多胎肉羊纯繁基地项目可行性研究报告

第一章总论第一章总论PAGE92PAGE91新疆伊犁州察布查尔县美利奴基地多胎肉羊纯繁建设项目可行性研究报告

目录第一章总论 11.1项目概要 11.1.1项目单位基本情况 11.1.2项目建设条件 31.1.3项目建设方案 41.1.4投资结构及资金来源 51.2可行性研究报告编制依据 51.3综合评价 5第二章背景及必要性 82.1项目建设背景 82.2项目建设的必要性 9第三章建设条件 123.1项目区概况 123.1.1地理位置 123.1.2自然条件 123.1.3社会经济状况 133.1.4本行业及关联产业发展现状 133.2项目建设条件优劣势分析 143.2.1政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等。 143.2.2主要障碍因素及解决方案。 16第四章市场分析与销售方案 184.1市场分析 184.2营销策略、方案、模式和进度 184.3市场风险分析 19第五章建设方案 215.1产品方案和建设规模 215.1.1产品方案 215.1.2建设规模 215.2建设规划和布局 215.3建设标准 215.3.1产品标准 215.3.2基地建设标准 235.4生产工艺技术方案 235.4.1生产工艺 235.4.2生产流程 245.4.3工艺技术来源的可靠性和可得性 245.4.4工艺技术方案 255.4.5工艺流程图 255.4.6物料消耗定额及平衡 265.5设备方案 275.5.1设备选型 275.5.2设备来源 275.6原料和燃料供应方案 275.7公用工程、辅助工程及其它配套工程 285.8节能减排措施 285.9实施进度安排 28第六章环境影响评价 296.1环境影响 296.2环境保护与治理措施 296.3评价与审批 29第七章项目组织与管理 307.1组织机构与职能划分 307.2经营管理模式 307.3经营管理措施 317.3.1建设管理 317.3.2资金管理 317.3.3工程管理 317.3.4营销体系管理： 327.3.5技术管理 327.4技术培训 327.5劳动安全、卫生与消防 32第八章投资估算与资金来源 348.1投资估算依据 348.2投资估算 348.2.1总投资 348.3资金来源 348.4资金使用和管理 358.4.1财政资金使用和管理 358.4.2自筹资金使用 35第九章财务评价 359.1财务评价依据 369.2营业收入、营业税金和附加估算 369.2.1营业收入 369.2.2营业税金及附加 369.3总成本及经营成本估算 369.3.1单位产品生产成本估算 369.3.2项目总成本估算 379.3.3经营成本估算 379.4财务效益分析 379.4.1盈利能力分析 379.5不确定性分析 379.5.1盈亏平衡分析 379.5.2敏感性分析 389.6财务评价结论 38第十章社会效益分析 3810.1社会评价基本结论 4010.2农业产业化经营方面 4010.2.1壮大主导产业，促进结构调整 4010.2.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代细毛羊业 4110.2.3辐射带动能力分析 4110.3农牧民增收、畜牧业增效评价 42附录 43一、附表： 43二、附图： 43三、附件： 44

第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况1.1.1.1概况项目单位察布查尔美利奴种畜繁育有限责任公司是新疆维吾尔自治区供销联合社直属企业的控股公司，于2001年4月，由新疆美利奴细毛羊科技发展有限责任公司与察布查尔种羊场、察县畜牧局、察县供销社，共同出资组建的有限责任公司。公司注册资本360万元。2007年6月，原股东单位察布查尔种羊场改制为察布查尔托布农村经济管理服务中心，股本结构也进行了调整，察县畜牧局的股份转入察县供销社。调整后，新疆美利奴细毛羊科技发展有限责任公司出资183.8万元占总股本的51.0%、察布查尔托布农村经济管理服务中心出资128.8万元占总股本的35.8%、察布查尔县供销社出资47.5万元占总股本的13.2%。是国有资金控股的国有企业。察布查尔美利奴种畜繁育有限责任公司成立后，在察布查尔县托布经济管理中心（原察县种羊场场部东面）３千米主要产品为各类型细毛羊种羊、细羊毛、肉羊。公司按照现代企业的运作模式进行管理，目前，公司正式员工30人，其中管理人员3人、技术员3人、牧工24人。1.1.1.2财务状况2010年项目单位资产总额925.52万元、固定资产647.35万元、流动资产278.17万元、净资产682.01万元、负债总额243.49万元、所有者权益682.01万元、营业收入536.46万元、净利润126.82万元、净资产收益率20.22%、投资报酬率20.45%、资产负债率26.31%。2011年资产总额942.68万元、固定资产610.10万元、流动资产332.58万元、净资产734.68万元、负债总额208.0万元、所有者权益734.68万元、营业收入513.82万元、净利润128.03万元、净资产收益率18.07%、投资报酬率20.27%、资产负债率22.06%。1.1.1.3法人代表基本情况项目单位法人柯典齐，男，汉族，原籍福州市人，1955年2月出生，现年57岁，大专学历，高级政工师。1972年3月参加工作，期后先后担任过新疆建化工业总厂联校教师、自治区建材局中学党支部书记、副校长，自治区供销社组织处干部，自治区供销社机关党委委员、自治区供销社后勤服务公司经理、党支部书记等职务。自2001年4月，察布查尔美利奴种畜繁育有限责任公司成立至今一直兼任董事长，多年从事细毛羊生产实践工作，有丰富的基地经营管理经验。并于1995年荣获自治区供销社优秀党务工作者；1998年荣获自治区供销社优秀共产党员；2005年荣获自治区供销社先进生产工作者等荣誉奖励。项目单位法人诚信良好，项目公司自成立以来从无拖欠员工工资，及时缴纳社保资金，在税务方面无任何欠税、漏税现象，无银行贷款，社会公信力和诚信度好。1.1.2项目建设条件察布查尔县细毛羊科技示范基地在建设初期已经按照自治区畜牧部门制定的畜牧点建设“三通四有五配套”的要求进行选址，本项目在原基地的基础上进行扩建。建设地点位于察布查尔锡伯自治县托布经济管理中心（原种羊场场部东面）３千米处的察布查尔美利奴种畜繁育基地。该基地东靠察布查尔县五乡、南靠察南渠、西靠察县经济管理中心托布村，北靠S313省道，占地735亩。基地人畜饮水为深井水，井深180米，日消耗量为100立方米在细毛羊的育种方面，项目承担单位的控股单位拥有一支技术力量雄厚的专业技术人才队伍，其中：高级畜牧师2人、中级职称5人、初级技术职称10人，多年从事细毛羊育种、饲养管理、人工授精、胚胎移植、细羊毛现代化管理等技术推广，是科研成果转化的中坚力量。项目承担单位聘请了细毛羊科研领域著名专家中国工程院院士刘守仁和新疆农业大学教授祝源又、新疆农业大学校长雒秋江教授为公司高级技术顾问。1.1.3项目建设方案本项目的名称为《察布查尔县美利奴基地多胎肉羊纯繁建设项目》，建设地点位于察布查尔锡伯自治县托布经济管理中心（原种羊场场部东面）３千米处的察布查尔美利奴种畜繁育基地。该基地东靠察布查尔县五乡、南靠察南渠、西靠察县经济管理中心托布村，北靠S313省道，占地735亩。项目产品方案：项目建成后，多胎肉羊繁育基地存栏2000只核心群多胎种母羊，平均产羔率150%，羊毛单产3.5千克、主体细度64支（21.6～23.0微米），净毛单产2.3千克；年出栏羔羊17建设规模包括：细毛羊基地建设工程（1）圈舍及配套设施：棚圈及配套设施（含生产母羊舍、种公羊舍、产羔房、羔羊舍、育成羊舍等）1600㎡；青贮窖1000立方米；干草棚1500㎡；饲料库房300㎡；（2）种畜工程：购进多胎生产母羊200只，引进优质种公羊15只；技术来源的可靠性与可得性：本项目关键技术是引进多胎肉羊种羊，首选湖羊和小尾寒羊种公羊进行杂交导入多胎基因，同时选择中国美利奴羊（新疆型）生产母羊为基础群，利用现代遗传育种理论和繁育技术手段，开展各种类型的杂交组合试验，同时采用各种先进科技手段稳定产羔率并注重其羊毛细度、体格大、耐粗饲、肉用性能好、早熟、抗病力强等优良特性的选择、严格淘汰，扩大群内选择差、缩小世代间隔，加快遗传进展，最大限度的扩大优秀种公羊的利用率，建立科学的多胎肉羊育种档案及数据库，建立优良的个体基因库。在基地建立育种核心群，按照育种目标进行科学选种，并通过联牧户的形式辐射整个项目区，以期提高伊犁肉羊的综合品质，并形成完整的肉羊繁殖、生产、推广、技术服务的产业链。进度安排：建设期1年（2012年1月-12月）。组织管理方案：为保证项目顺利实施，在伊犁州畜牧局的统一部署下，成立专门项目建设工作领导小组，由察布查尔县有关领导任组长，察县畜牧局负责项目的监督，察县财政局负责资金的管理和审批，新疆美利奴细毛羊科技发展有限公司察布查尔基地负责具体实施。项目建设时，由项目单位负责实施，察布查尔县畜牧兽医局负责监督管理，项目完成后，其生产、销售和财务由项目单位管理，县畜牧兽医局负责监督运行，必要时委托中介机构进行审计。1.1.4投资结构及资金来源本项目总投资100万元：其中固定资产80万元、铺底流动资金20万元。资金来源：自治区财政补贴资金20.0万元、项目承担单位自筹80万元。1.2可行性研究报告编制依据（1）国务院《关于进一步促进新疆经济社会发展的若干意见》（国发[2007]32号）；（2）国务院《关于加快畜牧业发展意见的通知》；（3）《中华人民共和国动物防疫法》；（4）《中华人民共和国环境保护法》；（5）《中华人民共和国畜牧法》；（6）《中华人民共和国种畜禽管理条例》；（7）《新疆维吾尔自治区新增1000万只出栏肉羊综合生产能力建设规划（2012—2015年）》；（8）《新疆畜牧业发展“十二五”规划》、《伊犁州畜牧业发展“十二五”规划》；（9）《伊犁州加快推进现代畜牧业发展重点项目建设三年规划（征求意见稿）》2012.1；（10）《新疆维吾尔自治区畜禽良种繁育体系建设规划（2009-2015年）》；（11）《新疆维吾尔自治区畜禽育种十年计划（2011-2020年）》（12）《2012年畜禽良种繁育体系建设及优势产业扶持发展项目申报指南》1.3综合评价项目建成后可直接带动当地的农牧民总户数近354户1730人。通过多胎肉羊基地的示范作用带动整个伊犁河谷地区的绵羊品质改良，提高饲养多胎肉羊的综合效益，仅此一项即可提高农牧民纯收入100多元。1、本项目的建设符合自治区党委、人民政府《关于加快现代畜牧业发展的意见》把发展肉羊生产作为畜牧业结构调整的重点，大力发展肉羊产业的思路，项目的实施有政策保障。2、项目对于察布查尔县乃至伊犁河谷加强畜牧业良种体系的建设、提高多胎肉羊良种化程度，推进细毛羊产业化进程，促进项目区域畜牧业向高产、优质、低耗、高效的转变，实现畜牧业经济的持续稳定发展均具有十分重要的意义。3、多胎肉羊基地建设项目不仅能够给当地的养羊饲养户带来巨大的经济效益，而且能够产生巨大的社会效益。有益于地方经济的腾飞发展和当地农牧民生活水平的提高，有助于伊犁河谷生态环境的改善和提高多胎肉羊的综合经济效益。4、项目具有高起点、高投入、高科技的特点，具有很强的带动与示范作用和市场发展空间，经济效益显著、运行结构合理，又兼顾了环境保护，因而项目可行。5、项目各项财务指标均高于行业基准水平，有一定的盈利能力和抗风险能力，项目财务上可行。本项目有很高的科学性、操作性，它对于推进伊犁河谷多胎肉羊产业化的发展进程和提高项目区农牧民的收入意义重大。建议有关部门予以立项支持。第四章市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案第二章背景及必要性2.1项目建设背景在2003年8月召开的自治区畜牧工作会议上，自治区党委、人民政府发布了《关于加快现代畜牧业发展的意见》，提出了以实现牲畜品种良种化，畜种畜群结构合理化、生产经营产业化、疫病防治网络化、产品营销市场化的畜牧业发展目标，为肉用羊的腾飞与发展给予了政策倾斜。特别是国务院《关于进一步促进新疆经济社会发展的若干意见》（国发[2007]32号），明确地提出了促进新疆经济社会发展的战略目标，肯定了未来几年中抓好“四大基地”建设，确定了新疆发展肉羊产业的新要求，为我区肉羊业的发展提供了前所未有的历史机遇。2008年5月，自治区第三次畜牧业工作会议制定了一系列推动畜牧业快速发展的优惠政策，并把羊肉作为优势畜产品，提出要做大、做强新疆现代肉羊业，特别强调发展肉羊业必须走产业化、规模化、标准化的路子。2009年2月，自治区畜牧兽医工作会议强调了进一步发展肉羊产业的重要性。要求积极建设优质细羊毛、牛羊肉、牛奶、生猪、禽蛋等五大产品产业带，狠抓种良种繁育、饲草料基地建设、动物疫病防控、畜牧业产业化经营等体系建设，着力转变畜牧业发展方式，提高畜牧业综合生产能力，保障畜产品有效供给，提高畜产品质量安全水平，提升畜牧业质量效益，加快推进传统畜牧业向现代畜牧业的转变。按照自治区畜牧业生产布局，加快建立“原种场一扩繁场一商品场”相配套的畜禽良种繁育体系。依托国家和自治区产业化项目，整合现有资源，扶持建立一批地方良种畜禽原种场，扩大供种规模。近年来，我区牛羊肉消费量激增，价格大幅上涨，影响到各族群众正常生活，为此自治区提出在3年内解决牛羊肉供给相对偏紧问题，稳定牛羊肉市场价格，启动了《新疆新增1000万只出栏肉羊综合生产能力建设规划（2012—2015年）》，力争到2015年全区年新增出栏肉羊1000万只，全疆人均新增羊肉占有量10千克以上。这是我区养羊业生产方向的重大调整。但由于伊犁特定的地理位置和经济实力制约了肉羊业生产与技术水平的进一步提高，肉羊生产仍然没有摆脱粗放经营的被动局面，其生产水平还有待于提高。要使我区的肉羊的存栏数和质量得到较大幅度的提高，就必须有生产大量优质的肉用羊种羊的基地作为提供优质种源的基础。因此，抓住机遇，充分发挥优势，以采用现代养羊业高效繁育技术等高疆技术为主要内容，并结合高度集成的畜牧业适用技术，在现有基础设施建设上，一个高起点、高标准的“多胎肉羊繁育基地”迫在眉睫。2.2项目建设的必要性畜牧业是农业经济的支柱产业和农牧民增收的主要途径，畜牧业发展对加快建设现代农业和社会主义新农村具有十分重要的意义。当前，伊犁州畜牧业已进入一个新的发展阶段，畜牧业生产水平和综合生产能力都有了较大提高。然而，传统畜牧业仍占据主导地位，加快推进现代畜牧业发展，面临着许多特殊的困难和问题，资金投入不足、种畜供应不足、规模化发展不足是制约畜牧业产业化发展的主要瓶颈。“十二五”期间，伊犁畜牧业要依托伊犁河谷的牲畜品种资源、草地资源、对外开放等方面的独特优势，抓住国家、自治区发展畜牧业的政策扶持及援疆建设的机遇，依靠党委、政府对畜牧业发展的强力支持，在独具特色的伊犁马、优质牛羊肉等支柱产业的发展取得重大突破。伊犁州要求今后三年，加快推进现代畜牧业发展重点项目建设，以支持马、牛、羊良种繁育场及高标准养殖示范区建设为重点，整合资金与技术，推进规模化生产，增加优良种畜数量，提高个体生产性能，提升养殖水平，加快数量型畜牧业向质量效益型畜牧业的转变，奋力实现畜牧业增效、农牧民增收的目标。近几年来，伊犁州直畜牧部门积极配合国家畜牧业良种工程、牧区开发示范工程等项目，多方筹集资金，加强养羊业的基础建设，加大肉羊生产、流通等诸多环节的管理力度。同时，进一步开展了优质多胎肉用羊的选育、改良、推广等规范化的生产管理，培养和锻炼了一大批技术人员和管理人员，并建设了一批人工草地、饲料加工储备设施、胚胎移植实验室和人工配种点等，为伊犁州直多胎肉羊产业化的发展奠定了良好的基础。近年来，国际养羊业呈“肉主毛从”发展趋势，近期国际和国内畜产品市场，羊肉的价格呈现出稳中有升的高水平上升势头。新疆的羊肉肉质量鲜嫩、味道纯正，深得消费者的欢迎，地产肉羊基本在疆内消费，且供不应求，仅乌鲁木齐市每天的屠宰量就达到1万只羊。由于畜源紧张，每年还要从青海、内蒙古等地调进数十万只活羊供应市场，市场潜力极大，这些都为新疆养羊业的发展创造了广阔的发展空间。为顺应畜产品市场的发展，加快伊犁州直细毛羊业的发展步伐，新疆美利奴公司察县基地按照伊犁州“保毛增肉”的新思路，培育多胎肉用羊，走毛肉并重的发展新路子。在搞好中国美利奴羊（新疆型）选种选育的同时，前期公司花巨资引进小尾寒羊种公羊进行引血试验，以加快伊犁河谷绵羊改良步伐，有力地推进了全州畜牧业产业化进程。但由于伊犁州直特定的地理位置和经济实力制约了养羊业生产与技术水平的进一步提高，养羊生产仍然没有摆脱粗放经营的被动局面，其生产水平还有待于提高。要使我区的细毛羊及肉羊的存栏数和质量得到较大幅度的提高，细羊毛质量真正得到显著的改善的同时羊肉生产也得到大幅度的提高，就必须有生产大量优质的肉用多胎羊种羊基地作为提供优质种源的基础，因此，抓住机遇，充分发挥优势，以采用现代养羊业高效繁育技术等高新疆技术为主要内容，并结合高度集成的畜牧业适用技术，在现有基础设施建设上，以新疆农业大学的现有科研成果作为技术支撑，建设新疆第一个高起点、高标准的“多胎肉羊产业化科技示范基地”很有必要。第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置项目区位于察布查尔锡伯自治县托布中心（原察县种羊场）以西3千米，伊犁河以南的台阶地上。东靠察布查尔四乡、南靠察南渠，西靠察布查尔县托布经济管理中心托布村，北靠S313省道（伊宁—都拉塔口岸）。地理坐标于东经80°58.725′-80°58.567′，北纬43°47.625′-43°47.547′。基地的土壤为灰钙土，盐碱性严重，有机质含量为2.1%。现有的土地与草场是察布查尔美利奴种畜繁育有限责任公司组建之初由原股东单位察县种羊场划拨，察布查尔县人民政府颁发有草原使用证明，基地占地735亩。3.1.2自然条件项目区气候属大陆性北温带温和干旱气候。由于地处亚欧大陆中心伊犁河谷盆地中部，东、南、北三面有天山支脉的天然屏障，因而气候比较温和、湿润，具有大陆性北温带温和干旱气候的特点。阳光充足，昼夜温差较大，气温南低北高。年平均气温7.1℃，年最高气温35℃，极端最高气温39.5℃，极端最低气温-43.2℃，年交差35.2℃。全年日照时数为4444小时，全年的太阳辐射量为146.8千卡/平方厘米。无霜期为160天，年均降水量250毫米，年蒸发量为1630毫米。最大积雪深度项目区所在的察布查尔锡伯自治县草场辽阔，水草丰茂，质地优良，具有悠久的畜牧业生产历史和得天独厚的草地畜牧业条件，辽阔的优质天然草地是全国少有的优良牧区，全县草场总面积427.4万亩，其中可利用草场面积380.8万亩，占草场总面积的89.1%；夏草场253.86万亩，占可利用草场面积的66.7%。3.1.3社会经济状况项目所在的察布查尔县是我国唯一的锡伯族自治县，也是国家级贫困县。全县总面积4485平方公里。县辖11个乡2个镇1个场1个中心，境内兵团有农四师67、68、69团。主要有锡伯、汉、维吾尔、哈萨克、回等25个民族。现有耕地面积56万亩，草场面积427万亩。2011年末全县总人口为19.76万人，全年国内生产总值10.28亿元，第一、二、三产业分别为4.43亿元、2.63亿元、3.22亿元。农牧民人均纯收入5419元，城镇职工人均货币工资为16792元。粮食作物以小麦、水稻、玉米为主，经济物有蔬菜、棉花、甜菜、油料、红花、各类瓜果等。全县粮食总产量94700吨，存栏牲畜37.8万头(只)，其中生产母畜28.8万头（只），绵羊总数为31.59万只，其中生产母羊28.6万只。绵羊毛产量890吨，肉类总产量5996吨，牛奶产量11000吨。3.1.4本行业及关联产业发展现状察布查尔锡伯自治县曾经是国家细毛羊基地县之一，细毛羊最高饲养量达20万只，农牧民饲养细毛羊的积极性高。项目区除有优越的自然资源和细毛羊发展基础外，同时，具备发展细毛羊产业化项目建设相关联产业如皮毛加工、肠衣加工、饲料工业、肉食品加工等所需的各种软、硬件，已建有大小饲料厂16座和30多个个体饲料加工点，年生产全价配合饲料5万余吨，普通饲料加工能力达10万吨。有专业活畜交易市场16座、规模屠宰厂2个。其中新疆伊犁巴口香实业公司是根据欧盟的卫生标准设计建立起新的大型肉联厂，具有年屠宰羊50万只、牛10万头的生产能力。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等。近年来，伊犁州党委高度重视畜牧业发展，把畜牧业发展做为自治州经济发展四大战略之首（牧业大州、工业富州、旅游名州、外贸强州），提出了包括打造中国第一羊（新疆细毛羊）在内的“四个全国第一”的奋斗目标，制订实施了《伊犁州300万只细毛羊发展规划》，围绕国家畜牧业良种工程、牧区开发示范工程等项目，多方筹集资金，不断加强多胎肉羊的基础建设，羊产品生产、流通等诸多环节的管理力度。同时，进一步开展了优质肉羊的选育、改良、推广等规范化的生产管理，培养和锻炼了一大批技术人员和管理人员，并建设了一批人工草地、饲料加工储备设施、胚胎移植实验室和人工配种点等，为伊犁肉羊产业化的发展奠定了良好的基础：（一）政策环境：项目区伊犁州直具备发展肉羊产业化的良好政策环境和社会环境，制定了切实可行的肉羊发展规划，出台了发展肉羊的优惠政策，特别是新疆畜牧业工作会议通过的“关于加快现代畜牧业发展的意见”指出：“在农业发展进入新阶段和我国加入世界贸易组织的新形势下，迫切要求全区上下不失时机地把畜牧业尽快发展成为一个大产业，以带动农村经济和相关产业的快速发展，实现农民收入的持续增长”。再者近年来，我区牛羊肉消费量激增，价格大幅上涨，影响到各族群众正常生活，为此2011年底自治区提出在3年内解决牛羊肉供给相对偏紧问题，稳定牛羊肉市场价格，启动了《新疆新增1000万只出栏肉羊综合生产能力建设规划（2012—2015年）》，力争到2015年全区年新增出栏肉羊1000万只，全疆人均新增羊肉占有量10千克以上。同时，转变肉羊生产经营方式，推进肉产业化进程势在必行，也对肉羊产业化的发展带来了前所未有的发展机遇。（二）资源优势：察县拥有相当数量的优质绵羊种群和种源基础，其中：新疆细毛羊、中国美利奴羊（新疆型）等优良毛肉兼用细毛羊品种的综合生产性能处全国领先水平，这是几代育种工作者辛勤劳动的结果，也是振兴细毛羊业的基础；同时，项目区的绵羊生产有着悠久历史和得天独厚的草地资源和饲料资源，为项目的正常运转提供了物质保障，提高科学养畜、加大科技投入，大幅度提高细毛羊养殖的经济效益具有广阔的发展前景。（三）市场优势：本项目的主导产品为种羊、优质品牌羊肉和肉羔及其副产品；我区作为细毛羊与细羊毛的主产区优质细羊毛的生产量已大幅度下降，已无法满足国内毛纺工业发展之需求，羊毛市场开始升温，国产羊毛紧俏，国毛的生产发展势头看好。从种羊生产市场看我区细毛羊经历了十余年的滑坡后，高品质种羊的生产并不能满足目前市场的需要，特别是多胎肉用种公羊更是供不应求，其市场情景非常广阔。（四）科技优势：项目承担单位控股公司拥有一支技术力量雄厚的专业技术人才队伍，其中：高级畜牧师2人、中级职称5人、初级技术职称10人，多年从事绵羊育种、饲养管理、人工授精、胚胎移植、羊毛现代化管理等技术推广，是科研成果转化的中坚力量。（五）环境条件：项目建设区所在区域的公路交通网络完整，运输便利，通讯发达，中国联通、中国电讯网、铁通网等电讯网络实现了无缝隙覆盖，通讯快捷。同时，项目所在乡已基本完成农电网改造，能确保项目所须能源的供应。（六）基础设施条件：经过十余年的建设，已经初具备规模，基地拥有大型暖圈、大型饲料库、饲草料种植基地、灌溉管网及配套管道设施；基地每年种植的草料基本能够满足种羊群的需要，自给率达90%以上。3.2.2主要障碍因素及解决方案。本建设项目具备草原畜牧业的生产特点，在运作过程中不可避免地遇到各种可以遇见或难以预测的风险，主要有：一自然风险如：风雪雷电等自然危害；二市场风险：如市场供求关系的变化、产品价格的波动；三技术性风险：如决策失误、产品质量低下、爆发疾病；四政策性风险主要指国家产业结构的重新调整等，这些风险成为养羊业产业化发展的主要障碍因素。因此，必须有针对性地建立健全有效的风险防范机制和生产保障体系，密切注意动态市场的发展与变化，及时调整生产规模和品种结构，以确保项目的优质高效运转。a.由于受自然规律和生物繁殖特性的制约，肉羊业的发展有其极限性和脆弱性，为了抵御自然灾害，提高繁育基地的生产效益和经济效益，必须注重各项生产管理工作的加强、饲草饲料的储备、基础设施的建设以及各项技术措施的落实。b.做好严重危害畜体健康的各种动物疫病的防治工作，坚决防止烈性传染病的侵入或大范围曼延，确保推广的种羊高质量无疾病；同时，强化普通常见病的积极治疗工作，尽量避免或减少因疾病疫情造成的经济损失和种畜生产性能的降低。c.不断提高繁育基地生产推广种畜和羊肉产品的质量，注意种羊市场的开拓，肉羊种羊和羊肉新品牌的开发与综合品质的不断提高，并强调注重销售网络的建设；不断开发研究新课题，开发适应市场需求的新品种，随时关注市场变化动向，及时调整产品结构，提高市场应变能力。d.加强项目管理，明确经营方向，提高资金使用率。同时重视科技人才的引进、有计划的培养和提高技术队伍素质。加大细毛羊产业化发展模式的宣传力度，采取相应的技术扶持措施，激发项目区广大农牧民接受新技术推广的积极性。提高广大农牧民饲养肉羊的积极性和生产力水平，使养羊产业的链条伴随着项目区农牧民对畜牧科学技术的认同以及带动当地畜牧业的发展而逐渐延长。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析本项目的主导产品为肉羊种羊、细羊毛、羔羊肉，本地区细毛羊经历了十余年的滑坡后，高品质肉羊种羊的生产并不能满足目前市场的需要，种公羊的不足已经制约了本地区肉羊生产，其市场情景非常广阔。从羊肉市场看，近年内羊肉价格一路飙升，剔骨羊肉单价最高时已超过50元，就产品质量而言至今国内市场尚没有一家真正符合国际肉食品标准的羊羔肉供给基地，我国人均占有羊肉量不足2千克，因此故市场价格与容量潜力均较大。本项目的产品有较高的科技含量，低于传统畜牧业的生产成本，具有明显的价格优势。本项目扩建成后，年产品种标准一级以上肉羊种公羊的产品销路完全不成问题，扩大高产、优质肉羊种羊的生产对于满足市场需求提高我区肉羊数质量具有重要的社会效应和经济利益。即使整个繁育基地完成后足额运转，每年生产的种公羊仍不能满足自治区内肉羊品种改良之需要。4.2营销策略、方案、模式和进度销售方案：所培育的种公羊的销售立足新疆、面向全国，生产的优质羊毛进入内地市场公开拍卖。优质肉羊种羊力争占领本地市场、覆盖全国并积极开拓周边中亚五国市场逐步与国际种畜市场并轨。优质细羊毛通过加强羊毛现代化管理技术实行品牌战略，按品牌标准统一除边整理与支数分级、统一包装、统一销售。销售策略:本多胎肉羊建设项目建设主旨在提高项目区肉羊的综合品质，种公羊、细羊毛和羔羊肉等主产品的销售均实行品牌策略，培育属于企业自己的细羊毛品牌。项目区生产的羔羊肉产品已经通过国家绿色食品A级产品论证，以后繁育基地及项目辐射区的羔羊肉将以绿色、无公害品牌的形象进入市场。营销模式:项目产品（种羊、细羊毛、肉羔等）采取分渠道销售的方式进行销售。繁育基地和项目区联牧户所产细羊毛，集中分级、打包，采取公开拍卖的方式进行销售；生产的各类种公羊公开拍卖销售进入区内外市场或通过当地畜牧业技术网络直接到项目区各配种站，价格随行就市；肉羔及其深加工的品牌产品则采取独家分销策略，即在一个地区选择一家中间商销售产品，减少其他中间环节直接面向消费市场。在采用传统营销手段同时将项目产品的市场营销与电子商务结合起来，以降低产品销售成本、提高运营效率。销售队伍建设:项目产品除种羊、细羊毛、肉羔等大宗产品外，还有许多的系列产品需要采用人员销售策略进行销售，对销售人员按照推销目标决策的原则制定工作目标和销售定额。销售网络建设:项目系列产品通过拍卖市场直接进入市场的同时，还要在各地建立中转站，设立一、二、三级销售网。4.3防范和降低风险对策不断提高繁育基地生产推广种畜和细羊毛的质量，注意肉用种羊和细羊毛市场的开拓，特别是取消羊毛关税壁垒后，更需要注重细毛羊种羊和细羊毛新品牌的开发与综合品质的不断提高，并强调注重销售网络的建设；不断开发研究新课题，随时关注市场变化动向，及时调整产品结构，提高市场应变能力。同时重视科技人才的引进、有计划的培养和提高技术队伍素质，与国内外同行业保持紧密联系共同提高，确保有一支能担负肉羊产业化发展和羊肉品牌创牌重任的高素质而具有科技创新精神的科研队伍。加大肉羊产业化发展模式的宣传力度，采取相应的技术扶持措施，激发项目区广大农牧民接受新技术推广的积极性。提高广大农牧民饲养肉羊的积极性和生产力水平，使肉羊产业的链条伴随着繁育基地项目的实施而逐渐延长。第五章建设方案第六章环境影响评价第五章建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案项目建成后，多胎肉羊繁育基地选育的2000只多胎肉羊核心群种母羊平均产羔率150%，羊毛单产3.5千克、主体细度64支（21.6-20.5微米），净毛单产2.3千克；生产和推广优质肉羊种公羊200只；年出栏种羔羊1710只；项目辐射区细羊毛平均污毛产量由目前的3.0千克提高到4.0千克；年生产优质细羊毛200吨；项目辐射区年出栏10万只细毛羊，其中：无公害绿色肉羊15000只，出栏羔羊的平均胴体重由目前的12千克提高到15千克。5.1.2建设规模多胎肉羊繁育基地建设包括以下工程内容：建设规模包括：细毛羊基地建设工程（1）圈舍及配套设施：棚圈及配套设施（含生产母羊舍、种公羊舍、产羔房、羔羊舍、育成羊舍等）1600㎡；（2）种畜工程：购进多胎生产母羊2000只，引进优质种公羊15只。5.2建设规划和布局基地原规划和布局不变。5.3建设标准5.3.1产品标准1.中国美利奴羊鉴定标准（地标修改草案）A、标准品种中国美利奴羊一级最低生产性能指标：性别成年羊育成羊剪毛后体重(kg)净毛量(kg)剪毛后体重(kg)净毛量(kg)公羊母羊70405.53.038323.02.5B、分级标准一级：全面符合品种标准的为一级，一级羊中的优秀个体，符合下列三项指标中的两项者，可列为特级。性别成年羊育成羊剪毛后体重(kg)净毛量(kg)剪毛后体重(kg)净毛量(kg)公羊母羊80426.33.542353.53.0羊毛长度12个月毛丛长10厘米以上，育成羊毛丛长11.5厘米以上。C、多胎肉羊选育在多胎肉羊的选育过程中，将引进湖羊或小尾寒羊种公羊进行杂交改良，各代羊只的鉴定要求参考以下标准：表5-3含有湖羊血液羊只的分级标准血统类型在中国美利奴品种标准的基础上体重kg毛长cm净毛量kg产羔率%体型外貌F1横交含湖羊血50%+3-2.0-0.4150注重肉用体型F2横交含湖羊血75%+3-2.0-0.4170注重肉用体型B1横交含湖羊血37.5%+4-2.5-0.3150注重肉用体型2.羔羊屠宰后产品标准羔羊胴体在15千克以上，背部脂肪厚度0.33.细羊毛分等分支规定执行国家《绵羊毛》新标准：GB1523—93类别等别细度毛丛自然长度油汗占毛丛高度粗腔毛、干、死毛含量(占根数)外观特征ummm%%细羊毛特等18.1-20.0(70支)20.1-21.5(66支)≥75不允许全部为自然白色的同质细羊毛。毛丛的细度、长度均匀，弯曲正常。允许部分毛丛有小毛嘴。全部为自然白色的同质细羊毛。毛丛的细度、长度均匀，弯曲正常。允许部分毛丛顶部发干或有小毛嘴。全部为自然白色的同质细羊毛。毛丛细度均匀程度较差，毛丛结构散，较开张。21.6-23.0(64支)23.1-25.0(60支)≥80一等18.1-21.5(66-70支)21.6-25.0(60-64支)≥60二等≤25.0(60支及以上)≥40有油汗5.3.2基地建设标准以农村“五好”建设标准作为基地建设标准。5.4生产工艺技术方案5.4.1生产工艺1.种羊选择、选用优秀种公羊、种母羊，进行选种选配。2.应用先进繁殖技术，人工授精、冻精、销售。3.科学选种，人工授精、冻精制作、超数排卵、技术服务。4.采用群选法，选种留种。5.机械剪毛、除边整理、品质支数分级。6.疫病检疫、网络销售。5.4.2生产流程选用引进的有多胎基因的湖羊和小尾寒羊作为种源基础，选用种公羊必须符合兽医检疫要求、综合品质优秀，剪毛后体重在90千克以上、净毛产量3.5千克以上、被毛纤维细度28所有羊只均于5月份剪毛（羔毛不剪），羊毛按绵羊毛标准GB1523—93进行套毛除边整理和品质支数分级，统一包装后进入流通。采用羊毛拍卖方式面向全国销售。断乳羔羊按照品质类型剪毛后重新组群、部分优秀羔羊用于联牧户。在5至8月份期间，品质低劣或生产性能不符合品种标准的羊只（含公、母羔）均按育肥架子畜处理，用于育肥增值或直接销售。5.4.3工艺技术来源的可靠性和可得性本项目的负责人长期从事绵羊的科研、育种与生产实践，技术路线成熟、生产工艺可靠。项目承担单位的控股单位拥有一支技术力量雄厚的专业技术人才队伍外，还与新疆农业大学组成了研发队伍，从事细毛羊的遗传育种、饲养管理、动物营养等方面的研究。公司的主要技术支撑单位新疆农业大学曾承担过国家和自治区畜牧业重点科研项目，并多次获得国家和自治区的奖励，在绵羊的繁育、营养及管理方面积累了丰富的经验，为项目的执行奠定了扎实的技术基础。此外，公司与自治区畜牧总站、伊犁州畜禽改良总站等畜牧科研部门有着广泛的技术协作联系，可共享在动物遗传、家畜育种、羊毛分析、营养与饲料等实验室和信息资源，均为项目的实施提供了可靠的物质技术支持。5.4.4工艺技术方案本项目在育种上主要是选择中国美利奴羊（新疆型）生产母羊为基础群，从原种场引进湖羊和小尾寒羊等优良品种种公羊多胎基因，利用现代遗传育种理论和繁育技术手段，开展各种类型的杂交组合和引进外血试验，按照“保毛增肉”的思路选定理想组合进行横交固定，同时结合当代动物繁殖、育种领域等领先推广技术，生产、改良、推广多胎优秀种公羊和与之配套的技术服务。5.4.5工艺流程图1.多胎种畜生产流程图湖羊种公羊→采精→验精→冻精→销售（联牧户）留种↓↑输精→怀胎→产羔→饲养→选种→出栏销售（联牧户）基地留养↓整群←剪毛←鉴定销售（联牧户）↓销售←鉴定2.细羊毛生产流程图饲养管理↓羊毛→剪毛→套毛除边→分级→打包→原毛销售↑↓羊毛保护→洗净→净毛销售5.4.6物料消耗定额及平衡本项目使用的原料主要是羊群在冬季舍饲期间的饲草饲料，由基地自行生产。基地羊群的饲养管理，按照新疆维吾尔自治区质量技术监督局2003年1月颁布的《新疆细毛羊标准体系》中细毛羊饲养标准DB65/T2018—2003、细毛羊管理规程DB65/T2018—2003的要求进行，羊群采用暖季放牧、冷季舍饲的模式进行管理，为了提高饲草的利用率，收到预期的饲养效果，舍饲期的牧草均应粉碎采用长草短喂、短草槽喂。同时注意微量元素的补给，保证日粮营养全面均衡。冬季舍饲期饲养标准（羊均）：种公羊（100公斤体重）种母羊（50公斤体重）育成羊妊娠前期妊娠后期泌乳前期公羊母羊野干草粉1.01.51.00.50.80.8青贮玉米2.01.01.02.01.51.5混合精料1.00.30.40.50.60.45苜蓿1.50.30.60.50.20.2合计4.53.13.03.53.12.95本细毛羊繁育基地的冬季舍饲期间羊群最大饲养规模为多胎种公羊50只、成年多胎生产母羊2000只、羔羊4000只、育成羊1000只，合计7050只，按照以上要求储备草料：种公羊需要27.0吨,生产母羊需要720.0吨，羔羊需要720.0吨，育成羊360吨，计1827吨，另加草料损耗10%，草料总需要量为2009.7吨，其中：苜蓿241.16吨，干草442.13吨，青贮玉米482.33吨，混合精料442.13吨。通过本项目饲草料基地水利设施的改善，饲草料生产总量在上年的基础上提高30%，即可以达到草料平衡的标准。5.5设备方案5.5.1设备选型根据多胎肉羊繁育基地建设的实际情况，本着经济节俭的原则选择合适的生产设施和设备。5.5.2设备来源5.6原料和燃料供应方案本项目使用的原料主要是羊群在冬季舍饲期间的饲草饲料，由基地自行生产。繁育基地羊群的饲养管理，按照新疆维吾尔自治区质量技术监督局2003年1月颁布的《新疆细毛羊标准体系》中细毛羊饲养标准DB65/T2018—2003、细毛羊管理规程DB65/T2018—2003的要求进行，羊群采用暖季放牧、冷季舍饲的模式进行管理，为了提高饲草的利用率，收到预期的饲养效果，舍饲期的牧草均应粉碎采用长草短喂、短草槽喂。同时注意微量元素的补给，保证日粮营养全面均衡。本项目中使用的燃料，主要用于牧民家庭和产羔季节产房保暖用，需求量为40吨左右，由于需要量不大，可以直接在从市场上购买。5.7公用工程、辅助工程及其它配套工程本项目中的公用工程、其他的辅助工程和配套都在建设规模中进行描述，由于配套设施建设的工程量较小，故不再单独列项开支。5.8节能减排措施本项目为畜牧业生产项目，主要在生产过程采取各种生产措施，降低能耗，提高单位产出，提高效能：a.在饲草料生产过程中，合理灌溉，降低电损和节约用水。b.主要加强饲养管理措施，提高饲草料利用率，减少草料浪费，降低饲养成本。c.按照《新疆细毛羊标准体系》中细毛羊疫病综合防治规范DB65/T2019—2003的要求做好多胎肉羊疫病防治工作，保证羊只健康，增加产品产出，提高生产效率。5.9实施进度安排本项目基本建设工期为1年时间，包括购买种羊、棚圈及牧民住房建设等内容，具体安排见下表。（1）本项目2012年1月完成科技示范基地可行性研究报告及审批；（2）2012年5月至9月完成科技示范基地羊圈施工图设计；（3）2012年5月开始实施，主要羊圈及配套设施建设；（4）2012年5纯种公羊的引进购买生产母羊200只，引进优质多胎种公羊15只；（5）2014年12月鉴定验收。第六章环境影响评价6.1环境影响本项目所建羊圈均为新式的太阳能暖圈，无须专门的供暖设施，无烟尘及废弃物排放污染。另外，多胎肉羊为草食家畜其粪便经堆积发酵和生物处理后，可综合利用加工成高效有机肥料，是绿色无公害农业的最好肥料，具有良好的生态效益。6.2环境保护与治理措施项目所在区域为草原畜牧业放牧区，草原辽阔，风景气候宜人。保护天然草原自然环境不受污染是造福子孙后代的大事，在本扩建项目过程中已引起足够的重视。细毛羊养殖过程中产生少量的废水和废渣，可采取以下措施进行处理：a.废水：来源于基地的养殖废水。基本不含污染物，集中收集，发酵后排放。b.废渣：来源于基地的牲畜粪便和生产垃圾。牲畜粪便发酵后直接还田。生产垃圾收集后填埋。6.3评价与审批本项目属畜牧业项目，生产过程中无对人、牲畜和周围环境产生不良影响的有害物质排放。本扩建项目为环保项目，已经通过当地环评部门的审批。第七章项目组织与职能划分第七章项目组织与职能划分第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分1.设立项目的组织管理机构，在伊犁州畜牧部门的的统一安排下，察布查尔县财政局等相关部门和项目承担单位成立项目领导小组。项目的管理实行法人负责制。项目建设及工程质量，按照项目要求，由法人负责。2.项目建设实行目标管理，建设任务和工程投资要具体落实到承担单位和有关责任人，签订责任状和建设合同，层层落实责任。项目实行工程监理制，检查、监督施工质量。3.项目建设实行合同管理制，项目建设工程的实施方案设计、施工、设备及物资材料采购和工程监理都要依法订立合同，实行合同管理。各类合同都要有明确的质量要求、履约担保和违约处罚条款。违约方要承担相应的法律责任。项目建设要严格控制资金支出，杜绝浪费现象发生。4.根据经营管理的需要，本着高效、精炼、合理的原则进行人员的配置。以提高工作效率和劳动生产率。对生产、技术推广人员、设备维护人员，要整体安排、协调使用。经测算本项目劳动定员40人，其中管理人员4人，各类技术人员4人，生产工人32人。7.2经营管理模式本项目实施后，将按照现代企业的运作模式进行管理，按“公司法”、现代企业制度运作，设置管理机构，运行竞争机制，聘用管理人员和工作人员及牧工。根据公司董事会安排的年度计划和工作部署开展各项生产管理、科研技术工作。多胎肉羊繁育基地运作模式：采取公司加基地、基地联结农牧民的方式，最终辐射全项目区。由项目承担单位完成繁育基地棚圈建设、建立疫病防疫体系和畜产品销售网络建设，与项目区农牧民签定畜产品购销合同，按照产业化经营模式产供销一条龙、种养加一体化。畜产品销售扣除各项中间费用后向农牧民实行二次返利。7.3经营管理措施7.3.1建设管理项目建设实行项目法人责任制。项目建设实行目标责任制，工程投资具体落实到各项目单位和有关责任人。定期检查、严格考核；对弄虚作假，造成巨大经济损失的，要依法追究刑事责任。7.3.2资金管理项目资金的管理根据国家和自治区的有关规定，实行专户管理，专款专用，严禁挪作它用。做好项目资金月、季、年度审计工作，及时上报工程进度、统计报表、和财务执行情况等资料。项目的资金使用渗透于整个开发经营的全过程，为确保资金使用的科学性和合理性，建立健全完备的资金管理制度。7.3.3工程管理项目建设实行工程质量终身责任制。项目建设单位的法人代表，规划设计、施工、监理等单位的负责人，都要按照各自的职责对管理和经手的建设项目工程质量负终身责任；项目建设要严格按国家基本建设程序，做好设计、施工、验收工作。7.3.4营销体系管理：市场营销是企业把产品推向市场,实现经济效益最关键的环节。为确保市场营销的畅通，需建立产销分离、专业化协作的营销管理体系。在组织体系上，企业要建立完善的营销决策层、管理层和执行层，设置各级职能。同时建立对销售人员积极工作的激励机制，激发潜在的能力，从政策上对销售人员的权益做好积极保障，加强营销队伍建设，提高人员素质。7.3.5技术管理认真做好多胎肉羊种羊的选种选育，重点抓好鉴定和选配工作。为了保证种羊质量指标，繁育基地的科技人员在上级畜牧部门的指导下，严格按照品种标准加强种羊的选择工作，进一步规范肉羊的生产、销售，提高养羊业的效益。将示范场建设与科技新技术的推广结合起来7.4技术培训根据生产技术要求，对项目单位员工及基地项目辐射区的广大农牧民开展技术培训。请相关的技术专家到公司对全体员工进行定向技术和业务培训或讲课，不断地全面提高职工的专业技术水平。人员培训以新疆农业大学为主要依托，从绵羊养殖、疫病防治、种畜营养等方面综合提高。7.5劳动安全、卫生与消防劳动保护与安全卫生：繁育基地的员工实施定期体检，不符合畜牧业养殖卫生要求的人员禁止上岗。职工在上岗前应进行安全生产知识、消防知识教育及培训。生产过程中严格按操作规程操作，并制定安全管理制度及奖惩制度，定期对各种设备进行检查维修，以确保职工人身安全及生产的正常运行。繁育基地在建设和运行期间要始终不渝地树立“预防为主，防消结合”的方针，牢固树立“责任重于泰山”的思想，加强基地全体职工的安全生产、防火和防疫情的教育，提高全体员工的安全生产意识，增强安全责任感。在草料库房、干草存放点等重点防火部位，悬挂醒目的防火警示牌，草料场与住房、圈舍保证一定的距离，防患于未然。同时做好发生重大疾病、疫情的监控和应急处理的各种准备工作。 第九章财务评价第九章财务评价第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据本项目拟依据以下几个方面来进行投资估算：1、国家计委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》；2、设备及材料安装依据《轻工业工程设计概算编制办法》，参考设备生产厂家的近期报价资料，并考虑运输费用和一定程度上浮因素；项目建设单位提供的总体规划资料等；8.2投资估算8.2.1总投资本项目总投资100.0万元。8.2.1.1建设投资项目总投资100.0万元，其中固定资产投资80.0万元，流动资金20.0万元。其中自治区财政资金20.0万元，均为无偿资金。8.2.1.2流动资金采用分项详细估算法计算本项目达产年流动资金需要57.8万元，铺底流动资金20.0万元，主要用于购买原材料、支付正常管理费用等。详见附表3：流动资金估算表。8.3资金来源本项目财政资金均为无偿资金。申请自治区财政资金20.0万元，项目承担单位自筹80.0万元。8.3.1自筹资金及来源本项目自筹资金可由项目承担单位的控股公司新疆美利奴细毛羊科技发展有限责任公司协助解决。该公司注册资金2000万元，年销售收入1800万元，具备资金筹集能力。8.4资金使用和管理项目建设资金实行专户储存、专帐管理，工程建设实行招标制，组建工程实施领导监察等组织机构。8.4.1财政资金使用和管理本项目申请自治区财政补贴资金20.0万元，用于以下开支：1.自治区财政投资20万元，全部用于种公羊、种母羊购置。8.4.2自筹资金使用本项目由项目单位投入80万元，主要建设内容和投资估算：（1）基础设施建设80.0万元棚圈及配套设施（含生产母羊舍、种公羊舍、产羔房、羔羊舍、育成羊舍等）1600㎡×1000元/㎡=80.0万元第九章财务评价9.1财务评价依据评价依据国家计划委员会和建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）、国家发展计划委员会颁布的《投资项目可行性研究指南》（试用版）及财政部有关农业综合开发项目财务评价的有关规定进行。具体如下：1、项目建设期为一年，整个项目第二年有经济效益，达产率为100%。经济效益计算期共计10年。2、本项目财务估算的相关参数主要依据国家计划委员会和建设部颁布的《建设项目经济评价方法和参数》；项目地区2003~2006年统计数据中相关技术参数。3、项目贴现率为8%9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入项目建设后正常年年销售收入369.0万元。9.2.2营业税金及附加农产品增值税按13%计算，正常运行年为3269.5万元，营业税为销售收入的5%，教育附加为营业税的3%，城乡建设维护费为营业税的5%，正常生产年合计为1358.1万元，则正常年税金1358.1万元。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算项目主要经营种羊的生产，其单位生产成本估算见附表。9.3.2项目总成本估算项目总成本费用包括生产成本、工资福利费、修理费、折旧摊销费、利息支出、销售费用以及其他费用。9.3.3经营成本估算经营成本＝总成本费用－折旧费－摊销费后为346.8万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析全部投资税后内部收益率为25.84%，财务净现值为354.92万元（ic=8%），税后静态投资回收期为4.9年(含建设期)。全部投资税前内部收益率为33.78%，财务净现值为552.29万元（ic=8%），税前静态投资回收期为4.3年(含建设期)。投资利润率为37.34%。详见财务现金流量表9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析本项目以生产能力利用率来进行盈亏平衡分析，盈亏平衡点（BEP）的计算公式为：年固定成本BEP=——————————————————————=57.68%年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加计算结果表明，项目只要达到设计能力的55.68%，就可以保本，由此可见，该项目的风险较小。9.5.2敏感性分析需要对该项目税后全部投资进行了敏感性分析，考虑项目实施过程中的一些不确定因素的变化，分别对销售收入、经营成本、固定资产投资进行单因素法分析。敏感性分析见表9-2、图9-2。表9-2-10%-5%0%5%10%销售价格17.7821.9625.8429.4832.93原材料价格27.4326.6425.8425.0324.21负荷30.4528.1825.8423.4020.68基准折现率88888从表9-2和图9-2可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率。从敏感性分析来看其中销售价格最为敏感，其次为负荷。当销售价格减少10%时，IRR由28.40%变为-9.79%，种羊市场原料较为稳定，通过敏感性分析可以看出本项目的风险较低。9.6财务评价结论经对项目投资、成本费用、销售收入的预测分析，计算得全部投资税后内部收益率为25.84%，财务净现值为354.92万元（ic=8%），大于基准收益率，税后静态投资回收期为4.9年(含建设期)，在贷款偿还期内没有发生资金短缺，项目财务的结果是可以接受的，通过不确定性分析指标表明，项目有较强的抗风险能力，且具有较好的偿债能力，因此，财务效益评价认为，本项目在经济上是可行的。第十章社会效益分析第十章社会效益分析第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论多胎肉羊繁育基地建设项目作为发展大西北少数民族地区的畜牧业产业化项目，可充分利用当地独特的水、草、土、光热、畜种资源；通过绵羊繁殖高新技术的应用对项目区现有的地方绵羊种质进行大幅度地改良提高，为项目所在县畜牧业经济的发展起到积极作用，同时，带动伊犁河谷乃至全区肉羊产业的迅速发展。多胎繁育基地建设项目的建设不仅给当地带来了巨大的经济效益，而且能够产生巨大的社会效益。它使传统的肉羊生产模式融入了现代化内容，使广大项目区的农牧民增加新思维、掌握新技术、开辟新途径，使当地的肉羊生产与现代市场的发展趋势紧密结合，从而推动细毛羊产业化的进程并带动相关产业的发展，产生更大的社会影响和经济效益有利于当地细毛羊品种改良进程。10.2农业产业化经营方面10.2.1壮大主导产业，促进结构调整多胎肉羊繁育基地建设项目作为发展大西北少数民族地区的畜牧业产业化项目，可充分利用察县独特的水、草、土、光热和畜种资源；从历史上看，养羊业是察县畜牧业的重要构成部分，也是当地少数民族地区脱贫致富的支柱产业。通过项目实施能够对当地现有的绵羊种质进行大幅度地改良和提高，同时为畜种结构的调整，发展优质高效的畜牧业经济的起到积极作用。10.2.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代细毛羊业通过项目建设，实施品牌战略，推行以机械剪毛、套毛除边、分级整理、统一包装为重要内容的羊毛现代化管理技术，通过公司加基地、基地联牧户以品牌为纽带把项目区农牧民组织起来，形成以品牌为龙头、以品种改良、科学饲养、羊毛现代化管理为一体的细羊毛产业化生产、销售体系。特别是以通过国家审定的“绿色食品”羔羊肉品牌为纽带把项目区农牧民生产的羔羊组织起来共闯市场，将有利于细毛羊业产业链条的延伸和畜产品的增值增效。10.2.3辐射带动能力分析随着项目的深入进行，将对项目区及其辐射区的科技人员和农牧民进行进行技术培训，形成专业化教育与普及化推广的科教模式，培养出一批绵羊人工授精能手、机械剪毛能手和羊毛分级员，达到提高农牧民整体素质的目的。项目区将覆盖全县的