业务招待管理细则范文（二篇）

第5页共5页业务招待管理细则范文中建七局____公司业务招待费开支管理办法（试行）第一章总则第一条为有效压缩非生产性开支，遏制历年业务招待费开支随意、总额较大的局面，本着厉行节约，花____办多少事的原则，严格执行机关费用支出预算管理制度，促进费用开支公开透明，降低业务招待费用支出，厉行节约，杜绝铺张浪费，特制订本办法。第二条管理原则（一）、坚持费用开支预算控制的原则（二）、事先申请，分级审批原则（三）、厉行节约，花____办多少事的原则第二章分工及权限第三条公司经理、书记分别负责分管范围内其他公司领导发生的业务招待活动及费用核销的审批工作；另外，公司经理负责审批机关各部门发生的各项业务招待费用，公司书记复核。第四条公司副职（含财务劳资部经理）负责分管范围内职能部门发生的业务招待费用开支审核工作。第五条部门经理负责本部门发生的业务招待活动的申请、____、审核工作。第六条综合办公室负责业务招待申请单（派饭单）签发、备案、审核工作；负责提供青岛市内饭店清单（包括酒店名称、档次、价位及具____置、____），并负责招待用酒水的集中采购供应和业务招待活动预算标准及费用报销的审核工作。第七条财务劳资部负责业务招待费用开支的预算控制、借支与报销审核、业务分析及报告工作。第三章业务招待费用控制标准第八条（一）中建系统内业务招待费用开支控制标准：1、局总部人员业务招待费用开支标准：局领导来公司检查指导工作时，每顿正餐（午餐和晚餐，以下同）开支标准为____元（不含酒水，以下同）以下；部门经理（含副经理）每顿正餐开支标准为____元/顿以下；其他业务人员每顿正餐开支标准为____元以下。内部审计，包括每年例行的财务决算报表审计暂执行____元/顿以下标准。2、局系统内部平级单位人员业务招待费用开支标准：单位领导每顿正餐开支标准在____元以下；其他工作人员每顿正餐开支标准在____元以下。（二）行业主管部门外部人员业务招待活动控制标准在满足业务要求的前提下，本着厉行节约的原则控制开支。建设单位业务招待活动开支原则上计入对应项目的费用，不列入机关预算开支。1、财务劳资部业务招待费用开支标准。招待国税、地税局____元/顿，工商局、银行____元/顿，招待其他外部人员____元/顿。2、经营部门、工程部门、办公室招待费用开支标准。建委、招标办、质检、安检站____元/顿，招待其他外部人员____元/顿。第四章业务招待费用的审批核销管理工作流程第九条业务招待活动申请审批管理工作流程：一、部门经理提出活动建议，安排部门工作人员填写招待活动费用申请审批单;公司领导安排的业务招待活动由参与部门填写招待费用申请审批单。二、财务部门结合各部门预算费用控制情况，对各部门业务招待活动进行审核并签字；三、综合办公室根据招待对象审核费用标准并签字；四、公司分管领导审批；五、职能部门履行借款手续，按借款流程进行；六、财务劳资部负责费用审核和资金安排；七、综合办公室负责提供饭店清单供主办部门选择，并提供招待用酒水，做好登记；八、各职能部门____安排招待活动。第十条业务招待活动费用核销管理工作流程一、业务招待活动结束后，主办部门持派饭单及____，办理招待费用核销手续；二、财务劳资部审核；三、分管领导审批签字；四、公司经理、公司书记签字；五、财务劳资部核销费用，列入各部门预算费用开支。第五章相关规定第十一条公司领导与部门业务招待费的相关规定：一、由公司领导招待上级领导、政府官员、行业协会、建设单位主要领导的，经总经理签字批准后，不论几位领导参加，列入公共经费支出预算。二、公司领导招待除上述情况之外的客人，按照谁主张、谁承担的原则，列入主张领导包干预算。三、由公司各部门牵头招待，请公司领导出面参加的，不管有几位领导参加，都列入牵头部门预算。四、业务招待事先须填写经由综合办公室盖章、财务负责人签字、总经理审批的业务招待申请单（派饭单），严禁事后补办。五、业务招待开支以后每月公布一次，公布内容包括招待时间、招待部门、招待对象、招待标准等，以便接受职工监督。第六章附则第十二条本办法适用于公司机关年度支出预算内的各项业务招待活动。第十三条本办法从____年____月份开始实施，解释权归财务劳资部、综合办公室，原有规定与本办法有冲突者，一律按本办法执行。业务招待管理细则范文（二）1总则1.1适用范围。本公司有关客户、供应商、融资方以及其他外部关系的交际费、接待费和招待费（以下简称“接待费”）的开支均按本细则进行管理。1.2接待费的申请、批准、记账、结算等，一律按本细则规定的手续办理。凡不按本细则办理者，任何对外接待与交际的开支费用，本公司一概不负责。1.3本公司所有员工接待费用的报销一律按本细则执行，不得擅自或任意动用接待费用开支。但2接待费用管理2.1本细则所指接待费，包括以下所列各项费用开支项目。2.2必须注意接待费支出项目与接待目的及用途的一致性。公司的营业、采购、融资以及其他经营，有其客观的目的性，任何接待上的开支不得背离经营上的目的与要求。2.3接待费用开支，必须本着“最小支出、最大成果”的原则，充分考虑和认清每一次接待的目的和接待的方法，合理接待，有效使用经费开支。2.4原则上应与经常性接待场所（含宾馆、餐饮等）签订协议，实行签单制度，减少现金支出。由接待人经公司总经理授权签单，费用报销由接待场所直接开具____并附相应的菜单或住宿人，定期到公司财务部报销。经办人负责协调办理相关报销手续。采用先支付后报销方式的接待费用，应当按照本细则规定，由总经理充分审核每一次接待的任务与方式，给予接待任务的承担者适当的指示，接待人按规定和指示产生的接待费用由接待人持____到财务部报销。2.5用餐标准问题：按接待级别确定用餐的费用额度。合作单位接待原则上在食堂接待，如需在外接待由公司指定专人进行，不得重复接待。2.6对外接待的标准、规格：a档（特别重要和重大的接待）；餐饮费用在____元以上，住宿____元左右。b档（比较重要和重大的接待）；餐饮费用在____元以上，住宿____元左右。c档（一般的接待）。餐饮费用在____元以下，人数较少的可在____元以下，住宿____元左右。2.7接待当事人根据具体情况，判断是否需要接待或招待，并填写公司规定的《业务招待事先审批单》，经总经理审批后送交总务部存档。费用报销时，总务部负责审核票据与审批表的一致性。____公司根据接待目的及接待客户审核是否重复接待，原则上严禁重复接待的发生。2.9如遇特殊情况，事前不能填写申请报告的，应事先征得总经理同意后方可接待，事后应及时补办申请手续。2.10