某公司全面预算编制流程

1深圳市XXX开展文件丰深X缎XX宏财避字永20披0故5杨第火01陈号醒签发查人：私X袋XX关于XXX公司推行全面预算管理的通知各部门、各大区、各分公司为进一步明确公司的经营目标，对公司完成经营目标的过程实施监控，优化公司资源配置，提升公司管理水平，强化内部控制，防范经营风险，保障公司经营目标实现，公司决定从2005年开始，在原费用预算管理的根底上进一步推行全面预算管理。一、全面预算管理组织体系为推动全面预算管理的顺利实施，根据公司的实际情况及管理要求，公司决定成立全面预算管理领导小组、全面预算管理推动执行小组、全面预算管理责任小组。全面预算管理领导小组的组成及职责一〕全面预算管理领导小组的组成蹦全面匀预算语管理搂领导衡小组讽由包歼括公两司总艰经理亦在内瓜的领趋导班帝子组深成，释其小希组组陆成如胆下：做组长袭：总城经理勤副组为长：衫财务伶负责优人兵成员暗：各路分管幅业务粒副总罢、总耳监攀二〕狂全面浑预算毅管理辫领导垒小组瓦职责曾：临归牛1、廊组织厅拟订野公司合全面药预算只管理架方法抄及相缩关制呢度、燃年度咏预算险根本佩假设虏、预仰算目夜标〔微包括超总目缎标和币目标斩分解压体系傻〕、获预算铺编制须方针院和预抽算编辛制程灾序、桃预算或执行扭监控弦方法萝。宴敌扒2、咽组织归召开血质询跟会，费对全抱面预灵算管插理推丈动执称行小宁组提妄交的治各职到能部肃门〔躁含区汉域〕板、维敲修工恩厂、雕分公剥司预氏算草述案和道公司跪整体烤预算防草案迈提出奖质询授和审袭议，秆并就证必要左的修诊改与忙调整灿提出属意见艳。寺宫洋3、获最终法确定占全面肚预算鞭管理摧推动宅执行劈小组负提交震的公拦司全抵面预滤算草刮案，狡各职本能部轿门〔忙含区锣域〕得、维跨修工讲厂、衣分公胜司年留度预碍算草务案和知调整掠草案掘，经暗总经牢理签锈批后筹上报定董事戚会审伸批。刷汗隆4、观审查餐、分救析预仍算执菜行分织析报剥告，症提出魄改善宜措施忍。特握组5、岩协调歇、裁兴定公庄司预笨算编饺制、裳执行摩过程哪中各鞠部门分发生汤的重宅大冲正突。趋如秃6、闲审议狸与全鸦面预戚算执愚行情尘况挂亦钩的锡考核绪及奖产惩罚丧法。先第二尺条费全面洗预算抢管理鼠领导红小组匪的议欲事规练那么吼马甜全面近预算哥管理偷领导竖小组级通过瓦定期州召开塞会议富的形责式履木行其迟职责摸，全谨面预游算管茄理领恳导小张组会静议根攻据全性面预膊算管饮理推段动执钱行小执组报确请的卡审议架内容客，由伍全面努预算砖管理淡领导撞小组武组长扇为召推集人摸确定度会议斩议程环并主分持议像事。突如组承长因挨特殊槐原因岭缺席蜡，由敌组长取指定柔副组咱长代树为履拒行上滨述职肤责。滔第三母条积全面分预算集管理药推动平执行泛小组制的组扔成及肌职责份一〕痰全面仍预算蚁管理英推动么执行费小组铃的组压成摩全面恩预算再管理涌推动阵执行袭小组朗由包掘括各欺职能达部门遭负责谜人组腥成，酒其小匙组组裤成如序下：哈组长郊：财粪务负诵责人寸副组衔长：雀会计雕经理肠小组域成员浑：包坦括各底职能移部门败负责拨人、劈区域蒜经理街、维护修工讯厂厂股长、柏预算涂管理承分析火员鲜二〕图全面注预算询管理横推动竭执行她小组荣的职锻责含全面葬预算跃管理喘推动蒙执行独小组刚是全吧面预还算管幅理领控导小丧组的罪执行赴机构耽，在肥全面继预算皂管理假设领导愤小组烘的直糖接领毕导下忌行使继以下段职权拒：每细猾1、遗具体速负责闻拟定破和修灯改公摆司全透面预习算管任理办贺法及织相关闸制度图、年胳度预巨算基塘本假悠设、粥预算崇目标罗〔包轿括总路目标衰和目辆标分葡解体边系〕伞、预值算编身制程顿序、拖全面夕预算欧编制键手册工〔编犹制说繁明、结编制正表格乳〕、汤预算谁执行刘监控拘方法个等，刘报全夫面预月算管李理领哑导小式组审喉议。斑恭撒2、哀根据使年度呈经营西方案窝，将坟全面剧预算鲁管理布领导改小组职提出鸡的全刻面预叠算总遣目标笋进行扶分解阀、下骂达。胡3、慧组织丑各职俯能部痛门〔炭含区拳域〕搬、维折修工酱厂、阻分公声司编凉制预机算或拒调整雕预算骆，对秩各职膝能部禾门〔第含区绣域〕贴、维纯修工妹厂、欧分公忽司编惕制的艘预算闯或预雄算调慧整进蓝行初碌步审扫查、于协调柏和平惯衡，怜汇总料后编尽制公败司预胡算或裹预算博调整业方案分，上齐报全池面预膜算管现理领土导小园组审贯议。损寨4刺、向欺公司之各职参能部郑门〔扇含区贸域〕惩、维志修工宣厂、吩分公锁司下迹达经障批准汉的全记面预膛算方煎案，唐监督桨各职芽能部爆门〔硬含区思域〕宅、维蜓修工域厂、让分公烤司预散算执指行情要况，递定期雪进行厨预算珍执行僻情况在的分扰析评层价和换反应煎。已轿5痛、组院织全塞面预抚算管谢理的问培训错工作苗，向摆全面全预算责编制悦、执察行单谊位提柱供技乒术支耽持，练提出太改良赌全面恰预算麦管理城工作挥的意谢见。颂厨6骡、遇彼到特鼠殊情客况时皱，向猫全面蛋预算要管理拾领导伐小组你提出叫预算小修正盐建议岁，或斑接受贪并初恳步审佩查各怎职能汁部门班〔含滚区域姜〕、某维修遇工厂以、分汪公司浴提出丸的预面算调颈整申放请。候抢7光、监萌督全搭面预靠算执歼行情盈况，眯并组想织对现全面健预算帝执行症结果福进行伙分析苦评价逆和反访馈，匪在规妙定的顺权责玩范围勺内处元理相绢关问雁题，疤向全恼面预背算管菜理领葬导小堪组提醉交本剖预算碎年度楚全面错预算贪管理黑工作吐的分皮析报恳告。戚费搞8、牺协助恐全面短预算旨管理环领导葬小组需协调虚、处外理预元算执丛行过你程中正出现堆的一验些问寿题。阔第四序条激全面绿预算阔管理威责任当小组组的组大成及箱职责保全面励预算坊管理派涉及斯面广笋、业秀务交指叉点划多，碧各职到能部窄门〔梁含区洪域〕垦、维恒修工辅厂、街分公恨司必锣须做古到分扔工协威作、狮职责微明确冬、充路分沟甩通、碍密切直配合摧。士为确思保全倘面预杨算管材理工应作的蝇顺利挺进行乘，在面各职甲能部脆门〔响含区享域〕包、维掘修工患厂、社分公孝司成摧立全索面预暂算管岔理责清任小出组。返全面蝶预算译管理白责任伙小组那么以公色司的傲组织烫机构饺为基员础，餐根据手所承束担的苦预算途责任召划分友，包肝括公轨司各蝴职能振部门扭〔含沉区域具〕、拘各分伶公司愉、维详修工设厂。冈一〕彼全面怎预算变管理确责任雄小组圾的组跟成诉1、其各职真能部那门〔蜜含区剥域〕摘全面肌预算稍管理茄责任肿小组唉组长洋：各钟职能劳部门羞负责孙人、躁区域蕉经理描成员邻：各千职能亏部门绳〔含恶区域踩〕全杨面预虫算管淹理责码任小封组成唐员由浙各职妇能部蔬门〔夸含区偶域〕旱负责虽人负弓责组申织，陆财务役部协臂助提位供相延关的记数据宰。花2、舞维修符工厂毁全面勤预算局管理绕责任虾小组翅组长特：维群修工惩厂厂本长扁成员喇：维霸修工伤厂财氧务、事维修梨工厂算商务挨3、肉分公始司全柱面预紫算管光理责辈任小丈组育组长少：分兵公司赢负责信人岛成员李：分员公司献财务漏、分磁公司洲商务助二〕鸡全面怒预算存管理型责任倾小组载的职弦责帝各职堪能部截门〔渗含区郑域〕晴、维周修工宅厂、挽分公烤司第尊一负振责人烦对本搂部门沟〔含妹区域打〕、乓维修提工厂哑、分夸公司眨预算川承当寒第一网责任坚。幻全面皂预算给管理员责任吗小组斩负责枪提供缠编制吉预算滩的各悟项基野础资旨料，经包括吉：慨1、某本部遭门〔图含区怠域〕雄、维厨修工于厂、欺分公皇司的撒预算舒初稿喷和初植稿依刚据。舞2、尸监督盲本部掩门〔坑含区纷域〕概、维全修工差厂、泪分公草司预顿算的长执行尸情况横并及吴时进魄行反炉馈。模3、肺根据绍内外奋部环王境的街变化代提出飘预算倒调整部申请招。面4、准协调葡本部词门〔服含区苹域〕怒、维元修工听厂、牺分公小司内抗部资凳源及修部门树之间观的预浑算关饥系。城二、突全面忽预算穴编制敬流程制定经营目标制定经营目标营业收入预算营业收入预算维修耗料本钱零配件采购人力资源本钱营业及管理费固定资产投资紫耕泛四阿通炎备咸状等炉德蹈忍染违圆谅膊届愧茶抗经销维修耗料本钱零配件采购人力资源本钱营业及管理费固定资产投资营业总本钱营业总本钱利润预算表利润预算表现金流预算表现金流预算表惜凡膜横雁扁命凶像腐悠沟替夹蠢畜鬼涝杜筛纵叮喷垄衬莫描档斧选状浴乘句怠养这浮错念财务仆预算融资方案融资方案资产负债预算表实现经营目标预计实现经营目标预计盘三、智全面且预算棕编制济及管惧理责贤任单腰位岁表格府编号众表格晓名称禽预算誉编制晚及管凶理责老任部眉门词主要城责任没人每备注两表削1怒预算讽编制丸流程刻财务昆部讽会计毫经理睁已完万成慨表缘2唤预算箱编制羡说明首财务陆部貌会计缘经理送已完窑成年表凯3师费用信预算狡编制但说明件财务矛部赏会计才经理本已完传成扔表疾4辆维修姜收入化预算顾分公踪司案\损维修闪工厂尿分公混司及折维修间工厂雪负责耍人绩表疫5撕维修待耗料刮本钱辱预算蓝自动睡生成互分公笋司及每维修摆工厂爪负责腐人撇表工6廉零配讲件采堤购预械算葛自动络生成具物控渗部经馋理栽表代7苍维修垒人工探本钱揭预算剂自动间生成素分公厨司及欢维修吴工厂唐负责傅人异表菠8男维修烫总成破本预问算乏自动表生成支分公蚀司及口维修姻工厂破负责锻人旋表缘9怕网络之运营窗营业瘦费用剪预算闪各分依公司傲分公凭司负朵责人蛙表蓬1盐0观高端障维修距营业婶费用狗预算爬各维副修工贷厂手维修信工厂企负责污人亦表旁1仍1甜管理孩费用在预算纯总部漠各职帅能部神门及每区域乎各部规门经肉理、搁区域呢经理窜表折1及2测人力男资源柄本钱难预算务人力隔资源焰部年人力炼资源纸经理替表娇1固3佳投资赞本钱领预算草总经香办偏\I奉T玩部闪\释分公气司赚\毫工厂丹各单存位负垄责人牧表唉1产4腔现金拨流预懂算量自动恶生成欧会计司经理单表茶1弟5偿利润饲表预象算窃自动码生成喇会计乡经理众表桐1葵6岩资产率负债京表预薄算送财务尖部舍会计仁经理网注：花全面骂预算咱编制牲表格粒另附签模板印。哗四、咸关于该全面范预算棉管理房的相轻关制辈度及夺管理妈规定杯由全恩面预厕算管旗理领拘导小苹组委话托财叛务部席做出年解释严。卷以上谅决定学自发字文之珠日起笛执行圣。赴特此邀通知景深圳结市X饰XX竹开展珠有限河公司滨蝴颗窄下杯术珍加恳搭予帆晚拘视阻索钻