基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库检测模拟B卷附答案

基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库检测模拟B卷附答案

单选题（共50题）1、对公司型创业投资基金而言，（）第三十一条规定，创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额A.《企业所得税法》B.《企业所得税法实施条例》C.《关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知》D.《国家税务总局关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告》【答案】A2、总收益倍数是截至某一特定时点，投资者已从基金获得的分配金额加上资产净值与投资者（）的比率。A.已向基金缴款金额总和B.应向基金缴款金额总和C.应向基金缴款金额总和-基金资产净值D.已向基金缴纳金额总和-基金资产净值【答案】A3、2015年甲创业投资基金投资X生物科技500万元投资前估值4500万元，2016年乙创业投资基金投资X生物科技2000万元，投资后估值1亿元，2017年甲创业投资基金欲按照X生物科技股权价值1.5亿元出售其持有的全部股权，假设X生物科技无其他股权变动，如乙基金行使第一拒绝权，则下列表述正确的是（）A.应以1500万元总价与其他新投资人一起按比例购买甲基金欲出售的股权B.应以1200万元总价与其他新投资人一起按比例购买甲基金欲出售的股权C.可以以1500万元优先购买甲基金欲出售的全部股权D.可以以1200万元优先购买甲基金欲出售的全部股权【答案】D4、创业投资估值法的步骤包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C5、虽然狭义上的股权投资基金特指并购投资基金，但由于后来的并购投资基金管理机构往往也兼做（），加之市场上还出现了主要从事定向增发股票投资的股权投资基金、不动产投资基金等新的股权投资基金品种，因此，股权投资基金的概念也从狭义发展到了广义。A.债券投资B.基金投资C.股票投资D.创业投资【答案】D6、关于股权投资基金财产保管和基金托管的区别，描述不正确的是（）。A.基金资产保管不同于基金托管B.在选择托管的情况下，仅有托管人对投资者承担受托责任C.选择保管的情况下，基金资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金资产承担保管责任D.在选择托管的情况下，管理人和托管人对投资者同时承担双重受托责任【答案】B7、（2016年真题）某股权投资基金正在进行募集，A机构为该只基金的管理人，为本只基金准备了推介材料。对于推介材料中的相关内容，以下符合相关法律法规要求的表述为（）。A.“A机构作为全国最专业的股权投资基金管理人，具备优秀的过往业绩”B.“A机构作为本基金之管理人，进一步向投资者承诺本基金的年化收益率将不低于10%”C.“A机构作为基金管理人具有卓越的运营管理能力，其管理下的该基金将是追求安全、较高收益投资的不二选择。——B同业机构推荐”D.“本基金作为私募股权投资基金，风险等级较高，请投资者仔细阅读并知悉相关投资风险”【答案】D8、私募基金管理人未按规定及时填报业务数据或者进行信息更新的，情节严重的向（）报告。A.证券登记机构B.中国证券业协会C.证券交易所D.中国证监会【答案】D9、基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达（）次的，基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示。A.2B.3C.4D.5【答案】A10、待评估资产价值=重置全价-综合贬值是（）的计算公式。A.账面价值法B.重置成本法C.成本法D.清算价值法【答案】B11、关于境外上市，以下描述错误的是（）A.境外直接上市方式路径相对简单，但由于严格的财务状况要求，此模式更适用于大型国有企业B.对接受美元基金投资的境内企业而言，通常采取境外直接上市的方式登陆资本市场C.境外上市分为境外直接上市和境外间接上市两种方式D.我国企业选择境外直接上市，需首先向中国证监会提出申请【答案】B12、基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督的内容不包括（）。A.投资对象B.投资范围C.投资风险D.禁止投资行为【答案】C13、通过分析应收账款周转率，可以衡量企业的（）。A.盈利能力B.运营能力C.短期偿债能力D.长期偿债能力【答案】B14、—般采用清算价值法估值时采用（）的折扣率。A.较大B.较低C.较高D.较小【答案】B15、根据（）的资金募集办法，私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。A.《合伙企业法》B.《上交所指引》C.《深交所指引》D.《私募投资基金监督管理暂行办法》【答案】D16、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法错的是（）。A.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之曰起6个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记B.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后10个工作曰内通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会进行重大事项变更C.在基金管理人去的营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记。未经登记，不得进行基金的募集D.申请登记事项发生重大的变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容【答案】A17、（2017年真题）下列属于投资后管理内容的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D18、私募股权投资基金中GP、LP、FOF分别代表了（）。A.普通合伙人、有限合伙人、母基金B.母基金、普通合伙人、有限合伙人C.有限合伙人、母基金、普通合伙人D.有限合伙人、普通合伙人、母基金【答案】A19、（2017年真题）下列属于股权投资基金的一般风险的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A20、股权投资基金的监管的（）原则是指股权投资基金监管机构在制定监管规范以及实施监管行为时，注重金融机构的风险防控和偿付能力，以确保基金运行稳健和基金财产安全，切实保护投资者的合法权益。A.依法监管B.适度监管C.审慎监管D.分类监管【答案】C21、(2017年)下列属于广义股权投资基金的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D22、下列不是我国证券交易所主要交易机制的是（）A.竞价交易B.大宗交易C.协议转让D.项目交易【答案】D23、下列关于基金业协会组成的说法，错误的是（）。A.基金业协会设专职会长1名，专职副会长若干名B.基金业协会设兼职副会长2名，监事长1名，副监事长3名C.基金业协会设秘书长1名，副秘书长若干名D.会长、副会长组成会长会议，会长、专职副会长、秘书长、副秘书长组成会长办公会【答案】B24、有限合伙治理结构的基本特点是（）掌握合伙企业事务执行权.A.投资决策委员会B.顾问委员会C.普通合伙人D.有限合伙人【答案】C25、(2017年)股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构及其从业人员从事股权投资基金募集业务，可以从事（）。A.公开推介或者变相公开推介B.使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的措辞C.允许本机构雇佣的人员进行特定对象私募基金推介D.登载个人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字【答案】C26、关键的财务指标包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B27、(2017年)股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少（）开展一次全面的外包业务风险评估。A.一年B.半年C.每季度D.两年【答案】A28、（）可以参与选择承办基金审计业务的审计机构。A.基金投资者B.董事会C.基金管理人D.原始股东【答案】A29、各类股权投资基金募集完毕后的（）个工作日内，基金管理人应对所募集的基金进行备案。A.10B.20C.30D.15【答案】B30、有限合伙企业至少应当有一个（）A.特殊合伙人B.有限合伙人C.普通合伙人D.发起人【答案】C31、（）是指公司因经营期满，或者因经营方面的其他原因致使公司不宜或者不能继续经营时，自愿或被迫宣告解散而进行的清算。A.解散清算B.合并清算C.分立清算D.财务清算【答案】A32、基金投资者的投资规模不能达到大型基金的门槛规模时，可以借助()间接投资于该大型基金。A.基金债权融资B.股权投资母基金C.成长基金D.政府引导基金【答案】B33、根据股权投资基金自律规则，关于股权投资基金管理人的内部治理结构，下列表述正确的是（）。A.基金管理人的法定代表人只能在管理公司任职B.基金管理人应当至少具备1名专职的合规风控负责人C.基金管理人应当设置董事会D.基金管理人应当具备1名专职的财务总监【答案】B34、财务尽职调查重点关注内容没有（）。A.目标企业外部控制调查B.目标企业财务风险调查C.目标企业现金流量及盈利预测调查D.目标企业持续经营能力调查【答案】A35、西方金融机构投资于股权投资基金的主要方式是（）。A.自己出资，以子公司的形式进行并购投资业务B.作为投资者参与专业基金管理人发起设立的股权投资基金C.自己出资，以子公司的形式进行创业投资业务D.作为基金管理人发起成立基金，直接参与股权投资【答案】D36、在公司型基金合同中，需要规定基金的组织形式为有限责任公司或（）。A.非盈利组织B.股份有限公司C.合伙企业D.有限合伙企业【答案】B37、企业非公开发行和交易股权的投资基金是（）。A.封闭式基金B.证券投资基金C.股权投资基金D.股票型基金【答案】C38、股权投资基金的投资后管理期间是（）。A.股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后B.股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议并完成项目尽职调查之后C.投资交割之后直到项目退出之前D.投资交割开始直到项目退出之后【答案】C39、狭义股权投资基金管理机构的美国私人股权投资协会（PEC）设立的时间是（）。A.2002年B.2004年C.2007年D.2010年【答案】C40、如果目标企业现金流稳定，未来可预测性较高，则（）更有意义。A.相对估值法B.折现现金流估值法C.清算价值法D.经济增加值法【答案】B41、项目退出的意义是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A42、关于公司型股权投资基金投资者，以下表述错误的是（）。A.公司型基金的投资者是基金的份额持有人B.公司型基金的投资者按照基金合同行使相应权利、承担相应义务C.投资者以其出资对公司债务承担无限责任D.公司型基金的投资者是公司的股东【答案】C43、在投资后管理阶段，投资者可以选择行使转换权利，将（），相应增加在股东大会或董事会的话语权，从而实施更有力的监控。A.优先股或债券转换为普通股B.普通股转换为优先股或可转债C.可转债转换为优先股D.普通股优先股【答案】A44、关于投资者通过股权投资母基金间接投资股权投资基金的原因，说法错误的是（）。A.获得投资优秀基金的机会B.避免依赖单一基金管理人的风险C.弥补投资者基金投资经验的不足D.获得更高收益【答案】D45、下列关于股权投资公司与目标公司管理层、员工的内部访谈的目的的说法不正确的是（）。A.与各层级、各职能员工的访谈，可以获取企业各个环节的信息，有助于股权投资机构从各个层面窥测企业全貌，并对信息的真实性进行考证B.与管理层进行沟通可以间接考察管理层的素质C.与管理层进行沟通还可以增进了解、增强信任D.与管理层会谈可以局部了解目标公司的信息【答案】D46、合伙协议未对合伙型股权投资基金利润分配、亏损分担作出约定的，首先应由合伙人（）。A.按照计划出资比例分配、分担B.平均分配、分担C.协商决定D.按照实缴出资比例分配、分担【答案】C47、（2017年真题）在信托型股权投资基金中，根据最终确定的价格计算基金投资者出资应得基金份额以及退出应得退出金额的是（）。A.权益登记机构B.基金份额持有人C.基金托管人D.监管机构【答案】A48、下列不属于股权投资基金募集服务内容的是（）。A.宣传推介股权投资基金B.登录基金备案系统C.发售基金份额D.办理基金参与、退出【答案】B49、下列关于投资私募基金，下列说法正确的是（）。A.利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送B.泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事