话31万部，引进了北京010电话。并与全国联网，形成了空中、地上、国内、国际、传真、网络一体化、全天候、多功能的现代通讯系统。（2）交通方面：南康区位条件优越，交通十分便利。市区距赣州市主城区27公里，赣粤高速公路、京九铁路、105国道、323国道从境内通过，建设中的昆厦高速公路和即将开工建设的赣韶铁路也途经南康。赣州机场迁建南康凤岗桃芫工程已经启动，构筑了南康“三纵、三横、一空”立体大交通网络。（3）能源方面：六大产业保持良好发展势头。六大产业全年完成工业总产值60.21亿元,增长28.7%,增加值18.40亿元，增长28.2％,六大产业增加值占全市生产总值的比重为29.0%,比上年提高1.8个百分点。六大产业中比重最大的为家具和矿产品。4.2.2选址条件上洋坑村地处优越，位于珠三角后花园、国家著名国际家具城、鱼米之乡——江西南康，西面铁路与东面105国道横向跨度1000米，全市总面积1796平方公里，辖12个乡、8个镇、办事处和一个省级开发区，城区面积23.6平方公里，市区人口80多万人，综合经济实力在江西省县（市）中位居前列，拥有“四纵四横一空”的称号。4.2.3南康市规划据了解，近几年来，南康市策应赣州市委、市政府“将赣县、南康撤县（市）设区”的战略构想，及时调整城市发展战略和规划修编，提出了到2020年南康城市建设“12555”的目标，即继续在一江两岸进行城市布局，建设5个公园，到2020年实现城市面积50平方公里、城市人口50万的中等城市目标，努力将南康打造成赣州的“后花园”。

论坛由南康市委、市政府和赣州市城市规划建设局联合主办。论坛上，与会专家、学者和城市管理者们不仅在城市规划建设管理方面进行了广泛的沟通交流，更在城市定位、产业布局、空间拓展、生态建设、资源共享和特色彰显等方面进行了综合全面、系统深入的研究探讨。4.2.4社会经济条件国民经济继续保持较快发展。初步核算，全市生产总值（GDP）达到527530元，增长13．7%，增幅比上年加快0．2个百分点，创1997年以来的新高，其中，第一产业增加值112414万元，增长3．6%；第二产业增加值224606万元，增长22．1%；第三产业增加值190510万元，增长11．5%。人均GDP6789元（按年平均人口计算），比上年增加916元；一、二、三产业分别拉动GDP增长2．3、7．1和4．3个百分点。三次产业结构继续优化，由上年的23．4：39．0：37．6调整至21．3：42．6：36．1，第一产业下降2．1个百分点，第二产业上升3．6个百分点。财政收入增势强劲。全市财政总收入达50028万元，比上年增收11005万元，增长28．2%；地方财政收入28299万元，增长23．9%。财政收入占GDP的比重由上年的8．6%上升到9．5%，比上年提高0．9个百分点；财政收入结构进一步优化，形成了以工商税收为主体的增长格局，工商税收增长34．0%。财政支出结构进一步改善，对经济和社会各项事业发展的支持力度增强，预算内农业支出增长56．9%，教育事业支出增长57．6%，医疗卫生支出增长98．4%；由财政负担的工资津贴按时足额发放到位；基本保证了再就业、养老保险和下岗职工基本生活费支出需要，全年发放失业救济金491万元，城市低保金768万元，农村低保金677万元，基本养老金5117万元。市场物价明显上涨。全年居民消费价格总水平比上年上涨4．1%，比上年上升3．4个百分点，居民消费价格呈结构性上涨特征，食品价格上涨10．1%，是推动居民消费价格上涨的主动力。商品零售价格上涨6．3%，农业生产资料价格上涨3．3%。国民经济和社会发展中存在的主要问题是：经济总量偏小，产业层次总体偏低；经济结构不够合理，投入不足的矛盾仍然突出；产业规模小，竞争力不强，支柱产业对经济发展的支撑和推动作用不明显，仍处于工业化初级阶段；财政收入的增长对矿产品依赖较重，缺乏稳定的增长来源；新农村建设发展不平衡，产业化相对滞后；生态环境和节能降耗压力较大，发展环境有待进一步优化；农民持续增收，城乡协调发展，人与自然和谐发展的任务依然艰巨。

第五章工厂技术方案5.1总图方案5.1.1平面布置（1）平面布置根据生产纲领和本厂区的工作内容进行厂区的总平面布置，充分体现功能区划明确，工艺流程顺畅，运输线路短捷，创造良好的厂区环境，充分展示现代企业形象。厂区路网采用环状布局，道路型式采用城市型混凝土结构。主干道采用1.5-18-1.5米断面，次干道采用1.5+10+1.5米。道路转弯半径主次干道12米，支路最小9米结合周边道路布局和物流流向，布置主大门（人流主入口）和次大门（物流主出入口）。厂区道路：车间之间的通道宽度满足厂内运输和合理布置各种管线的要求。建筑物之间间距符合防火、通风、采光、卫生、绿化等有要求。厂区道路设计要满足厂内运输和消防要求，并尽可能做到人流和货流分开，以保障运输和行人安全。本项目道路采用城市型道路断面型式，沥青混凝土柔性路面，主干道路宽度为8米，支干道路宽度为4米。总平面布置时，严格遵循《建筑设计防火规范》中规定的布置要求，建筑物之间的防火间距都大于规范规定。（2）竖向布置本项目建设场地地势平缓，各建（构）筑物分别采用不同设计标高，以减少挖、填方工程量。厂区雨水采用明沟排水方式，地坪设计为从建筑物向道路方向倾斜，雨水明沟设置于道路两侧，集中后排入厂外公路边沟。（3）绿化绿化设计是环境建设的重要组成，也是厂区建设重点考虑部分，建设力求满足刁窝乡对环境的要求，并做到与开发区环境建设保持一致。厂区绿化建设采用重点与一般，集中与分散相结合方式，重点在厂前区以及厂区的集中绿化用地，以绿色草坪为基调，适当点缀一些欣赏性名贵花、树等，特别在厂前区设有草坪、花坛，花坛内尽量以四季不同期开花搭配种植，做到四季如春。在生产区不规则用地内设有集中绿地以体现生态环境，反映人文精神，以及自然归属之感。一般是在厂房周围道路两旁以及沿围墙处种植一些阔叶乔、灌木，以起到吸尘、隔声、净化环境作用。绿化建设可随着建筑工程进行分期实施。（4）主要技术数据本项目总占地面积6.72亩（折合4482.24㎡），建筑面积5740㎡。其中生产车间4000㎡，料棚500㎡，库房1000㎡，办公用房150㎡。公用工程90㎡。容积率为159.44%，建筑密度为61.13%，投资强度为120.57万元/亩，行政办公及生活服务设施用地面积占工业项目总用地面积的5.35%，符合国家有关标准。5.2布置原则本项目布置满足以下几项要求①满足工艺及运输要求；②满足建筑防火间距及安全、卫生等规范；③厂区道路通畅，管线布置短捷。5.3建筑工程方案本项目主要建筑内容为生产车间、库房、办公用房及锅炉房、泵房、配电室等公用工程，总建筑面积5740㎡，详细内容见下表：建筑工程及造价序号建(构)筑物名称单位数量单价(元)金额(万元)备注1生产车间㎡40001100440四层2办公用房㎡15090013.5一层3料棚㎡500300154仓库㎡100070070一层5公用工程㎡5.1锅炉房㎡4050025.2配电室㎡2050015.3泵房㎡105000.55.4警卫室㎡206001.2小计5740543.26硬化㎡942.24504.717绿化㎡800302.48围墙m2401002.4合计552.715.4产品方案年产经济家具套装500套，标准家具套装600套，豪华家具套装200套，可实现收入6000万元/年。

第六章环境保护与劳动安全6.1环境保护6.1.1环境保护与有关环保措施（一）环境保护标准根据《中华人民共和国环境保护法》等有关法规，在项目实施过程中对排出的污染物应采取必要的措施，使之达到国家规定的标准。本项目环境保护工作接受南康市环保部门的监督，采用的环境保护标准为：1、《建筑项目环境保护管理条例》［国务院(1998)253号令］2、《环境空气质量标准》［GB3095-1996］3、《大气污染物综合排放标准》［GB16297-1996］4、《污水综合排放标准》［GB8978-1996］5、《地表水环境质量标准》［GB3838-2002］6、《生活饮用水卫生标准》［GB5479-89］7、《城市区域环境噪声标准》［GB3096-93］8、《工业企业厂界噪声标准》［GB12348-90］（二）环境影响初步分析本项目建设选址位于南康市上洋坑村，具有优良的生态环境和生活环境，本项目的建设及运营将会带来一定的环境影响。在建设期间，各项施工活动、运输将不可避免地产生废气、粉尘、废水、噪声、固体废弃物等，会对周围的环境产生一定的影响。建设期产生污染的环节主要是地基打桩平整、配制混凝土及水泥砂浆、土建施工和设备安装调试等。主要污染物质是施工人员生活污水、施工废水、作业粉尘、固体废弃物以及施工机械排放的烟尘等，其中以施工粉尘的影响最为突出。项目建成投入使用后，周边交通量的增加，生活废弃物的增多，各种机械设备的运转，必然会给周围的环境产生一定的影响。针对本项目建设与运营过程中污染物的产生特点，应采取相应的措施，以实现环境保护目标。为控制运营期环境污染，本项目在建筑设计及设备选用时就应考虑能降低其运营环境影响的方案，投入使用后，也应注重环境保护措施的实施。（三）有关环保措施1、建设期环境保护本项目建设期较短，且距离居民区等环境敏感点较远，建设期主要要采取一些简单措施控制施工场界噪声、施工粉尘、污水等。1、施工噪声本项目选址附近没有噪声敏感区，建设期间只要合理控制，几乎没有噪声污染。2、施工粉尘施工期间产生的粉尘（扬尘）污染主要取决于施工作业方式、材料的堆放及风力因素，其中受风力因素的影响最大。随着风速的增大。施工扬尘产生的污染程度和超标范围也将随之增强和扩大。本工程施工期较短，工程量不大，但伴随着土方的挖掘、装卸和运输等施工活动，其扬尘也将给附近的大气环境带来不利影响。因此可采取合理控制措施，尽量减轻其污染程度，缩小影响范围。3、施工污水施工污水水量不大，但如果不经处理或处理不当，同样会危害环境。所以，施工期废水不能随意直排。其防治措施主要有：建立临时排水收集系统，进行简单处理，有组织排放。4、建筑垃圾施工期间将涉及到土地开挖、管道敷设、材料运输、基础工程、房屋建筑等工程，在此期间将有一定数量的废弃建筑材料如砂石、石灰、混凝土、废砖、土石方等。因此对施工现场要及时进行清理，建筑垃圾及时清运。建议加强施工期管理，针对施工期污水产生过程不连续、废水种类较单一等特点，可采取相应措施有效控制污水中污染物的产生量。尽量提高施工机械的利用效率，减少噪声及废气的排放时间和排放量。因地制宜，加大绿化面积。建议同期做好环境影响评价论证。6.1.2运营期环境保护该项目实施后对周边生态环境不会产生明显不良影响，具体分析如下：其一、项目利用废弃土地，不占用耕地，厂区保留一定比例的绿化率，对厂区及周边环境的优美不产生损害。其二、项目使用的原材料主要从本地及周边地区上游厂家购得，不伐木、不毁坏野生植物。其三、项目生产过程中，无废水、废气产生，不会污染水源和空气；部分固废（碎木、刨花、锯沫）可供给制板厂粉碎再利用，或供给砖瓦厂、农户作燃料，铁屑回收，达到资源的综合利用。其四、项目承担单位所在位置地距离历史文化遗产、自然遗产、风景名胜和自然景观等在数公里至数十公里，不会对文化旅游产生干扰。6.1.3环境影响分析结论及建议项目建设期和运营期会有一定的环境影响，采取简单有效措施后可以消除，因此，从环境保护角度看，项目在拟建地建设是可行的。6.2节能与劳动安全6.2.1节能依据（1）《民用建筑节能管理规定》；（2）《夏热冬暖地区居住建筑节能设计标准》（JGJ75-2003）（3）《民用建筑热工设计规范》（GB50176-93）。6.2.2节能措施（1）建筑节能根据国家对建筑节能的有关要求，本项目拟采取以下措施，以取得节能效果：=1\*GB3①墙体围护结构采用浅色外表面，可反射夏季太阳辐射热，减少外墙面吸收热量。控制建筑物体形系数，不采用过多凹凸面；适当增加外墙保温隔热效能（外保温效果更佳），提高热阻；增加墙体热惰性以利于建筑热稳定性；高效保温隔热材料设于主体结构外侧，可减缓热量进入墙体；墙内设置空气间层或通风间层也有良好的保温隔热效果。=2\*GB3②门窗适当控制窗墙比，安排好门窗相对位置及开启方式，组织穿堂风通过；设置可调节的活动遮阳，如窗帘、百页、热反射帘或自动卷帘等，既能在夏季减少太阳辐射热，又便于冬季日照。特别对西向、南向窗户要更加重视。=3\*GB3③屋面由于太阳辐射强烈引起顶层房间过热，是一个十分普遍的问题，必须认真对待。本项目将增加隔热层并设架空通风层，在空气间层内贴热反射材料；采用坡屋顶，利用阁楼通风散热。=4\*GB3④材料本项目建议使用保温隔热、隔声、隔火性能好，具有良好力学性能、使用寿命长的节能型双玻塑钢窗，提高门窗的气密性。积极推广使用保温隔热、隔声性能好的粘土多孔砖，减轻墙体自重。并有利抗震。（2）运营节能=1\*GB3①选用先进的运行可靠的生产设备，以达到节能效果。=2\*GB3②原料贮存和成品贮存要靠近道路，缩短原材料及成品的输送距离，尽量避免大量产品的二次倒运。=3\*GB3③合理利用水等资源，能重复利用尽力重复利用如水，采用节能阀门，提高资源的利用率，严防跑、冒、滴、漏。=4\*GB3④采用高效节能的电力设备，减少电能损失，变压器尽可能布置负荷中心，以减少线路损失，供电系统的无功功率采用自动功率因数电容补偿装置进行补偿，提高功率因数。=5\*GB3⑤热力管道保温采用高效节能的岩棉保温材料，以减少管道热损失。建筑物采用热水采暖，以蒸气采暖节省20%能源，选用高效节能型锅炉。=6\*GB3⑥设置计量监控仪表系统，根据规范要求，安装多种测量表，以便合理计算用量，考核各项指标，为加强企业管理提供依据，以搞好企业管理。=7\*GB3⑦全面节水是缓解水资源缺的重要途径，是关系到我国实现资源永续利用经济和社会可持续发展的一项战略任务，因此要在项目的实施和运行过程中采取有效措施提高水源利用率，提高用水回收率和重复利用率，提高再生水回收率，合理利用水资源，减少新鲜水用量。6.3劳动安全6.3.1安全依据（1）《中华人民共和国建筑法》（2）《中华人民共和国安全生产法》（3）《建筑安全生产监督管理规定》（4）《江西省建设管理条例》（5）《建设项目职业卫生专篇编制规范》6.3.2安全措施（1）施工期劳动安全建筑施工企业安全生产管理实行企业安全资格审查制度。在建筑工程开工前应当凭借企业的安全资格许可证、安全技术措施或者安全施工组织设计、主要施工机具和设备的安全性能状况等资料到建筑安全生产监督机构申办安全条件认证。对施工现场的安全管理人员、特种作业人员及其施工作业人员进行安全生产培训。建筑施工企业在编制施工组织设计时，应当根据建筑工程的特点制定相应的安全技术措施工对专业性较强的工程项目，应当编制专项安全施工组织设计。并采取安全技术措施。专项安全施工组织设计，必须经企业上级管理部门批准后实施，并报当地建筑安全生产监督机构备案。施工现场使用的安全防护用品、电气产品、安全设施、架设机具以及机械设备等，必须符合规定的安全技术指标，达到安全性能要求。建筑安全生产监督机构应当对其进行检查，不符合安全标准的，不得投入使用。（2）运营期劳动安全为确保项目实施后符合职业安全的要求，保障劳动者在劳动过程中的安全和健康，提高劳动生产率，本项目劳动安全设计必须达到有关要求，有关设备设施需经当地劳动安全部门验收合格后才可投入使用。但该项目在生产过程中，有少量设备及个别原料会对近距离环境和作业场所产生一定的不良影响，必须加强保护，制订防范措施。其一、设备中的刨床、裁板机、推台锯、尤其是电刨在使用中会产生刺耳的噪声，对附近的居民、尤其作业人员有危害。必须采取一定的隔音防噪措施：=1\*GB3①厂房墙体加厚，窗户安双层玻璃，作业区用隔音板分割，避免在晚间安静时作业等。=2\*GB3②作业人员戴耳塞、头罩或用棉花塞耳；工作时微张口等。采取上述措施，能明显减少噪声的干扰和危害。其二、粘合用的胶水中有可燃、有毒的气体挥发，存在火灾、中毒等危险、危害因素，必须引起警惕和采取相应的措施：=1\*GB3①尽量采用燃点高、毒性低的相对安全的粘合剂。=2\*GB3②加强生产作业场所的通风，使挥发气体浓度降低。=3\*GB3③可燃气体及木材均是产生火灾的危险因素，生产车间及厂区要严禁吸烟，杜绝火种。=4\*GB3④为避免有害气体对人体的侵入，直接接触者应佩戴口罩和防护眼镜。总之“安全第一、预防为主”是要常抓不懈的。6.3.3消防设计=1\*GB3①按照《建筑设计防火规范》的要求，确定项目建筑物的防火等级及类型，在建筑物周围设置环形消防通道，人员疏散按规范要求设计。=2\*GB3②根据《建筑设计防火规范》，本工程室内消火栓用水量为10l/s，室外消火栓用水量为40l/s，用于建筑防火分区水幕用水量为10l/s。=3\*GB3③场区内设室内外消火栓系统，设消防贮水池，保证2小时室内外消火栓用水量及1小时水幕用水量。消防水泵由消防水池取水，供室内外消火栓用水。=4\*GB3④考虑到卫生要求，消防系统单独设置，不与生产生活供水系统共用水池、管道。消火栓系统与水幕系统合用消防水泵，在报警阀后分开设置。=5\*GB3⑤消防系统采用临时高压给水系统。平时由气压给水罐和稳压水泵提供压力和部分水量，火灾时切换到消防主泵加压供水，供厂区室内外全部消防用水。=6\*GB3⑥厂区内消防管网为环状布置。按规范要求在厂区内设置足够数量的地下式消火栓。各生产车间、辅助建筑等均设置室内消火栓系统，每个室内消火栓处均设置直接启动消防主泵的按钮。=7\*GB3⑦各构筑物按规范配置移动消防器材。=8\*GB3⑧封闭车间、生活间等均设有事故照明和疏散指示灯、安全出口指示灯，配电室、控制室、水泵房等设有事故照明。安全负荷采用双电源供电，末端配电箱自动互投，事故照明等、疏散指示灯和安全出口指示灯均自带蓄电池。=9\*GB3⑨空调通风风管在穿越空调通风机房隔墙处、穿越防火分区处均设70℃防火阀。

第七章组织机构与劳动定员7.1组织机构本项目实行厂长负责制，五部一室，由厂长负责日常生产和经营活动，具体机构设置如下：厂长厂长副厂长副厂长设计部财务部办公室销售部公室技术部办公室办公室生产部设计部财务部办公室销售部公室技术部办公室办公室生产部办公室负责行政管理、人事管理、内外协调；财务部负责财务管理、结算、成本控制、计划与统计；设计部负责产品的样式的美观度和实用度；生产部负责生产的管理与调动；销售部负责产品销售、市场调研与拓展；原材料的采购与供应；技术部负责产品的研发、质量管理。7.2劳动定员及来源本项目本着提高生产效率，减员增效，在满足生产需要的前提下，尽量减少人员设置，项目定员200人，其中：高级管理人员4名，设计管理人员3名，技术管理人员15名，生产人员178名。所需人员由当地劳动人事部门招聘解决，部分技术人员向社会招聘或调入。7.3劳动生产率销售收入全员劳动生产率=人员总数销售收入生产工人劳动生产率=工人总数7.4经营管理及人员培训（1）经营管理建立现代企业管理制度，逐步形成自我激励约束机制，高效、精干、灵活、步调一致运作。在经营管理方面，严格科学管理与质量保证体系，建立健全各项规章制度，如：组织管理制度、劳动管理、效益与工资挂钩的分配制度、各岗位的责任目标、工作程序及操作规范，安全生产制度等，使人尽其才、物尽其用，协调默契，以达到最佳总体运行势态。（2）人员培训企业的管理人员、设计人员、技术人员及生产人员的素质是企业形象的具体体现，特别是在市场经济的今天，从业人员的素质的高低是企业发展的关键。项目所需人员均需招聘具有高中以上文化程度和爱岗敬业的待业青年或下岗职工。生产技术人员和质量控制检验人员要求招聘具有相关专业知识的大专以上学历的毕业生。新产品开发技术人员招聘科技院校或科研单位的具有一定科研能力的人才。因此，本项目生产关键环节的有关人员，拟派到同类型生产厂进行培训，其他人员由公司组织就地培训，请经验丰富的专业技术人员讲课，使生产人员能够掌握基础知识和基本技能，并要严格考核，持证上岗，培训人员应不少于一线操作人员的60—70%，培训时间应根据岗位操作的复杂程度确定，时间由本企业自定，但通常为1—2个月，人员培训工作一定要安排在设备调试期，做到操作熟练持证上岗。

第八章项目工程计划与工程招投标8.1工期规划依据和原则项目实施重点突出以下几个原则：（1）按建设期1年完成。（2）项目建设各部分内容同时开工。（3）项目审批部门的统筹工作计划。土地审批、工程初涉及项目资金筹措同步。（4）注重进行计划的实用性，设备采购与基建同步进行，提高工作效率。（5）充分考虑项目建设的季节性。8.2项目实施计划工程可行性研究报告及审批2011年1月完成；项目筹集资金2011年2月及土地征用；工程初步设计及审批2011年3月完成；工程招标（建设监理）2011年4月；土建及设备安装2011年5月至2011年11月；竣工验收2011年12月完成。8.3项目施工计划施工中应密切配合交通、电力、通信、热力、供水等有关部门协同工作，各在关管线最好同期规划设计施工，避免碰撞和重复剖破交通道路。项目建设文明施工，减少并避免扰民事件，排水系统应沿道路或排水沟敷设，不占用农田，并便于维护。施工原则为先主体、后附属建筑、最后公共设施的建筑原则。本项目的可行性研究报告批复后，从方案设计至竣工验收的阶段为项目的建设期，根据项目的实际情况，项目建设工程到2011年12月完成。项目实施进度表时间内容二0一一年一季度二季度三季度四季度可行性研究报告设计及评估施工准备土建工程设备安装与调试竣工验收本项目的可行性研究报告批复后，从方案设计至竣工验收的阶段为项目的建设期，根据项目的实际情况，项目建设工程到2011年12月完成。8.4项目实施中日常管理按照国家发改委加强在建项目管理有关要求，省发改委制定并实行项目管理七项制度。8.4.1建立按时报告制度。一是每年初，在建项目承担单位根据项目规定的工期要求，制定年度建设投资计划，及时向开发区经济发展局报告；二是建立项目定期报告制度。在当年7月15日和次年1月15日前，项目单位要以书面形式向开发区经济发展局提出项目进展情况报告。项目进展情况报告内容包括项目进度情况、存在的问题、解决问题的具体措施和时间等。项目承担单位要确定专人按时提出进展情况报告；三是重大事项及时报告，如变更项目负责人、建设内容、投资规模及资金构成等，须经开发区经济发展局批准。本项目在运行前，已配备统计人员、档案员，并有完善的报表制度。8.4.2建立项目调度制度开发区管委会对项目实行定期不定期调度制度，集中了解项目建设进度，看是否按时要求完成工程量、建设中存在的主要问题等。遇有省市重大检查、稽查等情况，随机进行调度。本项目在建设过程中在征用土地、土建和供电等方面需市政府领导调度。8.4.3建立重大问题协调制度项目建设中出现外部环境影响项目进度，项目承担单位难于解决的问题，如招标投标问题，环境评价，城市规划等有关手续问题，项目承担单位及时上报开发区经济发展局，以便及时帮助协调解决；协调解决不了的，及时上报市政府；市政府协调不了的，要及时上报省，不能因为个别问题影响项目进度。本项目在筹措和招标问题上，还需市政府进一步协调。8.4.4项目在建管理，要层层确定项目责任人。从项目承担单位、项目管理部门、市政府都要层层负起责任，按期完成建设任务。本项目中标建筑企业进行设计和建设，完成后整体移交，手续完备，责任明晰。8.4.5项目调整、终止和撤销制度（1）项目调整。项目主要建设内容和技术方案等没有发生重大变化、建设地点在本地区调整、项目法人名称进行变动、调整投资规模幅度累计不超过30%的，由开发区经发局负责核准。项目主要建设内容、技术方案、项目法人、建设地点发生重大变化，投资规模变化超出30%的，由省发改委核准。（2）验收延期。对逾期一年不能验收的项目，项目建设单位应向开发区经发局提出推迟验收的说明报告，说明原因、措施和计划验收日期；对逾期二年不验收的项目，开发区经发局将根据项目具体情况给予通报批评直至核销项目。（3）项目终止。对于确因其他不可抗拒原因，失败或无法断续实施的项目，开发区经发局将根据具体情况对项目给予终止处理，认真组织对项目的总结并提出报告，找出项目失败原因教训。（4）撤项。对于因重大违规行为导致项目失败或无法继续实施，开发区经济发展局给予撤项处理，并给予处罚。本项目建设单位实力雄厚，资金有保证，项目法人已确定，不会出现以上问题。（5）竣工验收制度。项目建成后，项目法人要编制验收报告，经开发区经济发展局审核后，由该局负责组织邀请同行业技术、经济专家和有关部门负责人组成验收委员会或验收组进行验收。本项目在运行前已配备有丰富实际工作经验的预算师和档案管理人员各一人，能够保证验收资料完备合格。（6）项目奖惩制度①对于按期完成验收的工程项目，对于在项目组织申报、评审实施监管和农民工工资结算中工作表现出色的，经济发展局在今年的重点建设项目安排中同等条件优先考虑。②对项目申请报告具有重大虚假内容的；擅自改变项目建设规模、内容和项目法人的；财务管理制度不健全，会计核算不规范的；资金未按规定要求实行专款专用，专户存储的；违反项目资金使用规定，截留、挤占和挪用的；有重大工程质量问题，造成经济损失和社会影响的；未按规定要求报送项目执行进度和投资完成情况的；配套资金严重不落实的，拖欠农民工工资情节严重的，开发区经济发展局要予以处理，本项目将力争避免以上现象的发生。8.5招标方案为维护建筑工程与设备购置的市场秩序，保护国家和人民利益，根据《中华人民共和国招标投标法》、《基本建设项目招标投标管理规定》以及江西省建设项目的有关规定，本项目所有建设内容将按照国家规定的程序进行招标，编制招标文件。切实加强质量管理，建立健全行之有效的质量监管体制，确保工程质量和按期完工。8.5.1招标依据（1）《中华人民共和国招标投标法》（2）《江西省固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》（3）《江西省招标投标条例》（4）《江西省工程建设招标范围和规模标准规定》（5）《江西省建筑管理条例》8.5.2招标范围（1）土建工程：包括生产车间、成品库、办公生活区、道路、绿化工程建设以及给排水、通风及空调系统建设、弱电系统建设等。共计5465.7万元。（2）生产及其他设备：本项目设备投资共3534.3万元。8.5.3招标方式（1）土建工程在南康市境内公开招标。（2）设备采购参加有关部门实行招标采购。（3）小型仪器设备实行自招标采购。（4）设计合同及监理单项合同不足50万元不进行招标，其中设计将委托具有建筑甲级资质的设计单位进行设计，土建工程监理将委托具有乙级以上资质监理单位进行监理。8.5.4招标程序项目招标将严格按照国家规定的程序执行，包括组建招标办事机构、编制招标文件、委托招标代理单位、成立评标委员会、组织开标和评标、发放中标通知书、进行合同谈判和签订合同等，每一步骤均规定向有关部门申报和批准。8.5.5招标组织（1）由项目单位委托招标办组建招标管理机构。（2）土建工程招标将委托南康市招标办、投标管理机构，邀请3家以上乙级以上施工资质的企业进行投标，3家以上企业的选择由项目招标管理机构负责。（3）设备招标将按照2010全国家具加工设备市场分析预测进行采购，项目招标管理机构积极配合。8.5.6招标工作的申报（1）初步设计完成以后上报主管单位，经批准后申报设备招标统采；（2）施工图纸设计完成后申报土建工程招标；（3）招标完成后进行招标总结并上报主管部门。8.5.7招标资格审查潜在投标人报名后，可在网上直接下载《资格审查文件》，按要求填写《资格审查文件》后，到招标人处办理投标资格审查手续。投标申请人应在投标资格审查文件中详细列表说明项目部人员岗位分工并介绍相关业绩，同时提供项目部人员的相关技术岗位证件（如：职称证、岗位证、职业资格证等）。投标申请若对专业工程或劳务进行分包，应在资格审查文件中详细说明，并提供分包单位的资质证书及营业执照资料；若自有劳务人员施工，应提供各专业施工人员的名单。投标申请人应在投标资格审查文件中提供拟参加本工程的项目经理和企业的获奖文件（证书无效）原件和复印件。因拖欠工资被有关部门通报或记入不良行为记录的潜在投标人，招标人拒绝其参加投标。潜在投标人在提交资格预审文件时，应列明由潜在投标人所在当地建设行政主管部门出具的无拖欠的证明材料（原件）。通过资格审查的投标申请人在规定时间内，到招标代理机构购买招标文件及相关资料。招标人对潜在的投标人一视同仁，也拒绝以征地、规划、设计、垫资、提供建设用地、办理证照、压级压价、捐赠财物等为条件和以不正当竞争手段干预本工程承发包活动的潜在投标人参加投标。招标人不内定、不限定潜在投标人，不给招标代理施压，不暗示评委，依法接受监督，并采取有效措施和手段抑制、防止虚假招标现象的发生。招标代理公司将严格按照国家的法律法规及相关政策、规定开展招标代理工作，严格按照规范的招标程序开展招标代理工作，不排斥潜在投标人，不迎合建设单位，坚决杜绝虚假招标现象的发生；投标人若发现任何形式的虚假招标，均可向招标人或招标代理机构提出异议，招标人及招标代理机构应将及时处理，并向投标人通报调查及处理意见。（见附表）8.6其他制度8.6.1项目法人制项目可行性研究报告批复同时组建项目法人筹建组，项目申请报告批准后，正式成立项目法人。按有关规定确保资金按时到位。同时，项目法人应严格按照《关于实行建设项目法人责任制的暂行规定》履行自己的职责，制订严格的考核及奖惩制度。本项目的法人由项目建设单位指定，然后行使权利。8.6.2工程监理制本项目的实施过程中，项目法人应通过招标选定有相关监理资质的单位进行工程监理，监理程序严格按照《工程建设监理规定》和《江西省工程建设监理规定》有关内容执行。8.6.3项目审计制2004年江西赣州市出台《国家建设项目竣工决算审计监督办法》规定：建设单位应当在政府财政部门对国家建设项目财务决算审批后2个月内按有关规定向审计机关报送工程决算的有关资料，提请审计机关进行竣工决算审计。审计机关应当在接到建设单位竣工决算审计申请及收齐竣工决算资料后，15日内确定是否将该国家建设项目的竣工决算列入审计计划，并告知建设单位；在下达通知书后3个月内完成竣工决算审计，出具审计报告，作出审计决定，并将审计报告和审计决定书送达被审计单位。8.6.4项目合同制项目合同制是一个逐渐演变的概念。开始，为加强重点建设项目的管理，明确重点建设项目有关各方的责任，保证重点建设项目按合理工期组织建设，提高投资效益，江西省赣州市人民政府印发了《赣州市市级政府投资重点建设项目全过程监督暂行办法》,实行“项目管理责任制”。后来有关方面认为，按照《中华人民共和国合同法》有关规定更为合适，逐渐演变为项目建设实行项目合同制。本项目的建设进度和组织程序严格按合同制进行。8.6.5项目资金制投资项目资金，是指在投资项目总投资后，由投资者认缴的出资额，对投资项目来说是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务；投资者可按其出资比例依法享有所有者权益，也可转让出资，但不得以任何方式抽回，本项目资本金由企业全额投入。

第九章投资估算与资金筹措9.1投资估算9.1.1投资范围本项目工程内容包括：生产车间、仓库、料棚、公用工程、办公用房。9.1.2编制依据（1）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（2）《投资项目可行性研究指南》（试用版）（计办投资〖2002〗15号）；（3）《基本建设财务管理规定》（财建〖2002〗394号）；（4）《国家计委关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知》（计价格〖1999〗1283号）；（5）《关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知》（计价格〖2002〗125号）；（6）《招标代理服务收费管理暂行办法》（计价格〖2002〗1980号）；（7）《工程勘察设计收费标准》（计价格〖2002〗10号）；（8）《工程建设监理有关规定》（价费字〖1992〗479号）；（9）项目单位提供的有关技术和设备价格资料；（10）类似工程技术经济指标及当地工程造价信息。9.1.3各项费用的确定建筑工程费参照类似工程造价指标，建筑材料及给水管道价格参照《赣州市工程造价信息》中颁布的价格。设备原价按询价估算，安装工程费按设备原价的5%计算。征地费按500.12万元/亩计算。其它费用均按国家有关规定计算。基本预备费按第一、二部分费用之和的10%计取。9.1.4项目总投资本项目总投资为9876.2万元，其中固定资产投资9000万元，流动资金876.2万元。9.2资金筹措本项目总投资估算为9876.2万元，其中银行贷款6000万元，自有资金3876.2万元。

第十章财务分析与社会效益分析10.1基础数据10.1.1项目计算期项目计算期15年，其中建设期2年，达产期13年。10.1.2行业基准指标参照《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及行业收益情况和风险因素，本项目基准收益率确定为12%。10.1.3总投资本项目总投资9876.2万元，其中：固定资产投资9000万元，流动资金876.2万元。10.1.4成本费用①材料费按年消耗和现行价格计算。②动力费按年消耗量和现行价格计算。③项目配套人员共200人，人均年工资及福利按20000元/人计算，年工资及福利共计400万元。④折旧费：建筑物折旧年限按20年计算，净残值率10%，设备折旧年限10年，净残值率10%，年折旧费438.5万元。⑤修理费按固定资产原值（扣除其他费用）的5%计算。⑥递延资产按5年摊销，土地使用权按10年摊销。⑦销售费用：占销售收入3%，年销售费用90万元。10.1.5生产规模及销售收入。根据工艺专业所提供的品种及规模，产品价格参考目前市场价格制定。（见下表）序号产品名称单位生产规模价格(元)金额(万元)1经济家具套装套5002000010002标准家具套装套6005000030003豪华家具套装套2001000002000合计600010.1.6劳动生产率销售收入全员劳动生产率=人员总数6000 =200=30万元/人销售收入生产工人劳动生产率=工人总数6000=160=37.5万元/人10.1.7固定资产投资构成分析本项目固定资产投资构成分析参见下表：序号费用名称单位金额所占比例（%）1工程费用万元1.1建筑工程费用万元5465.760.731.2设备购置费用万元2015.122.391.3安装工程费用万元100.81.122其它工程费用万元658.87.323预备费用万元759.68.444建设期利息万元0合计万元900010010.1.8流动资金估算本项目根据生产经营规模测算，流动资金为876.2万元。10.1.9营业税金及附加本项目营业税金及附加为增值税，税率为25%（增值税为价内税），年上缴增值税1500万元，年上缴附加税为城市维护建设税、教育费附加，城市维护建设税税率按7%计算，教育费附加按3%计算。这两项附加分别为40.7万元、17.4万元，正常年营业税金及附加总计58.1万元。(见产品销售收入和销售税金估算表)10.1.10利润及分配利润总额及分配：详见损益表，所得税按应纳税所得额的33%计取，盈余公积金占税后利润的10%，公益金占税后利润的5%。10.2财务评价10.2.1财务盈利能力分析本可行性研究报告编制了全部投资现金流量表、资金来源与运用、利润表，各指标计算结果如下：年利润总额投资利润率=×100%总投资1894.8=×100%9876.2=19.18%年利税总额投资利税率=×100%总投资1894.8+373.7=×100%9876.2=22.97%财务内部收益率：15.17%（所得税后）17.94%（所得税前）财务净现值：4621.41万元（所得税后）4922.73万元（所得税前）投资回收期：5.22年(所得税后)5.59年(所得税前)由上述指标可以看出该项目有较高的利润率，内部收益率大于行业基准收益率，财务净现值大于0，盈利能力较强。10.2.2不确定性分析（1）盈亏平衡分析：=1\*GB3①生产能力利用率经测算，年固定成本为2865.9万元，变动成本为1000万元，销售收入为6000万元，销售税金及附加为639.3万元，据此分析该项目的盈亏平衡点为：年平均固定成本生产能力利用率：=×100%年平均销售收入-年平均可变成本-增值税及附加2771.6=6000-2865.9-639.3=56.88%由上式可以看出，当生产能力达到设计能力的56.88%时，本项目即可保本经营。=2\*GB3②盈亏平衡示意图总成本费用可变成本固定成本盈利总成本费用可变成本固定成本盈利亏损BEP2865.9万元056.88%BEP（%）1000万元总成本销售收入10.2.3敏感性分析序号变动因素变动幅度-10%-10%-10%0+10%+10%+10%1销售收入60006000540060006600600060002总成本费用3865.93479.33865.93865.93865.93479.33865.93总投资8888.589876.29876.29876.29876.29876.28888.584利润总额1894.82565.31705.31894.82755.12933.11894.85投资利润率（%）28.4834.713.9925.6337.2716.5623.29由上表可以看出,当平均销售收入、总成本与费用、总投资三项因素在±10%的幅度变动时，对投资利润率影响最大的是销售收入，其次是总成本与费用，第三是总投资，当销售收入下降10%时，投资利税率为13.99%，仍高于同行业平均水平。从上述财务分析可以看出，项目财务状况较好，投资回收期比较短，项目从财务上讲可行。10.3财务效益分析评价结论通过上述财务分析及不确定性分析表明：该项目投资效果明显，经济效益较好，收益率高，并且有较强的抗风险能力，在财务上是可行的。10.4社会效益分析本项目建成后，不仅有很高的经济效益，同时又有很好的社会效益。（1）本项目投资省、效益高，充分发挥了该企业拥有的管理、人才、资金优势，项目的建设可为企业的发展做出较大的贡献（2）每年可为南康市开发区提供地方财政收入373.7万元；（3）可安置下岗农村、劳动力职工160余人，对解决当地失业以及失地人员的安置问题，构建南康市和谐、稳定的社会起到重要作用。（4）带动其它相关产业的发展，如包装、运输等。

第十一章投资风险分析作为一个具有广阔发展前景和市场潜力的行业，家具业将吸引更多的投资者进行投资。然而，由于企业自身情况、现行政策法规、以及企业经营管理等方面存在许多问题，投资者也面临着很大的风险。11.1经营风险我国家具企业规模小，而且在管理上多采用作坊式、家族式管理，与先进的现代化企业管理存在很大差距，因此，企业很难在短期内提高经营管理能力，这本身就存在一定的风险。同时，家具企业在经营上的风险还表现地以下两方面：11.1.1筹资风险由于家具生产所需的固定投资较大，当企业经营达到一定阶段，企业自身可能无力继续提供所需资金，需要从各种渠道筹措资金。但由于家具企业的规模小，不能通过上市向社会筹措资金，只能通过向银行贷款、向租赁公司租赁等途径获得资金，这往往会使企业面临资金不足的风险。11.1.2设计人才短缺风险产品设计是目前中国家具行业的主要薄弱环节之一，由于我国缺乏设计师，设计创新乏力，致使家具设计互相模仿、抄袭严重。尽管企业可以聘请国外设计师，但这一方面会增大经营成本；另一方面，由于国外设计师不熟悉国内消费者的消费情况，其设计的产品未必能受到消费者的欢迎。因此，缺乏优秀的设计人才将使企业面临巨大的经营风险。11.2行业风险目前，我国的家具业正处在由改革传统的作坊式生产经营方式向引进先进技术设备和管理方法进行二次创业的发展阶段，而且低水平重复建设与盲目投资已使家具供大于求，导致业内竞争异常激烈。同时，随着我国家具进口关税大幅度降低，国际家具企业将会在强大的资金支持下，运用现代营销理念和销售模式在中国设“连锁店”、“专卖店”或进行“电子商务”与网络销售来占领中国家具市场，在商场、门店的设施、装饰、配套服务等方面采用国际水准参与竞争。这都会加剧家具业的竞争。因此，家具企业不仅面临国内同行的竞争，也面临着来自国外家具企业的巨大冲击。如果企业实力弱、效益差、抗压能力低，可能在激烈的竞争中被淘汰出局。11.3政策风险尽管我国一些省市和地区为鼓励家具业的发殿，制定了一些吸引民营企业、外资企业投资的优惠政策。但目前我国家具业的相关法律、法规还不健全，而且现行的一些法规标准还不规范。在未来一段时间内，现行的法律、法规和标准可能会不断完善、变动，而且随着环保意识的加强，将有更多的有关家具生产、流通及产品质量的规定、标准出台。原有法规、标准的变动和新法规、标准的实施都会对企业产生一定影响。综上所述，家具生产企业一定要按现代企业制度进行规范化管理，必须依靠完善内部管理，提高质量降低成本去重新获得发展的机会；企业应积极地开拓多元化的市场，使本项目的最终产品能在不同的市场上占有销售份额，从而最大限度的降低市场的波动给企业带来的市场风险。为防范和降低技术风险，在引进先进技术和设备的同时，加强技术和管理人才的引进工作。同时应加强技术人员和操作人员的培训工作，积极培养企业自己的技术队伍，并不断提高技术队伍的水平，为企业的长远发展创造条件。制定严格的操作规程和设备维护保养制度，并监督执行。同时积极筹措资金，确保建设资金足额到位。必须依靠生产、营销等方面的进一步调整而注入新的动力。加大市场营销力度，规避企业风险。

第十二章总结论12.1结论（一）该项目有利于加快上洋坑村经济结构调整，发挥自身优势，依托赣州，服务赣州。凭借现有企业的经济实力和拉动作用，实现经济发展的大跨越，同时使全处功能更加完善，布局更加合理，结构更加清晰。（二）该项目设计方案合理，投资规模小，无风险，其中，无形资产和有形技术产品具有良好的保值性，为企业增添了市场竞争能力，提高了产品的档次和社会影响力。（三）该项目为全面建设小康社会，加速农业人口向非农产业转移，将上洋坑村建设成为南康市的经济发展隆起带打下基础。（四）该项目的建设对全面贯彻落实科学发展观，全面建设小康社会，推进经济增长方式和经济体制的转变，确立推进农村城市化进程的主导地位，抓好农村城市化、城乡一体化的生产要素的优化和配套建设，实现经济建设的重大突破，都具有极为重要的作用。同时该项目的建设有利于建设资源节约型、环境友好型社会。目录第一章、前言 4第二章、项目概况 42.1、农家乐旅游发展概况 42.1.1、国外农家乐发展概况 42.1.2、国内农家乐发展概况 52.2、开发目的 62.3、成功因素 6第三章、南虎口村开发条件分析 73.1、区位条件良好 73.2、交通条件便利 73.3、旅游资源丰富 73.4、政策环境优越 7第四章、市场分析 74.1