房地产开发公司工程款支付管理办法

房地产开发公司工程款支付管理办法

房地产开发公司工程款支付管理办法目的：确保向承包商和供应商有计划、有组织、及时准确地支付工程款，减少违约行为；杜绝错付、超付，以确保工程进度控制成本；确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。适用范围：工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付；材料、设备款的审批、支付；设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款。付款原则：工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付；工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定；对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批程序审批；工程竣工后进行结算时，必须严格按照合同要求和经指定的中介机构审计完毕的审计报告进行结算付款。职责：请款单位在合同需要付款时，当月20日前提出《工程款支付申请表》；监理工程师根据项目进度、质量状况及合同履行情况，对《工程款支付申请表》进行审核；工程管理中心付款经办人复核《工程款支付申请表》并签署意见；工程管理中心总监对付款经办人的意见进行复核；成本控制中心造价工程师重点复核已完成工程量及合同履约情况，对付款进行把关，负责复核《工程款支付申请表》并签署意见；成本控制中心总监对《付款审批表》进行审批并签署意见；分管副总负责对《付款审批表》进行审批并签署意见；财务部经理负责对《付款审批表》的复审，重点复核已会付款额度及制定初步付款计划；财务总监根据资金计划确定付款计划，确保严格按合同及时付款；总经理对最终确定付款额度和计划进行审批；非合同规定的提前付款均需由分管副总经理上报总经理、董事长同意后方可办理付款审批程序。注意事项：在不能及时付款时，应及时与分管副总经理沟通，并由分管副总经理及时与供方单位沟通，争取赢得谅解。5.1付款申报阶段程序（适用于工程类进度付款，除设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款外）5.1.1施工承包方需在当月20日前将已完工程费用预算书（附详细计算式）、《工程款支付申请表》、项目负责人签字、单位盖章后呈报至监理单位。5.1.2监理单位对施工单位申报的《工程款支付申请表》进行审核，并经专业监理工程师和总监（代表）签字、加盖监理单位公章后报工程管理中心。5.1.3工程管理中心在收到监理单位交来的资料后，在48小时内对已完成的工程量进行审核。对施工质量、进度、其他与合同约定不符情况及应扣除的款项在《工程款支付申请表》中予以明确，不计入工程进度款（如施工单位本次用水、用电、罚款单等）。经现场工程师和工程管理中心总监签字认可后，连同施工单位所报资料送至成本控制中心。工程管理中心资料员负责工程付款申请审批跟踪和对相关资料的报送，非特殊情况每月月底统一报送一次。5.1.4成本控制中心造价工程师在收到工程管理中心交来的资料后，在48小时内对当月工程款支付金额核算完毕。5.1.5工程管理中心总监根据监理、工程管理中心、成本控制中心三方意见汇总出付款意见，作为请款部门付款审批表中请款意见参考。5.2审核阶段程序5.2.1请款部门填写《付款审批表》，并详细填报请款意见。将《工程款支付申请表》与《付款审批表》及相关资料报送成本控制中心。5.2.2成本控制中心在收到《付款审批表》申请后，对工程款支付金额核算。由成本控制总监签字，审核时间为一天，认可后送交分管副总经理审批。5.2.3分管副总经理对付款审批并签署意见，审批时间为一天。5.2.4分管副总经理审批后，由工程管理中心资料员交付《付款审批表》给财务管理中心。财务管理中心负责对当月工程款支付金额的审批，并对付款签署付款计划。审批时间为一天，审批完后并报财务总监审批。5.2.5财务总监审批完后报总经理审批，审批时间各为一天。5.3拨付阶段5.3.1财务管理中心相关负责人根据《付款审批表》编制《工程款拨付计划表》报财务管理中心总监及总经理审批。《工程款拨付计划表》审批通过后，财务根据付款计划安排付款。5.3.2每月由财务管理中心月底进行统计完成《工程款已支付报表》，次月初报监理公司、工程管理中心、成本控制中心等部门备案。5.3.3对应付款尽量安排在付款宽限免责期内付款，减少公司违约行为。5.4文件归档5.4.1在工程管理中心完成《付款审批表》和《工程款支付申请表》的审批后，复印件将分别存档于监理公司、工程管理中心和成本控制中心，而原件则存档于财务管理中心。5.4.2每月的《工程款已支付报表》必须在次月5日前完成，并备案于监理公司、工程管理中心和成本控制中心。该报表也是次月付款审批的依据之一。6.施工单位用水、用电费用支出的审批流程如下：6.1工程管理中心的专门经办人首先对水电费用的金额进行核实。6.2根据核实后的水电费用，经办人填制水电费用分摊表。该表根据各施工单位实际使用的水电费用进行分摊，并由水电费使用单位的负责人或授权人签字确认。该费用将在工程结算时从工程款中扣回。使用单位的负责人或授权认可人需经使用单位书面确定。6.3经办人根据核实的水电金额填写《请款单》，并在请款单后附上水电费用的使用单位负责人签字确认的费用分摊表。6.4经办人将签字审核手续办理完毕的《请款单》按照公司费用的报账程序签字请款。6.5经办人将办理好签字审核手续的《请款单》交给公司财务管理中心。财务管理中心将根据《请款单》支付费用。6.6财务管理中心将付款凭证交给工程管理中心的经办人，以便从水电部门开具费用发票，并将该费用归账。6.7在进行账务处理时，财务管理中心应根据工程管理中心提供的水电费用分摊表将公司代垫的水电费登录台账备查。在工程项目结算时，财务管理中心需要和工程管理中心核对后在工程款项中扣回。7.罚则如下：7.1若在未达到付款节点时进行审批，未经公司董事长允许，罚工程管理中心付款经办人500元/次。7.2若在工程款支付申请表中，成本控制中心造价工程师工作失误导致该合同已累计付款额失真，每次罚款200元。7.3若因工程付款审批延误导致公司违约，处罚责任部门总监200元/次，相关责任人300元/次。7.4若在付款审批过程中弄虚作假，为供方单位谋取利益，相关责任人将被罚款500-1000元/次。如果后果严重，公司将给予开除处分，并可追究其法律责任。7.5若财务管理中心没有及时将《工程款已支付报表》下达给相关部门，罚款100元/天。8.相关表单及说明。公司内部的付款审批表，适用于工程类和非工程类的付款审批。对于工程类的付款审批，在竣工验收之前必须完成《工程款支付申请表》的复核。请款部门填报非工程类付款，并报相关部门及领导审批。《工程款支付申请表》由施工单位申报，送交监理公司进行初审，然后由工程管理中心主管工程师、成本控制中心造价工程师、工程管理中心总监进行复审。《工程款支付申请表》适用于工程类付款，除设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款外。监理单位对《工程款支付申请表》进行认真复核，确保付款额度准确，工程量计算准确，并提供详细的计算式作为附件。根据监理、工程管理中心、工程管理中心总监核定的工程管理中心总监成本控制中心三方意见汇总，出具付款意见。工程类付款请款部门根据《工程款支付申请表》中工程管理中心总监核定意见填写《工程款付款审批表》。非工程类付款像设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款由请款部门根据履约情况直接填写《工程款付款审批表》报相关领导审批。总经理对付款额度及付款计划进行审批。在工程款拨付阶段，财务管理中心及相关人员执行拨付。每月底，财务管理中心完成《工程款已支付报表》，并报监理、工程、预算、成本控制等部门备案。原件归档财务管理中心。支付1A001XX公司，工程A10001预付款100万（壹佰万元整）100万（壹佰万元整）100万（壹佰万元整）2A002YY公司，工程B10002进度款200万（贰佰万元整）50万（伍拾万元整）50万（伍拾万元整）150万（壹佰伍拾万元整）3A003ZZ公司，工程C10003结算款300万（叁佰万元整）200万（贰佰万元整）200万（贰佰万元整）400万（肆佰万元整）工程管理中心审批完《工程款付款审批表》和《工程款支付申请表》后，将复印件存档并交给成本控制中心，原件则存档于财务管理中心。请款部门填写《工程款支付申请表》并注明付款原因、支付款项、项目质量、工期履约情况、是否存在违约行为等信息，然后交由成本控制中心审核。该合同已累计付款为元，本次应付款为元，拟本月付款为元，余