中小企业理论演变发展概况

中小企业理论演变探析

把发展中小企业作为经济增长的亮点，无疑会加速我国经济发展。但笔者认为，我国在中小企业理论上的研究同国外比较还很落后，对中小企业在现代经济中的地位和作用的认识还很模糊，因而在发展中小企业的政策措施上尚存在许多问题，影响了中小企业的健康发展。故本文试对中小企业理论（主要是国外中小企业理论）的演变，结合经济的发展作一简要回顾与分析，以期促进我国中小企业理论研究。

一、资本主义发展早期——“中小企业淘汰论”

这一时期，英国对中小企业理论的研究颇具代表性。“产业革命”前，英国传统的小型手工作坊作为非农经济的唯一组织形式，不存在挑战与替代问题。如果把这段时期的作坊视为中小企业的话，我们可以确定地认为，中小企业虽占据了社会经济生活的主导地位，但不可能产生我们现在所说的中小企业理论。“产业革命”后，英国经济发生了质的飞跃，建立了以纺织、冶金、机器制造、煤炭等部门为代表的近代工业体系。由于机器的使用，劳动生产率大幅度提高，近代大工业猛烈冲击着传统的手工作坊，有关中小企业的理论也就随之而生。

“中小企业淘汰论”。在自由竞争资本主义时期，与大工业对传统手工业的替代过程相适应，英国出现了“中小企业淘汰论”。与这种理论大致类似的还有德国历史学派“手工业或小工业的没落论”的观点。另外，马克思在《资本论》中论证了对剩余价值的追逐必然导致资本的积聚和集中，从批判资本主义社会的角度对中小企业的生存环境也作了不容乐观的估计。

“中小企业淘汰论”的思想尽管出现得很早，但它正式成为一种较为系统的理论，却是在自由竞争资本主义的末期。马歇尔（A.Maxshall）在其1890年初版的《经济学原理》一书中明确指出：要通过大机器生产的竞争，淘汰和消灭以手工业和家庭手工业为代表的小型企业。在他之后，J．A．罗宾逊也在1909年发表的《产业制度论》中，指出了以低工资和延长劳动时间为条件的小企业存在的不合理性，从制度的角度出发，对中小企业的存在提出了批判，他主张实施最低工资制，以限制其发展。

二、垄断资本主义时期——“中小企业存在论”

19、20世纪之交，各先进资本主义国家先后进入垄断资本主义时期。虽然大资本吞并中小资本，中小企业破产常常发生，中小企业仍表现出顽强的生命力，在经济中仍占有一定地位并发挥重要作用。另外，大工业造成的负面影响也日渐暴露，这些现象促使人们开始反思中小企业理论。从19世纪90年代开始，各国经济学家分别从不同角度论证中小企业为什么能大量生存的问题。

1．“生物学理论”

马歇尔在1891年的《经济学原理》第2版中修正了原有观点，借鉴进化论“生命周期”思想，解释在垄断资本主义时期中小企业存在和发展的现象。他认为，整个经济好比一片森林，中间既有参天的“大树”（大企业），也有幼弱的“小树”（中小企业）。“大树”在获取阳光、空气方面具有优势，“小树”在这方面的劣势导致其大量死亡，但残存下来的“小树”经过顽强挣扎，可以逐步长成“大树”，而原有的“大树”因老化终将死亡，让位给新的“大树”。即是说企业的发展有其生成——发展——衰亡的生命周期，大企业衰退后被中小企业所取代是自然法则。除此之外，马歇尔还从内部经济和外部经济的角度阐述了中小企业组织相对于大规模企业组织的一些优越性，即从中小企业经营特点上分析其存在的原因。这一时期英国著名学者约翰·穆勒也持相同的观点。不同的是他借鉴的是进化论“物竞天择，适者生存”的思想，强调企业对外界环境的适应能力。他认为大规模企业未必在任一场合都具有超过中小企业的优势，适应性强是中小企业存在的根本原因。

2．“不完全竞争理论”

不完全竞争论者认为，企业受“产品差别性”和“市场不完全性”的影响，其规模自然是有一定限度的，不可能无限制地扩大，中小企业正是由此而获得了生存空间。持此观点的有：斯拉法（P．Sraffa）、张伯伦（E．H．Chamberlin）、罗宾逊夫人（J．Robinson）和哈罗德（R．F．Harrod）等。张伯伦主要从规模小、对市场需求变化具有较强的适应性和灵活性来论证中小企业的竞争力；罗宾逊夫人则从不同企业参与竞争的条件不同出发，认为只要中小企业能发挥自身优势，同样可对市场价格产生影响，拥有竞争优势。

3．“最佳规模理论”

这种理论由E．A.G．罗宾逊（E．A.G，Robinson）在1931年出版的《竞争产业的结构》中提出。他认为企业的大规模经济利益会被管理费用的增加及管理效率的降低所抵消。罗宾逊所说的最佳规模是指企业在现有技术条件下长期平均费用最低的规模，也是指利润率、利润额、附加价值额、人均附加价值生产率等为最高的规模。这样的规模未必是大规模。中小企业只要规模适度就能够存在和发展。

日本末松玄六教授在《中小企业经营战略》（1971年）中也指出：企业能否生存、发展，与能否形成最佳经营规模有直接关系。由于行业不同，形成最佳规模的企业不只是大企业能够做到，中小企业也能做到。所以，中小企业只要形成最佳规模，出现问题的可能性就较小，而生存和发展的余地就较大。本松进一步将最佳规模分为最大收益规模的最佳规模和最大效率规模的最佳规模两种，后者是中小企业存在最佳规模的根据，也是企业竞争优势的真正体现。从最大收益规模到最大效率规模之间存在着一个发展中小企业的最适宜的“大地带”。

美国芝加哥学派的经济学家乔治·施蒂格勒（George．Stgler）在《规模经济》（1958年）中较深入地探讨了企业最佳规模及其决定因素。施蒂格勒提出一个经典的表述“生存法则”，他认为，在任一特定行业中，若某种规模的企业在市场长期竞争中生存下来，则意味着它是有效率的，进而，若某规模的企业数量（或产出量）在该行业中比重上升最快，则说明此规模为最佳规模。施蒂格勒运用这种生存技术法，通过大量实证分析，得出结论：某一行业的最佳企业规模通常是一个区间而非一个点，因而企业长期平均成本曲线是“碟型”而非“U型”，此即许多中小企业同样可达到最佳规模，得以生存和发展的经济学解释。

新制度经济创始人罗纳德·科斯（R．H．Coase）在《企业的性质》和《交易成本问题》两篇文章中认为企业和市场是两种性质不同的，但在一定条件下可以相互替代的资源配置方式。企业边界决定于企业和市场的均衡，即企业内的边际组织费用与市场边际交易费用相等之处，也即企业最佳规模为交易费用与组织费用二者之和最小处。一般而言，随着企业规模的扩大，交易费用递减，组织费用递增，故此两种费用之和最小处的企业规模不一定很大，中小企业同样可以达到最佳规模。威廉姆森（D．E．Williamson）则进一步指出，纵向一体化内部产生的不经济会导致交易成本上升。新经济史学家诺思（D．C，Nortn）也在《经济史中的结构与变迁》中指出，尽管在大规模生产中专业化和劳动分工导致了交换的指数倍增，在生产率上形成了巨大的收益，然而这些交换的交易费用上升的代价也是很高的。

4．“原有产业振兴论”

原有产业振兴论产生于19世纪末的日本，其主要代表人物有前田正名。“原有”产业部门是指手工业和家庭工业等；“引进”的产业部门则主要指通过引进国外先进技术而建立的大工业部门。前田认为，如忽视在输出方面占有重要地位、在促进日本经济成长中起着重要作用的原有产业，而一味强调依靠大企业，必导致产业革命中的一些问题。只有在发展大企业的同时，不断振兴原有产业，才是唯一合理的工业化道路。这样做不仅可以减少产业革命过程中的矛盾，而且可以充分发挥原有产业部门的作用，使大企业和小企业相互补充。

5．“中小企业利用论”

中小企业利用论是原联邦德国的理论。所谓“利用”，就是让中小企业为垄断资本的发展、壮大服务。二战后，新自由主义经济学派成为联邦德国的主流经济学，政府依此推行社会市场经济。依据社会市场经济理论，政府认为要充分发挥中小企业的作用。社会市场经济的本质特征是强调自由竞争，而中小企业则是自由竞争的推动者，从这个意义上讲，保护中小企业就是保护自由竞争。因此，只有保护中小企业，促进竞争，才能使社会市场经济的根本目标得到实现。除了维护自由竞争之外，中小企业还在辅助大企业、吸收过剩劳动力、抵制垄断价格（稳定物价）、生产民族特色产品以扩大出口（平衡国际收支）等方面发挥着作用。

6．“二重结构论”

战后，“二重结构论”是日本经济学家有泽广已提出的户所谓“二重结构”是指在日本经济中，一方面存在着少数设备先进、经营管理高度科学化的现代化大企业；另一方面，还存在大量设备落后，经营管理十分原始的中小企业。两者之间相当大的断层成为现代化的任格。“二重结构论”在日本经济存在大量中小企业和企业规模差距较大的基础上，把中小企业作为构成日本经济体系的重要组成部分，从经济体互相联系的角度考虑中小企业的存在和作用。沿着这一理论，伊东代吉、被原五代平等人就中小企业与大企业的差距，提高中小企业现代化水平等问题在理论和政策上进行了研究。随后日本政府出台的“中小企业基本法”把提高中小企业技术水平和改善中小企业生存和发展的环境作为该法的两大主要内容。

7．中国的“存在论”

中国“中小企业存在论”主要形成于改革开放之后。（1）从“补充”到“重要组成部分”。改革开放后，理论界提出了“以公有制为主体，多种经济成分并存、共同发展”的理论。在个体私营经济、三资企业作为社会主义经济“补充”的理论前提下，中小企业主要在轻工业和第三产业迅速发展。1992年“十四大报告”明确提出改革的目标是建立社会主义市场经济体制；1997年“十五大报告”又指出，非公有制经济是我国社会主义市场经济的“重要组成部分”。对个体、私营等非公有制经济应继续鼓励、引导，使之健康发展。各地纷纷出台政策，出现中小企业发展的高潮。（2）“三元结构论”。认为改革开放后，在传统农业与现代城市大工业的“二元结构”之间，困乡镇企业的崛起（其产值已近乎二分天下）而形成“三元结构”。乡镇企业的发展，一方面开辟了农村剩余劳动力转移的新途径，降低了转移成本，并减少了大量剩余劳动力转移给城市带来的压力；另一方面可为加大农业投入提供积累，反哺农业，以实现农业现代化，最终过渡到“一元结构”，实现工业化。因乡镇企业多为中小企业，故乡镇企业的迅速发展，使我国中小企业进入辉煌时期。

8.评析：

上述各种理论虽对中小企业大量存在这一客观现象进行了研究，但因受传统的“中小企业淘汰论”的影响，这些研究始终是在大企业相对于中小企业更具有优势，大企业代表着社会经济发展方向，即产业组织是以大企业为核心这一基调上进行的。这种观念也是与这一时期大企业在社会经济中占据主导地位的事实相适应的。

“生物学理论”将企业发展的目标定位于长成“大树”——“小树”挣扎后存活下来结果是逐渐长成“大树”。“不完全竞争论”强调的“产品差别”、“市场不完全”，归根结底是因为需求的多样性和易变性，社会经济不可能形成完全垄断所致，因而中小企业可以以自己经营上的灵活性与之相适应来谋求自己的生存。但需求的差异和变动是建立在基本需求相对稳定的基础上，而基本需求往往是共同的，大量的（尽管人与人之间仍有不同偏好），故在大企业生产率远高于中小企业条件下，“不完全竞争”严格地说是一种垄断主导下的竞争或大企业主导下的社会经济，中小企业只不过是在大企业顾及不到时才得以生存。“最佳规模论”是在大规模生产优越性有限的前提下，认为最佳规模并不一定意味着最大规模，即使规模小的企业也存在最佳规模问题。且未松在运用“最佳规模论”时还分析了市场因素对企业经营的影响，希望跳出纯粹从规模角度来研究“到底是大好还是小好”的圈子，但所有的规模论都隐含着一个“规模经济”的问题，大企业优越性有限，但并没有否定大企业相对于中小企业更容易取得规模经济的这一事实，在市场开放度不断提高，产业机械化、自动化程度不断提高的条件下，这种优势更为明显。显然，即使“最佳规模论”也是以这一论点作为前提来研究中小企业存在问题的。“原有产业振兴论”、“二重结构论”是具有浓厚日本特色的中小企业理论，是基于日本中小企业大量存在并在国民经济中占据重要地位的客观现实提出来的。前一理论发生在日本产业资本初创时期，强调了中小企业在资本积累中的作用，但中小企业的资本积累目的仍是促进现代产业的发展，顺利实现产业革命；后一理论的意义在于明确提出二战后，中小企业问题仍然是日本经济的重要问题，并强调以中小企业的现代化和生存环境的改善，来解决二重结构之间的“断层”，实现社会经济的现代化。虽强调了中小企业的作用，但对大企业、中小企业在社会经济中的作用，孰轻，孰重，其层次仍是很清晰的。“中小企业利用论”作为德国新自由主义经济学的产物，除了认识到中小企业对国民经济的贡献以外，还对中小企业在维护经济体系上的能动作用予以高度评价，无疑这是中小企业理论的一个发展，但它是从“利用”的角度来研究中小企业的作用、故传统理论中关于中小企业认识的基本逻辑仍贯穿其研究的始终。中国对中小企业的研究主要是从所有制角度进行的，严格地说还不是真正意义上的中小企业理论，虽有些学者进行过专门研究，但未受到社会和有关部门的重视；只是近几年，因受亚洲金融危机影响，出口下降、内需不振，国企职工下岗增加，政府决策部门才对中小企业予以重视，出现中小企业热。

三、当代中小企业理论——

“中小企业发展论”

进入60年代、尤其是70年代后，社会经济发生了一系列重大变化：（1）随着科技进步，人类社会进入信息时代，创新日益重要和活跃。（2）产业结构向以尖端技术为先导的知识密集型产业和轻薄短小型的软产业转移。（3）消费需求转向以多品种、高性能的“质”的需求为主，消费结构逐渐多样化、高级化、专业化和个性化。（4）第三产业迅速发展，以至服务经济化。（5）多品种、小批量生产，个性化消费，弹性的生产生活方式逐步替代少品种、大批量生产，大众化消费，标准化和模式化的生产生活方式。（6）社会分工进一步发展，大企业和中小企业的关系发生了变化。（7）随着经济的全球化，国际竞争加剧，出口产业向高增加值型和知识密集型产业转化。（8）由于科技创新和消费需求变动加快，产品乃至产业生命周期缩短，对企业的灵活性、适应性的要求提高。（9）随着城市化的发展，城市生活方式广为渗透，地区经济在社会经济中的地位日益重要。（10）通过治理以高速增长为目标的大规模集中经济所恶化的人类生存环境，人类与自然的协调越来越受到重视。正是上述变化，中小企业在经历了前一时期不断萎缩之后，突然迅速增长起来，并在很多方面较之大企业显示出更多的优势、中小企业已成为现代经济体系中最重要他组成部分。因此，诞生于这一时期的“中小企业发展理论”，不再从中小企业是在大企业的夹缝中苦苦求生存去解释中小企业存在的原因，而是力图科学地论证中小企业适应现代经济的发展，在社会经济结构中发挥着不可替代的作用的机理。

1．“社会分工论”

随着社会经济的迅速发展，中小企业的生命力及在经济中的地位和作用日益见升，大企业与中小企业的关系发生了深刻的变化，由过去弱肉强食的外部竞争关系变为企业内部协调合作关系，从直接竞争变为协调竞争，从而出现了社会分工的深化。

（1）产业（或行业、部门）分工论。施大菜（Staley）和莫斯（Morse）1965年对美国产业组织结构作了实证分析后，认为从技术和经济两方面分析生产成本，规模经济，市场特性及地缘区位等因素，可知不同产业适于不同规模的企业经营。根据这些因素，他们归纳出8种适合中小企业经营的细分产业。日本学者太田一郎则将经济部门分集中型部门和分散型部门，前者往往需要大型设备或巨额投资或产品易标准化且量大品种少，较适合大企业经营；后者则往往是多品种、小批量生产或是与大企业相关的生产资料加工、零部件生产等部门，较适合中小企业生存和发展。

（2）中心——外围论。R、T．艾夫里特（R．T．Averitt）认为，现代经济存在以垄断企业为核心的核心企业和处于其周围的中小外围企业两大企业群。核心企业是大规模、多元化、复合化的跨国公司，具有垂直合并企业间关系。外围企业是小规模的、市场密度低而经营期短，具有成本高的性质。艾夫里特对外围企业作了进一步划分：“卫星企业”对大企业是一种从属、依附关系；“忠实的对立企业”可称之竞争性外围，即可能成为大企业市场上的竞争对手，“自由独立企业”是十足的小竞争企业。他还特别指出：在“忠实对立企业中”，有一类是开拓性的“忠实对立企业群”，它们作为向核心企业挑战性的一类企业，应予以积极的评价，这类企业是美国风险企业的先驱。

（3）系列化论。系列化论产生于日本，提倡以大企业为顶点，以中坚企业为骨干，以广大中小企业为基础而组成“垂直型”协作方式。大企业通过原材料供应、加工订货、技术指导把中小企业纳入到生产体系中来，而中小企业为其生产零部件或提供某种服务。系列化论的核心，是通过建立系列化生产经营体制，充分发挥不同规模、不同技术水平企业的优势，从而创造出大大超过各类企业独立生产经营的生产力，实现双赢。系列化不仅通过长期持续交易所建立的信赖合作关系，为大企业节约了交易成本、新产品开发的时间和费用。生产和管理成本，也减少了中小企业信息收集成本和销售成本，提高了中小企业经营的稳定性。

（4）缝隙论。针对美国研究开发型即风险企业的广泛发展，霍兰德（E．D．Hollander）在《中小企业的未来》一书中指出，市场与技术变化的不断相互作用，尽管使资源和经济力量向巨大企业集中，但因为要弥补大规模生产和大量流通之间的缝隙，给中小企业的发展创造了机会。……对于许多领域，在相对参加自由的动态经济之中，某一领域大企业的巨大性与其它领域中小企业的存在绝不矛盾。只要生产、流通和市场技术适应市场扩大的需要而不断进化，企业合并与分化的交互作用就会继续为中小企业创造出发展的机会。中小企业可充分发挥“产品差异化”形成的专业技术和经营管理能力，寻找市场的“缝隙”。由于技术革新与市场的动态结合所导致的服务经济化和科技创新的发展，为中小企业带来新的缝隙市场，结果，大企业越来越大，小企业越来越多。

2．新制度学派的“二元结构体系论”

美国新制度经济学家加尔布雷斯在《经济学和公共目标》（1973年）中指出：现代美国资本主义经济并非单一的模式，而是由计划体系和市场体系组成的二元结构体系。计划体系由当时的1000家大企业组成，按计划进行生产和销售，并依靠它们强大的经济力量与政治上的特权，控制了价格和市场。市场体系是由1200万个分散的中小企业所组成，受市场规律的支配。加尔布雷斯认为，有些生产活动可以由大企业来完成，有些却更适宜中小企业去做，并列举了四个方面的原因。他指出，由于两大体系在权利与收入分配上的不平等，市场体系在很大程度上屈从于计划体系，从而使社会资源配置失调，贫富悬殊，经济发展不平衡和环境污染严重。政府有责任采取行动，通过制度改革，实现两大体系之间的均衡。

3．“大规模时代终结论”

日本进入70年代初期后，随着以大型重化工业为核心的“黄金增长阶段”的结束，高速增长期的内外条件逐渐丧失，以及此后国际环境的变化，特别是新技术革命的蓬勃发展，大企业的发展遇到阻力，多元化产业结构应运而生，中小企业越来越具生存条件。对此，中村秀一郎教授在《大规模时代的终结——多元化产业组织》一书中批判了在大企业支配和控制下中小企业永远处于不稳定和“无力化”状态的这一近代经济学中的中小企业论的错误观点，认为随着现代资本主义的变化，由于产业结构和需求结构变动等诸多原因，大企业生产经营步履维艰，大规模时代已经终结；相反，中小企业有出现结构性大发展的可能性，因为促使中小企业存在和发展的客观基础正在形成。

英国学者舒马赫（E．F．Schumacher）在《小的是美好的》（1973年）中，主要从社会的角度指出：专业化、大型化的生产模式，看上去是解决了生产问题，但实际上是一种假象。这种生产模式导致经济效率降低，环境污染，资源枯竭，并滋生了许多社会问题，不能成为经济发展和工业发展的方向，必须重新选择一条发展模式和道路。大型化与自动化的经济理论是19世纪思想遗留的产物，不能解决今天的任何实际问题。今天需要有一种崭新的思想体系，一种以人为重点而不是以物为重点的体系，即大众生产而不是大量生产。要使社会“持久发展”，必须要走小型化、中间化的发展道路，特别是要发展小企业和“中间技术”。

美国未来学家托夫勒在《第三次浪潮》（1980年）中也有类似的看法。他认为，第二次浪潮的特征是长期生产数百万件同一标准的产品，而第三次浪潮生产的却是短期的、个别的和完全订做的产品。适应这一潮流，大量的中小企业发展起来，人类社会正处在由分散——集中——分散的发展过程之中的第二个过程。第二次浪潮的经理所受到的教育是大规模生产是先进的最有效的生产方式，而当第三次浪潮来！陆时，由于信息生产、家庭生活、市场地点和劳动就业都在进一步细分，上述所有观念都面临着挑战。

4．“竞争簇群论”

哈佛商学院教授迈克·E·波特（M．E．Porter）在《簇群与新经济学》一文中认为，“簇群”是位于某个地方，在特定领域获得不同寻常的竞争胜利的公司和机构的集合。簇群既促进竞争又促进合作，竞争是为取胜和保留客户，合作则大多是垂直的，介于相关产业中的公司和本地机构之中。竞争与合作能够并存是因为它们发生在不同的领域，发生在不同的参与者身上。一个由相互独立而又非正式联盟的公司和机构组成的簇群，代表着一种富有活力的组织形式，具有效率、有效性和灵活性方面的优势。波特进一步指出：现代竞争取决于生产力，而非取决于投入或单个企业的规模。生产力取决于公司如何竞争，而非它们在何领域竞争。如果公司运用熟练的方法和先进的技术，提供独特的产品和服务，那么都能产生较高的生产力。所有产业都能够运用先进的技术，所有产业都能成为知识密集型产业。波特还认为：簇群一旦开始形成，就会出现一个自我强化的循环，这个循环能促进它的发展，尤其是当地方机构持支持态度和地方竞争富有活力时更是如此。

5．“风险企业论”

风险企业产生于美国，“风险企业论”就是在风险企业中特别把从事知识密集型经营的尖端企业群分离出来的理论。日本经济学者清成忠男认为：“所谓风险企业是指充分发挥研究开发集约能力或设计开发集约能力，富有创造性的新企业。”“这种企业与历来的新办企业的不同点在于其经营者有高度的专业能力和组织富有勉力的事业的企业家精神，因而是发展很快的高效益企业。”风险企业在经营上独树一帜，企业创立时要冒相当大的风险，一旦成功便成为利润高、发展快的企业。风险企业和风险企业群的产生，显然是在大规模生产体制遇到困难，社会进入信息技术时代，产业结构发生了根本变化的背景下诞生和发展起来的，它是新技术革命的产物。中小企业经营的灵活性，企业组织的多元化及科技创新能力较好地适应了这一变化，风险企业和风险企业家大都集中于中小企业正源于此。

6．“技术创新论”

从60年代起，许多学者研究了中小企业在技术创新进程中的作用。曼斯菲尔德（E．Mansfield）通过对一些产业的实证分析，发现技术创新与垄断的关系因产业的不同而不同。谢勒尔（F．Soberer）的结论是专利发明（创新）并不与企业规模的增长成正比，且认为，伴随着企业规模的扩大，常常会出现活力的衰退。卡尔松（B．Carlsson）认为技术的进步降低了生产的最小有效规模，即平均成本曲线向左移。卡米思（M．Kamien）和施瓦茨（N.

Schwouto）则指出：一个介于垄断和完全竞争的市场结构，将促进最高速度的发明创新活动，而由各具特色的中型企业组成的新企业可以随时进入的行业，最适合技术的进步。罗斯韦尔（R．Rothwell）则根据大企业和中小企业管理结构的不同特点，论证了中小企业在技术创新上的优势。阿科斯（Z．J．ACS）和奥德斯（D．B．Audretsch）对1982年美国34个创新最多的行业中不同规模企业的创新数进行了比较分析③，结论是：随着集中程度的提高，企业的创新趋于下降。在不完全竞争的市场中，大企业的创新优势比较明显；而在产业成长的早期，创新和熟练劳动力的使用相对较重要的行业，以及近于完全竞争的市场中，中小企业的技术创新表现出明显的优势；创新可以在某种程度上抵消中小企业内在成本劣势，有效地帮助其进入一个行业，并提高其创新的活力。温特（S．Winter）在上述研究成果上提出：“企业家体系”（e一preneundregime）和“常规体系”（routinized

reqime）是两种技术体系的概念，其中资本密集型、广告密集型、高度集中行业届常规体系，而创新活动密集、知识密集、熟练劳动力相对重要、竞争性较强的行业属于企业家体系。他认为“企业家体系”的市场环境有利于中小企业的创新活动。上述研究表明，与大企业相比，中小企业在技术创新上并不处于劣势。

7．“中产经济理论”

“中产经济理论”主要不是从企业规模上，而是从中产企业与承担和决定它的发展的“风险企业家”之间存在着命中注定的纽带联系，来论证其与大企业的本质区别。“中产经济论”认为，“风险企业家”不同于大企业的经理，中产企业也不同于大企业，是依靠“风险企业家”本人而生存，以他为中心，交织着他的私有经济能力，并带有强烈主观感性来管理的独立企业。中产企业相对于大企业，有着不同的管理结构、资金规模和营销方式、生产和效益、组织形式和会议制度以及人员结构，从而表现出中产企业特殊的企业成果创造能力。在德国，“中产经济”与“中产阶级”相联系，正是他们一道支撑起德国社会市场经济“大厦”。“中产经济理论”认为，中产企业是市场经济制度产生的根源，无论何时何地，只要中产企业占据支配地位，就会创造出一个市场充分竞争的社会经济结构。

8．评析。显然，“中小企业发展论”已根本不同于“中小企业存在论”，应视为中小企业理论发展的一个新阶段，其发展也经历了一个过程。

“社会分工论”不同于以前的“存在论”，就在于它是从社会分工的角度，论证了中小企业同大企业一样，均为适应现代经济发展的产业组织形式，中小企业已是社会经济发展不可或缺、不可替代的组成部分。但“社会分工论”仍受“存在论”的影响，其分工是以大企业的核心作为前提，大企业与中小企业之间的协调竞争关系存在着竞争不完全，交易关系不平等，缺乏透明度等问题。实践上，中小企业作为大企业垄断价格的接受者，其生产规模为大企业所控制，而成为大企业剥削和转嫁危机的对象。“二元结构体系论”类似于“社会分工论”，不同的是，“二元结构体系论”的重心是揭露这种社会分工不平等所导致的各种弊端以及制度原因，并希望通过制度改革来实现两大体系之间的均衡。

“大规模时代终结论”基于大规模生产所弓践的各种问题，主要论证当经济、社会出现一系列的重大变化后，大企业所表现出的种种不适应性；相反，中小企业较之大企业更具活力，也更有生命力，可能获得结构性大发展。这无疑是对上述理论的发展，但是，它对大规模经济的看法，未免失之偏颇，对经济发展中出现的一些新情况的本质原因也未加注意，还停留在一种“就事论事”的水平。大规模在个性化方面虽有劣势，但这种劣势不足以将其一笔抹煞，因为现代经济不是前产业革命经济的简单回归。它必须建立在产品较为丰富的基础之上，而大企业的存在就是产品丰富的前提之一。更何况，在很多方面，中小企业的广泛发展尚离不开大企业的存在。

“竞争簇群论”彻底打破了“规模经济”对中小企业发展的制约。“竞争簇群论”认为，由相互独立而又非正式联盟而组成的公司和机构组成的簇群，代表着一种富有活力的组织形式，一个簇群的成员之间广泛连接而产生的总体力量大于其各部分之和，故由中小企业组成的专业化簇群同样较易获得规模经济。如意大利佩北罗家具工业区的“零部件规模经济”、成内托家具工业区、普拉托毛纺织工业区的“集中式规模经济”，或“地区规模经济”。这样，就将规模经济一词的内涵，外延及研究的角度进一步强化和拓宽了。更具意义的是，“竞争簇群论”将中小企业存在的形式，存在的领域及中小企业之间的竞争与协调的理论研究，引入了一条新的途径。不仅如此，当经济学仍在宏观经济和微观经济之间、垄断与竞争之间徘徊时，一个以地区经济为核心的竞争社会可能开辟经济学的新纪元。

“技术创新论”对大企业在技术创新上占据优势的传统观念提出了质疑，并论证了中小企业在技术创新上，相对于大企业并不处于劣势，相反在很多方面处于优势。这一结论，对中小企业的生存和发展无疑具有深远的意义。创新既为中小企业创造了最新的生产手段，也给它开辟了广阔的天地，从而使中小企业具备了再次扩大的社会经济条件。中小企业创新的优势表明：技术创新不仅仅存在资金投入的问题，更重要的是还有一个人才的个性和作用的充分发挥以及创新中种种不确定性所引发的风险的分散与化解的问题，这恰恰是中小企业顺应了现代经济社会发展趋势的关键所在。但是，现有理论未能界定中小企业与大企业在创新上各自发挥作用的领域和分工。既然两极分化已是现代经济的特征，既然它们在创新上各具优势，既然它们之间在产业上已存在着分工，那么，这种创新领域上的划分和分工也应该是可能的，因为这种划分，不仅能更好地发挥中小企业的作用，且能提高全社会的创新效率。

“风险企业论”和“中产经济论”都只是将企业规模大小差异作为辅助参数，通过研究风险企业家所领导的企业因其个性和特点而产生与大企业不同的管理结构、组织形式、人员结构及营销方式，来论证中小企业管理模式和创新能力。由于风险企业家一企业经理，作为企业财产所有者，其特有的素质、理想以及与企业共生存的巨大压力激发出来的冒险、创造、奋斗精神，使企业充满活力，从而塑造出一种新兴的企业文化。可见，“风险企业论”和“中产经济论”主要推崇企业的个性和特点，并将这种个性和特点与风险企业家及其企业家精神紧密联系起来，这无疑较符合从重视物质资本发展到重视人力资本最后到企业家的个性和才智的充分发挥的逻辑演绎，毕竟生产力的增长归根结底是人的作用所致。“中产经济论”还希望通过中产企业的充分发展，再造一个充分竞争的社会经济结构。从目前学者们对社会经济未来趋势的研究来看，应该说这是可能的。2001：中国中小企业发展报告2001：中国中小企业发展报告

2001-08-31

摘要：最近，中国企业联合会即将发布2001年中国企业白皮书———《中国企业发展报告》，本报独家选编其中有关中小企业报告目录及部分内容刊发，希望读者能先睹为快。

谁是中国中小企业

为什么要界定中小企业？如何科学正确地确认中小企业，与政府采取和实施的政策措施密切相关。政府制订中小企业确认标准的目的，是为分析把握企业的规模结构，了解不同规模企业情况，为制定和实施扶持政策提供依据。世界各国确认中小企业的重要目的，就是通过制订政策保护和扶持中小企业，因为，中小企业不仅户数众多，是创造就业机会的主要渠道和制度创新与技术创新的主体，同时由于规模小又是市场竞争的弱者。由于经济发展情况不同，世界各国对中小企业的具体确认标准和办法也不同，有的国家以法律形式规定中小企业确认标准，有的国家没有统一的确认标准只是在制订相关政策时加以规定，但一般都是选用雇员人数、营业额、资产总额、资本总额中的一项或几项指标来确认中小企业。采用营业额和雇员人数两项指标确认中小企业的国家有美国

、英国、德国、加拿大等国家；采用资产额和雇员人数两项指标确认中小企业的国家有韩国、新加坡等国家；采用资本额和雇员人数两项指标确认中小企业的国家有日本等国家；采用雇员人数一项指标确认中小企业的国家有法国、意大利、澳大利亚、瑞士等国家。欧盟规定雇员在500人以下、固定净资产在7500万欧元以下的企业为中小企业。

中国中小企业的确认情况比较复杂一些。为建立与机关事业单位相区别的企业工资制度，解决国有企业工资改革所涉及的划分企业类型问题，1986年在国务院企业工资研究小组下设划分企业类型协调小组。1988年由国家经委、国家计委、国家统计局、财政部、劳动人事部联合制订下发了《关于发布＜大中小型工业企业划分标准＞的通知》，划分企业类型的对象主要是工业企业，划分的依据主要有以实物产量反映的生产能力和固定资产原值，企业规模为四类六档：特大型、大型（大型一档、大型二档）、中型（中型一档、中型二档）、小型，具体标准共计150个行业标准。文件规定大型企业由全国划分企业类型协调小组认定，中小型企业按隶属关系分别由部委和省认定。这套企业规模确认标准行政色彩较浓，主要是为国有大中型企业改革制订政策服务。目前，中国尚未出台专门为中小企业政策服务的企业规模确认标准，中小工业企业规模的确认仍执行原标准。

在中国谁是中小企业？目前在中国，中小企业不仅仅是一个概念问题，而且是一个如何界定企业规模的实践问题；中小企业不是一个绝对的概念，而是一个相对大企业而言的概念。从理论上讲，中小企业一般是指规模较小的或处于创业阶段和成长阶段的企业，包括规模在规定标准以下的法人企业和自然人企业。在社会认同和制订扶持政策的实践中，各界人士对中小企业也有广义和狭义两种理解。广义的中小企业，一般是指除国家确认为大型企业之外的所有企业，包括中型企业、小型企业和微型企业。狭义的中小企业则不包括微型企业。通常认为微型企业是指雇员人数在8人以下的具有法人资格的企业和个人独资企业、合伙企业以及工商登记注册的个体和家庭经济组织等。

按现行中小企业划分标准进行统计的情况看，中国中小企业的基本情况如表所示。与世界一些国家的确认标准相比，中国中小企业实际的人数规模相对偏高，但是，资产、资本和营业额规模相对偏低，这反映了中国中小企业多为劳动密集型的基本国情。

地位与作用

中小企业在中国国民经济中的地位与作用可以归纳为以下8个方面：

①中小企业特别是小企业是国民经济健康协调发展的重要基础。

②中小企业特别是小企业是社会稳定的重要保证。

中小企业以其占全部企业48．5％的资产创造69．7％的就业岗位，其重要原因之一就是中小企业创造一个就业岗位的成本比大企业低得多。据统计分析，在中国，大型企业创造一个就业岗位需投资22万元，中型企业创造一个就业岗位需投资12万元，小型企业创造一个就业岗位只需投资8万元。

③中小企业特别是小企业是稳定财政收支的基础，也是确保国家财政收入特别是地方财政收入的稳定来源。

中小企业通过承担69．7％的就业岗位，不仅为国家减少了在社会保障方面（如失业保险等）的财政开支，同时还为国家创造了43．2％的工商税收。1994年以后，中国实行分税制财政体制，除增值税的75％和中央企业所得税等属于国税外，增值税的25％和营业税、地方所得税等均为地税。

5中小企业特别是小企业是引入优胜劣汰机制，建立社会主义市场经济体制的微观基础。

⑤中小企业特别是小企业是政府集中精力抓“大的保证和必备条件。

中小企业的发展可以为国有大企业下岗职工创造就业岗位，可以为大企业提供配套服务，也可以成为以大企业为龙头的企业集团的小成员。可以说，中小企业的健康发展是政府集中精力“抓大的保证和必备条件。

⑥中小企业是实现男女真正平等的物质基础。

据中国妇女状况白皮书数据资料，中国女性从业人数占全社会从业人数的44％，其中国家机关中妇女仅占23．5％，国有单位妇女仅占37．9％，可见，中国妇女就业的主要渠道是中小企业。据抽样统计，近两年新注册的中小企业中女性法人代表明显增加，中小企业就业人数中妇女比重逐年增加。所以，在中国，妇女创业与就业的主要天地应是中小企业。

⑦中小企业是鼓励民间投资的重要载体。

⑧中小企业是发展和建设小城镇的主体。

在上述地位与作用中，解决就业实现社会稳定成为中小企业的重要使命。

发展中的问题

中国中小企业发展中存在的问题主要表现在企业自身和外部环境两个方面。

从企业自身看，一是产品结构和组织结构不合理，如低水平重复建设、“小而全以及企业产品结构、组织结构、资本结构等问题；二是人员素质和经营管理水平低、技术装备落后、产品质量差；三是资产负债率高、资金短缺、生产经营和技术创新投入不足等问题。

从外部环境看，政策体系尚未形成，按所有制制订扶持政策的局面尚未彻底打破，中小企业特别是非国有中小企业尚未充分获得国民待遇；

缺乏正常的融资渠道，金融体系改革有待进一步深化；

社会服务体系特别是社区发展体系非常薄弱，政府公共服务职能不到位，社会化的培训、咨询、技术、信息等服务体系尚未形成；

税费负担重，中小企业特别是以解决就业为主的劳动密集型的中小企业，由于主要成本是人工费用，所以按照统一税率征收的税负高于其它企业；

政府职能转变滞后。

上述矛盾影响了已有中小企业的健康发展，也使创办中小企业的难度加大，成为影响国民经济持续健康快速发展的“梗阻之一。

政府如何扶持

政府支持中小企业发展的目的有两个：一是社会效益：扩大就业，保证社会稳定；推动技术进步，促进经济健康发展；二是经济效益：社会公共收支（财政）增收节支。具体目的有两个：“节支———通过财政支持中小企业，可以扩大就业和吸纳再就业，从而达到减少国家财政在社会保障方面的支出；“增收———通过财政支持扩大税源和通过税收减让稳定税源，以确保中央和地方财政收入的持续增长。

扶持中小企业发展应从以下入手：

①转变政府职能

政府应该是社会公共事务管理者，面对各种所有制的中小企业、各种产业领域的中小企业、各类地区不分城乡的中小企业，提供政策和服务等支持。

②明确政府职责

政府在扶持中小企业发展中主要职责应是：制定有利于中小企业与大企业公平竞争的发展规划与规则；推动和构造有利于中小企业健康发展的社会化促进体系，特别是信用体系和担保体系；引导和鼓励社会对中小企业的中介服务；加大政府对中小企业的财税支持力度；完善和健全对中小企业的行政和司法监督。

③确定扶持方式

以社会公共管理者身份，以立法、财税、金融等方式，扶持符合国家产业政策的中小企业。应侧重：发展包括风险投资、创业板与科技板上市等在内的中小企业直接融资体系；健全包括政策性银行、商业银行和中小金融机构在内的中小企业间接融资体系；完善包括三级信用担保、互助担保、商业担保在内的中小企业信用担保体系；制定以实现政府信用信息公开化为主要内容的信用制度，组建以社会为主体的信用体系，指导中小企业加强信用管理；建立中小企业创新体系；推动中小企业培训、咨询、信息服务等社会化促进体系等。还应包括增列中小企业信用担保资金、培训补贴、创业资助等必要的财政预算支持和税费减免措施。

5选择扶持范围

政府扶持政策的支持范围应是有产品、有市场、有发展前景的，符合国家产业政策的中小企业。对于污染环境、能源消耗高、质量低劣的中小企业也要下决心采取必要措施予以关闭，同时对于布局不合理、低水平重复建设的中小企业要加大结构调整的力度。

W

TO：影响分析

加入W

TO面临的有利因素：

①国民待遇与产业准入

W

TO要求赋予内外资企业平等的国民待遇，为解决中小企业特别是非国有中小企业存在的非国民待遇问题带来历史机遇，中国有关部门已宣布放宽对中小企业的产业准入限制。

②资本市场与金融服务

W

TO要求放开资本市场，其正面影响将是推动内资银行改善服务。外资银行的进入也为中小企业间接融资开辟了新的渠道。国外风险投资的进入和到海外资本市场上市，对中小企业特别是成长型中小企业将变为可操作的现实。中小企业运用资本经营以购并手段实现低成本扩张，向国际化发展更为便利。

③信息技术与互联网

5生产全球化与分工

加入W

TO面临的不利因素：

①加入W

TO虽然可以拓宽中小企业的融资渠道，但是，由于中国中小企业的主体是劳动密集型中小企业，除极少数高成长型科技中小企业外，融资难仍将是中国中小企业的首要难题，并制约中小企业技术创新能力和营销能力的提高。

②加入W

TO虽然可以给高科技中小企业快速成长提供更多的机遇和融资机会，但是，单纯高科技中小企业在迎接W

TO后，可能将会面临国外同类资本密集型和技术密集型企业的冲击。

③由于高效率低成本的新技术可以代替一定的手工劳动，会使部分单纯性劳动密集型中小企业丧失劳动力成本优势。

2001：中国中小企业发展报告（下）

2001-08-31

战略选择

面对西部大开发、W

TO和经济全球化的新形势，推动中国中小企业发展，必须作出科学的战略选择：

1、要加大中小企业结构调整力度。要采取劳动密集型和技术密集型并举的中小企业扶持政策，制定促进技术含量高的劳动密集型产业和高技术产业中的劳动密集型生产环节中小企业优先发展的战略，鼓励中小企业分类发展：或成为大企业乃至跨国公司的战略伙伴、或联合组建中小企业集团增强竞争实力、或保持“小而特占领特定市场，同时加大扶持力度推动高成长型中小企业快速发展。

2、要率先统一内资企业的国民待遇，应按照《宪法》要求，修订已不适应市场经济和W

TO协定要求的有关法律法规和政策文件，取消不合理的限制部分内资企业的规定。在解决历史遗留问题的基础上，尽快赋予非国有企业与国有企业、中小企业与大企业相同的国民待遇。

3、要采取国际通行的中小企业政府扶持措施。要在《鼓励和扶持中小企业发展的若干政策意见》的基础上，出台具体的可操作的政策措施，同时要尽快制订颁布《中小企业促进法》或《中小企业基本法》。政府扶持中小企业发展的具体措施应包括：产业指导制度、信息服务制度、预算资助制度、税收减让制度、技术支持制度、担保协助制度、信用公示制度等。

4、要加快建立中小企业发展的社会化促进体系。应包括十大体系：

———政策扶持体系；

———资金融通体系；

———信用保证体系；

———创新促进体系；

———信息网络体系；

———培训辅导体系；

———社团互助体系；

———中介服务体系；

———市场拓展体系；

———合作促成体系：包括推动国内外企业间的兼并联合、中小企业加入大企业集团、中小企业成为大企业战略伙伴、组建中小企业集团、对外合作与交流等在内的合作促成体系。

政策与实践展望

一、中小企业结构调整力度将加大，实现中小企业与大企业之间的协调发展将成为国家宏观经济政策的重要内容。中小企业结构调整将向“专、精、特、新、“集团化和与大企业协调发展等三个方向发展。

二、在完善中小企业信用担保体系的基础上，以信用担保体系来间接地体现国家对中小企业的扶持，将成为政府维护公平竞争、保护市场竞争弱者（中小企业）、创造就业岗位的首要政策选择。政府预算资助和担保业务免征营业税等措施，将推动中小企业信用担保体系的建设步伐并实现担保行为的规范化。政府中小企业主管部门将通过下达扶持政策目标、建立市场准入制度、推行强制再担保等方式来对中小企业信用担保体系加以规范和推动，扩大中小企业担保的受惠面和对地方经济发展以及创造就业岗位拉动作用。

三、中小企业发展扶持政策的配套措施将陆续出台，中小企业发展的政策体系和维权体系将初步形成。《关于中小企业信用担保体系建设的意见》、《关于中小企业融资担保行业管理办法》、《关于中小企业担保再担保机构免征营业税管理规定》、《关于加强中小企业信用管理的意见》、《关于中小企业质量工作的意见》、《关于鼓励创办中小企业的意见》等配套文件可望年内出台。《中小企业促进法（草案）》中计划经济体制的痕迹和部门利益的色彩会大大淡化，并将在吸收《国务院办公厅转发国家经贸委关于鼓励和扶持中小企业发展的若干政策意见》实施经验的基础上加以丰富与完善，年内《中小企业促进法（草案）》可望进入立法审议程序。

随着省市县三级政府机构改革的深入，地方性中小企业发展工作领导小组和地方政府中小企业工作机构将逐步健全，按所有制、行业和地域设立职能重复机构的状况将初步改变，由中央到地方将形成较完整的中小企业发展政策体系和组织实施体系，各级政府中小企业工作机构将由以审批和管理为主的管理部门转变为以服务和保护为主的维权机构。预计，年内以各级中小企业发展工作领导小组和地方政府中小企业工作机构为主体的、代表中小企业利益的维权体系可望初步形成。

四、中小企业融资渠道将逐步畅通，以技术、市场、培训、咨询、信息等为主要服务内容并相互配合的社会化服务体系网络将初见端倪。

2000年中小企业发展回眸

一、2000年，国有和集体中小企业改革不断深化。按照十五届四中全会要求，由放开搞活国有小企业扩展到放开搞活国有中小企业。按照中央的统一要求，各地区从实际出发，大胆探索、稳步推进。据23个省市不完全统计，截至目前，国有工业中小企业的改制面平均为76％，其中采取股份合作制占22％、采取兼并破产占18％、采取出售占8％。一些地方按照有所为有所不为等要求，基本实现了国有中小企业由单一所有制向股权多元化的转变，改革先行地区国有中小企业的改制面接近100％。为规范国有中小企业改制行为，保证改制中“职工妥善安置、国有资产不流失、保护债权人利益，有针对性地解决部分地区改制中出现的一些倾向性问题，国家经贸委等部门出台了《关于出售国有小型企业中有关问题意见的通知》，起草了《关于国有小型企业实现股份合作制改革若干问题的意见》。为保证改制工作的顺利进行，各地区还出台了一系列关于解决国有中小企业历史遗留问题、职工安置问题等具体政策措施。

从改制效果看，已改制的中小企业经营机制发生变化，生产经营恢复正常并加快发展，经济效益逐步改观。但是，对于尚未改制的国有中小企业特别是“大而盈、大而亏的企业，改制的难度逐步加大。对于“大而亏的企业，由于债务与人员负担沉重、技术装备落后、无产品无市场以及经营管理混乱等问题，资不抵债情况更为严重。特别是无产可破的企业，如何妥善安置职工实现再就业已成为地方政府的棘手问题。对于“大而盈的企业，地方政府往往更为关注这些属于地方的利税大户，为维护已有的控制方式，往往缺乏推动此类企业改制的动力与积极性。特别是净资产额大的企业，往往难以实现股权多元化，由于职工和经营者购买力有限，难以实现股权有偿量化到个人。江苏等省市属于改制起步较早的地区，当时，由于国有和集体中小企业在改制中普遍采取股份合作制，实行职工人人平均持股，造成新的企业大锅饭，机制不活、决策不灵问题重现，目前，这些地方正在面临“二次改制的挑战。

二、非公有中小企业发展速度加快。修订后的宪法明确私营经济成为国民经济的组成部分以后，各地开始清理不合理的歧视性规定。在国家，鼓励个人创办中小企业的法律———《个人独资企业法》于2000年1月1日正式施行，有关部门已宣布放宽对民间投资的产业准入限制，非国有企业开始取得自营进出口权，以鼓励私人创业的资本市场———创业板市场也初见端倪。在地方，为发挥中小企业在扩大就业和稳定社会中的重要作用，许多省市纷纷采取简化注册手续、取消不合理收费、给予担保资助、减免税收等措施，鼓励社会各界特别是私人创办中小企业。

在浙江等私营经济发展较快的省市，中小企业成为地方经济的重要力量。这些地方非公有企业发展呈现优势企业与块状经济互补的良好态势，如在浙江既涌现出飞跃缝纫机、钱江摩托车、正泰德力西电器、杉杉庄吉西服、银座泰龙信用社等一大批优势企业；也形成了中国灯具之乡、中国袜业之乡等一大批以中小企业为主体、以乡镇社区为依托的“块状经济，如宁波、绍兴、湖州等地区块状经济就达300个，其中年销售收入超过5亿元的块状经济在绍兴有25个，超过10亿元的在绍兴有18个、在湖州有25个，超过50亿元的绍兴有两个，超过60亿元的在湖州有两个。

在浙江台州、宁波和江苏镇江等地区，设立了与企业有关的政府审批部门一体化的“一站式服务中心，减轻了创办企业和企业经营负担、遏制了审批部门权钱交易等腐败现象。

但是，非公有企业特别是非公有的中小企业在产业准入、银行贷款、上市发债、兼并破产、项目投资、进出口权等方面还存在诸多的种种限制，在国民待遇方面仍存在歧视现象。

三、以建立信用担保体系为突破口，推进中小企业发展促进体系的建设。

据不完全统计，截至2000年12月底，全国已有30个省、自治区、直辖市开展省级或市级中小企业信用担保体系试点，其中济南、铜陵、镇江、长春、重庆、遵义、楚雄、伊犁、咸阳、鸡西、鞍山、太原、福州、嘉兴、柳州、绵阳、马鞍山、包头、抚顺、深圳、珠海、武汉、宁波、巴音郭楞等100多个城市已组建中小企业信用担保机构并开展试点；河南、吉林、宁夏、天津、山东、贵州、四川、内蒙古、青海、山西、黑龙江、江西、安徽等十几个省、自治区、直辖市已开始组建省级担保机构并开展再担保试点；广东、浙江、云南、安徽、四川、上海、北京等地的中小企业互助担保和商业担保机构的发展速度也大大加快，据不完全统计，全国各地中小企业互助担保和商业担保机构已达300多个。2000年8月，国务院办公厅在国办发59号文件中同意组建国家中小企业信用再担保机构，9月，国家经贸委会同有关部门开始研究起草国家中小企业信用再担保机构方案并提出了建立信用体系和加强中小企业信用管理的初步意见。

在全国中小企业信用担保体系建设中，研究或成立省级再担保机构最早的省是河南、吉林、宁夏；全国第一家以中小企业为主要担保业务的民营担保股份公司是深圳市中科智担保服务股份；全国第一家中小企业信用担保协会是内蒙古自治区中小企业信用担保协会；全国最早探索中小企业担保的直辖市是重庆、上海；全国第一家成立直辖市中小企业信用担保中心的是天津，成立直辖市中小企业监督管理委员会的是北京；全国最早兼营中小企业担保业务的公司是深圳科技投资公司、中国经济技术投资担保公司、四川省经济技术投资担保公司；全国第一家政府与民营企业合作设立的中小企业信用担保公司是珠海市中小企业信用担保公司；全国最东部的中小企业信用担保中心是黑龙江省鸡西市中小企业信用担保中心，最西部的中小企业信用担保中心是新疆伊犁地区中小企业信用担保中心；担保试点形式最多的是广东、浙江、安徽、北京和上海；全国省级担保机构担保资金到位最多的是山东省，市级担保机构担保资金到位最多的是济南市；全国第一个对市地担保机构提供再担保资金资助的省级再担保机构是内蒙古；全国第一个建立起省级再担保与市级信用担保体系的是河南省；全国第一家由国际组织参与出资和组建的中小企业信用担保中心是江苏镇江市中小企业信用担保中心。

目前，中小企业信用担保工作仍存在政府行政干预、担保风险分担难分散难、担保机构运作效率低、担保受益企业有限等问题，特别是中央财政尚无对中小企业信用担保体系的任何预算资助措施，部门利益仍在左右中小企业信用担保体系的正常开展。

四、完善中小企业发展的政策体系，健全组织体系。

2000年8月，国务院办公厅转发《国家经贸委关于鼓励和扶持中小企业发展的若干政策意见》，在大力推动中小企业结构调整、鼓励中小企业技术创新、加大对中小企业的财税政策支持、拓宽中小企业融资渠道、加快建立中小企业信用担保体系、健全社会化服务体系、创造公平竞争的外部环境和加强组织领导等8个方面，作出了25条原则规定与具体要求。文件还决定：各级政府要根据财力安排资金用于中小企业信用担保、创业资助等方面；探索组建国家中小企业信用再担保机构并对纳入全国试点的担保和再担保业务给予3年免征营业税；进行中小企业产权交易试点，探索建立中小企业风险投资公司等。

2000年10月正式组建了由国家经贸委牵头，包括中国人民银行、财政部、科技部、税务总局、工商局、证监会以及国家政策性银行和商业银行在内的全国推动中小企业发展工作领导小组，办公室设在国家经贸委中小企业司。2000年12月，召开了第一次全国中小企业工作会议，会议决定陆续发布《关于中小企业信用担保体系建设的意见》、《关于中小企业融资担保行业管理办法》、《关于中小企业担保再担保机构免征营业税管理规定》、《关于加强中小企业信用管理的意见》、《关于中小企业质量工作的意见》、《关于鼓励创办中小企业的意见》等配套文件。

在贯彻落实国务院办公厅59号文件的过程中，科技部加大了对科技型中小企业技术创新的基金支持力度，外经贸部出台了中小企业国际贸易发展基金管理办法，国家开发银行开展了对中小企业中长期贷款的转贷款业务试点工作，中国人民银行开始研究制订担保贷款管理办法，证监会也做好了开设创业板市场的准备工作。中国政府与日本、加拿大、德国等国家政府中小企业发展合作项目也陆续起步，国家经贸委与加拿大政府国际开发署联合召开了“中小企业融资与社区发展国际研讨会，重庆（南岸区）、长春、包头、巴音郭楞、天水、宝鸡等城市开始进行“中小企业融资与社区发展示范工作；中英合作在辽宁、四川探索组建“中小企业信用担保机构，中德选择在安徽、湖北进行“中小企业融资试点，与联合国计划开发署在镇江组建的中小企业信用担保机构也深化为中小企业综合性服务机构。

五、社会化服务体系开始关注中小企业，服务体系建设步伐加快。

附录：

报告目录

一、在中国谁是中小企业？

1、为什么要界定中小企业？

2、在中国谁是中小企业？

3、中国中小企业的实际规模情况。

二、中国中小企业发展情况如何？

1、中国中小企业总体情况。

2、中小企业在中国国民经济中的地位与作用

3、中国中小企业发展中存在的几个问题

三、政府为什么要扶持中小企业？如何扶持？

1、为什么要扶持中小企业？

2、如何扶持中小企业？

四、走向W

TO：中国中小企业面临的新形势是什么？

1、W

TO进程的加快，必将推动经济全球化，中国中小企业可以说是机遇与挑战并存，机遇多于挑战。

2、中国中小企业面临的机遇与有利因素。

3、中国中小企业面临的挑战与不利因素。

五、面对西部大开发、W

TO和经济全球化，推动中小企业发展应采取哪些战略措施？

1、要加大中小企业结构调整力度。

2、要率先统一内资企业的国民待遇。

3、要采取国际通行的中小企业政府扶持措施。

4、要加快建立中小企业发展的社会化促进体系。中小企业内向型国际化中小企业内向型国际化

2001-09-12

企业国际化经营是企业国际性地利用生产要素和管理技能，从事跨越国界的工商活动。包括商品的进出口贸易、技术授权、对外直接投资、国际工程承包、管理合同、合作生产、国际劳务输出等。但大多数人有一个误解，以为国际化经营就是走出国门。而实际上，国际化经营是指企业自身融入世界经济的大循环，参与国际性的竞争。这里的“跨越国界”中的“国界”并不单纯是地理上的概念。因此，国际化经营的形式既可以是“走出去”，也可以是“请进来”，即有外向型和内向型之分。笔者认为中国中小企业内向型的国际化更具紧迫性。

一、中小企业内向型国际化的紧迫性

中国是世界上最大的潜在市场，“欲独霸世界，先逐鹿中国”。随着世界经济一体化进程的加快以及中国对外开放的进一步深入，国外企业已经意识到中国市场的巨大潜力。因此，五洲四海的企业纷纷前来“抢滩”，全球500强企业中已有400多家挺进中国，几百亿美元的外资投放中国市场，在中国直接或者间接从事生产经营活动。这既给中国经济带来了巨大的活力，也给技术和管理相对落后的中国民族企业造成了巨大压力。例如，饮料行业“可口可乐”、“百事可乐”两大品牌已占我国碳酸饮料市场的53．7％，“雀巢”、“麦氏”已成为咖啡的代名词；洗涤日化品行业“碧浪”、“汰渍”、“奥妙”等洋品牌已占我国洗衣粉市场的大半，仅“力土”和“舒肤佳”两个品牌就掠走我国香皂市场83．3％的市场份额；家电市场上海尔、科龙、小天鹅所面对的是西门子、松下、伊莱克斯，长虹、康佳面对的是索尼、三星，联想、方正面对的是IBM、康柏、惠普、戴尔；通讯市场上程控交换机早已是“七国八制”的战国纷争局面，无线通讯从寻呼机到更是为“爱立信”、“摩托罗拉”、“诺基亚”、“西门子”等外国品牌所独霸……。中国加入WTO后，这种情况会进一步加剧。因此，越来越多的中国企业发现它们所面临的国际竞争并不是在遥远的异国他乡，而是就在它土生土长的本地市场。对中国大多数企业来说，经营国际化在很大程度上意味着如何在本地市场迎接来自世界的竞争。守住了国内市场，也就等于提高了国际竞争力。因此，内向型国际化对中国大多数企业来说至关重要。

中小企业的内向型国际化更具紧迫性。因为“入世”以后，我国参与经济全球化合作的程度会加深，在关税水平大大降低的情况下，我国除了对某些幼稚性产业（其中中小企业数量极微）实施适度保护外，不可能采取非关税措施对中小企业进行保护。而我国中小企业中很大一部分是乡镇企业，它们大多是依赖天时地利发展起来的。加入WTO以后，市场的游戏规则趋向透明，乡镇企业的本地化优势将消失殆尽。外资企业准入门槛降低，其经营风险减少，与国内中小企业的竞争将更加激烈。中小企业虽然经营方式灵活，但由于技术、资金、信息。人才方面的制约，抗风险能力较弱，竞争力不强，受国外企业挤压的影响更大。想走出国门，大多数中小企业又力不从心，况且有些行业国外市场已趋饱和。因此，除了少数中小企业因为行业特点，或者自身素质较好，能够“搏击海外”，绝大多数中小企业应着眼于“家门内”的竞争，实行内向型的国际化，采用有效的经营方式与“洋企业”一争高下。

二、中小企业内向型国际化的方式

中小企业可以根据自身的特点，采用不同的经营方式与国外企业展开竞争。现在较为流行而且效果较好的内向型国际化主要有下列方式。

1．中外合资经营

中外合资经营是指国内企业与国外企业建立共同投资，共同经营，共负盈亏，共担风险的有限责任公司。国内企业与国外企业合资经营能够弥补自身资金的不足，引进国外的先进技术，先进的管理模式和管理方法，因而是提高自身竞争力，发展壮大自己的一种有效的内向型国际化的方式。这种方式在我国最为普遍，几乎涉及了每一个行业。我国一些大中型企业在这方面行动较早，其中以汽车行业最为典型。如一汽的桑塔纳、捷达、奥迪，上海的别克，天津的夏利，广州的本田，重庆的铃木等等，都是与国外的知名汽车公司合资经营的。

中小企业运用中外合资经营发展自己也是一种重要方式。中小企业在资金、技术方面的劣势更为明显，通过合资经营，效果有时更好。例如浙江省政府为中小企业与外资的合作创造各种便利条件，从而使该省成为我国中小企业发展最快的地区之一。该地区中小企业的竞争力大大增强，不但有能力守住国内市场，并且具有了走出国内市场的能力。

2．特许经营

特许经营是授权商赋予被许可方某种权力，使被许可方有权使用授权商的名称、机制或者技术，而且在组织、营销及总的经营管理方面协助被许可方，以保证被许可方的质量控制和特有知识的有效使用，被许可方按协议支付一定费用。授权商通过这种方式不需要投人大量的资金，便可以达到扩张的目的，在一个相当短的时期内可以达到一个非常快的增长率，比单靠自己的力量所能达到的要快得多。而被授权方则可以利用授权商的品牌、商标、技术和经营方式，迅速扩大影响，开拓市场，而且在创业过程中始终对自己的经营具有控制权。由于特许经营能够达到双赢的目的，在国外被普遍使用。中国最近几年也开始大力发展特许经营，1999年，“第二届国际特许经营研讨会暨展览会”在北京、广州、上海巡回举行，报名的企业多达几百家。

中小企业既可以成为外国企业的特许经营商，也可以自己作为特许经营的授权方发展企业。例如，中国有很多快餐店因为获得“麦当劳”或者“肯德基”的特许经营权而得到快速发展，而河南“红高粱”快餐连锁店公司则以挑战“麦当劳”的行动闻名全国。1995年4月，“红高粱”在郑州创办之初，请来原“合记羊肉烩面”的老师傅，共同开发“红高粱羊肉烩面”快餐，在保持传统风味的基础上，借鉴西式快餐的制作和管理经验，闯出了一条中式快餐连锁经营之路，并把竞争矛头直指快餐业巨人“麦当劳”，提出“麦当劳开在哪里，红高粱就开在哪里”的口号。创业两年后，红高粱就发展到50余家连锁店，预计2D00年达到1000家。这虽然还不及麦当劳公司特许经营的一个零头，但他们取得成功的经营方式和挑战“麦当劳”的勇气，却值得中小企业借鉴。

3．虚拟经营

虚拟经营是指企业在组织上突破有形的界限，虽有生产、营销、设计、财务等功能，但企业内部却没有完整的执行这些功能的组织。企业仅保留其中最关键的功能，而将其他的功能虚拟化——通过各种方式借助外力进行整合弥补，其目的是在竞争中最大限度地利用企业有限的资源。虚拟经营能使企业的管理视野大大拓宽，资源运筹的范围从企业的内部延伸到外部，更有利于企业的资源优化配置，将各种优势互相集成，产生更为强大的综合优势，促进企业快速发展。

虚拟经营对中小企业来说更加有用。中小企业的人才、资金、技术等相对较弱，并且一般只在某些功能上具有优势。通过人员虚拟虚拟功能，甚至虚拟企业等方式就能弥补自己的不足，达到快速发展自己的目的。由于虚拟经营具有很大的弹性，一家独立的公司可能同时或者先后参加数家公司的虚拟经营，更符合中小企业经营灵活的特点。我国皮货洗染的“龙头”——荣昌皮货洗染连锁企业，就是通过采取多种虚拟经营方式而取得了跨行业、跨地区。跨所有制规模经济的效益。该企业由意大利伊尔萨干洗机厂、安治诺皮化厂、香港宏昌（亚洲）、北京皮舒佳荣昌洗染及相关高等院校与全国近200个皮货专营店虚拟集合而成。在经营过程中，采用了虚拟生产、虚拟销售网络等方式，使企业的竞争力大大提高，不但自己取得了该行业“老大”的地位，而且在与国外企业的竞争中占有很大优势。

4．行业整合

某些行业由于竞争的特点和激烈程度，可以而且需要进行全行业的整合。也就是说，为了不让国外大公司控制整个行业，国内本行业的企业通过资源的优化配置，如联合、并购等方式组建大型的企业集团，力争在与跨国企业的竞争中立于不败之地。行业中的中小企业应该从本行业的实际情况出发，与较大的企业一道，在共同发展的基础上发展自己，例如中国奶业就属这种情况。法国达能这个国际食品工业的巨子在控股杭州娃哈哈、中山乐百氏之后，又参股上海光明奶业。达能毫不避讳他们的目的：一是利用光明的力量做大达能的“中国蛋糕”；二是希望有朝一日成为光明的大股东。面对这样进退有据且有整体意图的“恐龙”，中国乳业有没有能与之一搏的企业呢？根据国家轻工业局一位人土的说法，尽管我国乳业已经形成了光明、三鹿、伊利等一批有相当实力的企业，但总体情形是企业规模不大，低水平重复建设现象严重，品牌集中度也不尽人意。也许用一盘散沙来形容也不为过。中国的乳业有点象啤酒市场，地方品牌割据，每一个省都有自己的“英雄”，各自为战，结果是浪费资源。因此中国的奶业必须尽快整合，形成一两个“巨人”来与洋品牌抗衡，否则我们将被洋品牌“整合”。

三、应注意的问题

1．我们强调中小企业内向型国际化具有紧迫性，并不是说中小企业的外向型国际化不重要，而是因为中国的中小企业大部分还不具备外向型国际化的能力。中小企业应该在本上具有竞争力的情况下，才能更有效地进行外向型国际化。美国、日本和欧洲的企业容易迈向全球，原因是他们占有本地市场。因此，强调内向型国际化，实际上是为了今后更好地实施外向型国际化。中小企业国际化的最终目的还是“走出去”，参与更大范围的国际竞争。

2．上述一些内向型国际化的方式并不是适用于任何中小企业的任何情况，而需要有针对性的选择。例如，特许经营的企业，其产品必须具备标准化、系列化、通用化的特点，而管理必须科学化，才能达到应有的效果；虚拟经营的企业自身必须有核心优势可以依托，如果企业本身无优势可言，那么虚拟运作的目的是不可能达到的，如果优势在虚拟运作的过程中没有很好地发挥，虚拟运作中仍会出现危机，虚拟的目的一样难以实现；而行业整合则需要看行业本身的特点和竞争的激烈程度。

3．中外合资经营必须处理好短期发展和长期发展的关系。中外合资经营过程中最好能把控制权掌握在自己手中，并拥有自己的品牌。否则，短期内虽然能够快速发展，但最终会受制于人，被人家“整合”。另外，合资经营不能仅着眼于中外合资，国内企业间的合资也应受到重视。因为国内企业由于文化相近，彼此之间更易合作，效果有时可能更好。在共同对付国外企业，发展民族企业这一点来说，国内企业间的合资尤其需要提倡。那种把与国外企业合资经营当作打击国内同行的做法尤其要反对。论中小企业生存法则导读】如果中小企业想进一步提升市场份额和扩大市场范围，无疑——激烈的市场竞争中提升产品形象和扩大品牌影响则势在必行、不可逾越。如果说在市场运作的初期，中小企业只要有了市场需求的产品，只要打造和带好销售队伍，做好与销售有关的事情就可以了，那么接下来，如果你想进一步提升市场份额和扩大市场范围，无疑--激烈的市场竞争中提升产品形象和扩大品牌影响你则势在必行、不可逾越。提升产品形象和品牌影响的必要性首先，就中小企业而言，在局域市场运作到一定时期后，其最终营销的目标消费群体和市场范围已基本成型，上升空间开始受到限制，而此时若要继续提升局域市场的销售份额和扩大市场范围，无疑市场的竞争趋势注定了缺乏品牌形象和品牌影响的产品是缺乏竞争力的。其次，诚然有不少中小企业，依托本地渠道、网络、销售队伍优势及其它市场资源，十几年来甚至几十年来一直立于本地市场而不败，销售业绩也不错，然而市场是发展的是变化的，随着时间的推移，中小企业产品形象及品牌的老化问题开