财务中心3-5年战略规划

财务中心3-5年战略规划

中心预算管理等制度财务中心的战略发展规划是为了适应公司快速发展的需要，提供更高水平的财务管理工作。在新的形势下，财务战略的总体目标是支撑保障、精细管理、风险控制和价值创造。其中，财务应成为公司最坚强有力的风险防线，并在公司资产增值保值、重大决策选择、关键合同谈判、经营战略选择及资本运作方面提供财务意见。初期战略规划分为四个方面，包括支撑保障、精细管理、风险控制和创造价值。其中，初步组建会计核算部，明确财务人员角色定位及职责，规范财务、业务台账建立及对账程序，梳理业务、财务流程，建立财务内部职责分离、授权审批、资金盘点、银行对账、往来账对账管理、财务中心预算管理等制度。此外，还要积极参与各业务单位、部门会议，参与各经营主体的经营政策、合同等关键事项的制定，做到事前协同。同时，还要培养会计师和税务师，完善内部经营成果评价指标及评价方法，进一步优化财务科目及核算操作手册，为建立科学稳定财务管理奠定基础。1、财务管理优化公司将持续优化财务分析和财务报告，以满足公司对投资效益、部门经营成本等关键需求，并培养内部财务分析师。同时，加强审核等控制程序，确保记录修改和财务记录的准确性。2、中期战略规划（2017-2018年）在中期规划中，公司的战略目标包括优化公司资本结构、提升公司融资能力和降低融资费用，以及加强风险控制、创造价值等方面。为实现这些目标，公司将加强财务管理，参与公司重大财务、法务问题的设计，参与公司重大战略发展决策的研究及制订，并建立一支较高素质的财务人员队伍。具体举措包括梳理公司的股权架构及商业模式，选择适合公司行业特点及战略发展要求的信息系统，并实施信息系统建设，以及与金融机构形成战略合作关系，实现公司信用评级提升、创新新的融资模式等。3、中长期战略规划（2019-2020年）在中长期规划中，公司的战略目标包括实现资本市场财务合规、实现财务数据管理对经营决策的全面支持、持续优化公司内部管理模式，并实现资本市场内控合规和财务成为公司股东的重要合作伙伴等方面。为实现这些目标，公司将引进券商实施尽调及财务审计，按上市要求进行股改和财务报告，实施内部控制评价及接受内部控制审计，并持续配合审计师财务审计工作，接受股东监督和质询。同时，信息系统在自营店、加盟店、被并购单位的应用也将实施内部控制评价。为进一步规范财务信息披露要求，公司将培养10名行业精算师，以提高公司对行业价格波动的掌握和应用能力，从而保障公司战略目标的实现。在财务战略体系构建方面，集团公司财务战略应以“支撑战略、精细管理、风险控制、价值创造”为核心指导思想，遵循“定位清晰、系统设计、阶段安排、分步实施、持续优化”的操作原则。财务战略必须在深刻理解集团公司已经制订的清晰战略基础上，有针对性地支持和保障，不能和集团公司战略有背离、严重超越现实和明显滞后的情况。公司高层的支持是实施财务战略的基础，财务中心人才梯队建设是实现财务战略的保障，而公司内部控制环境的优化是影响财务战略实现的重要因素。内部控制环境包括公司高层及所有人员对财务规范、法律法规遵循的正确认识。公司要促进公司高层及部门负责人的财务规范意识，使财务战略实施能够得到公司的重视和支持。在2016年，公司将重点做好财务基础规范、财务团队建设、财务组织结构优化等方面，特别是要促进公司高层及部门负责人的财务规范意识。在2017年至2018年期间，公司将进一步优化公司治理结构，进行内部控制体系建设，建立集团ERP信息系统，提高公司外部融资能力和内部资源配置能力，以便在公司扩张战略实施时进行管理复制和资源协同。在2019年至2020年期间，公司将开始资本上市准备及成为有影响的公众公司路程。在财务组织管理模式方面，2016年采用相对分权过度模式，即没有纳入铭心集团母公司控股下的子公司、业务量较小、对公司发展战略影响较小的子公司，采用相对分权的模式。但对于如河南汉王、中原华夏、朗坤、深圳铭心、君临实业等关键单位以及纳入铭心集团控股下的河南金多银多、德鸿、铭心物业、瑞华天泽等集行相对集权管理，主要在财务战略、财务政策以及其他重大财务关键事项上强调财务中心职权。在2017年至2018年期间，公司将采用集权+分权模式。在2017年，公司将根据股权重组情况和信息系统建设情况，进一步实现集权管理。这种模式将主要体现在财务政策、合并报表、资金集中管理、财务人员绩效考评以及岗位变动方面，有利于公司资源的合理调配和风险控制。