某公司员工手册和某公司全面预算管理实施细则

员工手册宁波XXX机电制造有限公司目录前言3第1章 总则3第2章 员工录用3第3章 工作岗位与调动4第4章 考勤5第5章 培训与考评6第6章 假期7第7章 薪酬9第8章 行为规范11第9章 报销14第10章 奖励15第11章 惩戒16第12章 保险、福利17第13章合同17第14章终止与解除17第15章 计算机与网络管理19第16章 车辆管理19第17章 安全防范19第18章 知识产权和技术保密19第19章 附则20前言欢迎加入宁波XXX机电制造有限公司（下称“公司”），为帮助员工全面了解公司，尽快融入公司文化，保障员工的权益并明确其义务，提高工作效率并严格执行规程，特制定本手册，各员工应当全面了解本手册内容并切实遵行。第1章 总则第1条 使用范围本手册适用于与公司签订劳动合同、劳务合同和实习合同的全部员工，包括正式员工、试用期员工、实习员工等。第2条 手册效力本手册构成《劳动合同》、《劳务合同》和《实习合同》（以下统称“劳动合同”）的附件，与劳动合同具有同等效力，对本手册的违反，构成公司解除劳动合同的原因。第3条 修订原则本手册依据中华人民共和国法律及浙江省相关规定，结合公司实际情况制定，并随着法律法规、政策或公司政策的变更而进行修订。第2章 员工录用第4条 个人资料公司委托人力资源部管理每位员工的人事档案，同时在公司建立员工档案资料。第5条 应聘者资料5.1 公司招聘时，5.2 应聘者应填写公司《应聘表》并提供以下材料：(a) 身份证复印件；(b) 最终学历证明复印件；(c) 履历表；(d) 资格证明书（有特殊技能者）；(e) 照片（近期正面免冠1寸彩色照片）。(f)人事部领导对其职位定位确认书。第6条 考核公司经筛选资料，对入选应聘者进行考核，包括但不限于笔试、面试、技能考核、评定考核等形式。第7条 录用与报到7.1 应试合格者由人力资源部签字入取，同时准备5.2的报到材料。7.2 员工按如下程序办理报到手续：(a) 办理报到登记手续，(b) 签订合同，(c) 阅读员工手册，录入指纹。(d) 与试用部门负责人见面，(e) 接受工作安排。(f) 安排办公地点，(g) 领取办公用品和相关资料等。第8条 合格者资料8.1 应试合格者应在公司人力资源部规定的时间内到公司报到，并向公司提供如下资料：(a) 户口本/人事档案保管卡/报到证（应届毕业生）等资料（以上文件出示原件后，(b) 由公司保存复(c) 印件）；(d) 应试合格者与原单位解除聘用合同(e) 的证明；(f) 公司指(g) 定的其他资料。第9条 个人资料真实性保证员工应如实填写个人信息并提供资料，并对所提供材料的真实性和有效性予以保证。公司保留因员工提供的上述信息和资料不实而解除劳动合同的权利。第10条 个人资料变更个人资料有以下更改或补充时，员工应于变更之日起15日内将变更情况通知人力资源部，并提交变更资料：姓名住址(c) 固定电话号码；(d) 手机号码；(e) 婚姻状况；(f) 生育情况；(g) 出现事故或紧急情况时的联系人；(h) 新取得的学历、资格、技能证明、进修毕业或培训结业证明。第11条 个人资料保密公司承诺对员工个人档案进行保密，仅高层和人力资源部相关人员因工作需要可获取或向司法部门披露。第12条 试用新员工试用期由劳动合同约定。试用期间，如果员工认为公司实际状况、发展机会与预期有较大差距，或由于其它原因而决定离开，可提出辞职，并按规定办理离职手续；相应的，如果员工的工作无法达到公司要求或出现严重过失的，公司也会终止对其试用。第13条 新员工培训与转正所有新员工必须参加公司组织的新员工培训，试用期结束前一周，员工根据公司的要求提交《工作小结》和《员工评估表》，经部门经理和相关部门评分，提交公司总经理批准后认为合格的由人力资源部通知填写《转正申请表》后，方可转正聘任。总经理特许除外。第14条 试用期请假员工试用期请假，转正时间将会被顺延；请假超过十天，作自动离职处理。第3章 工作岗位与调动第15条 公司因工作安排或人事调动需要及员工个人的工作表现或发展潜质等，与员工协商对员工进行工作调动的，员工无正当理由，应服从管理。第16条 限于职务和岗位的提升与降级。第17条 为保证工作的连续性，进行工作调动时，员工须按劳动合同及本手册的要求办理工作交接手续。第4章 考勤第18条 工作时间18.1 公司实行上下班考勤制度，18.1 工作时间实行八小时/天工作制，18.1 每周五个工作日。18.2 每天的工作时间为：平时上午8:30—11：30， 下午12:30—17：00。18.3管理人员的上班时间按具体工作需要不固定。第19条 考勤19.1 员工上班、下班皆须在指纹考勤机上按指纹考勤。19.2 不能按时考勤的应由部门主管或总经理室签单，附在考勤记录上。19.3 员工因公外出不能按时考勤，则应事先征得直接主管同意，并填写外出单，经签字同意后，送人力资源部备案，违者以事假处理。19.4 员工赴外地出差不能考勤，则应填写出差申请单，经直接主管签字同意后，送人力资源部备案。19.5 无故不上班或不按指纹考勤则作旷工处理，并给予月工资20%以下的经济处罚。具体由部门代表大会决议。19.6 利用考勤弄虚作假或协助他人作假的，分别以旷工或违纪论处。第20条 迟到与早退20.1 未按时上班亦未向公司请假的，作迟到处理。20.2 晚于规定上班时间20分钟以上上班视为迟到，早于规定时间5分钟以上下班视为早退。20.3 每迟到、早退一次扣发工资30元。员工当月不计全勤，作为考核记录年终考评。20.4 临时因有事、因病不能按时上班或需要提前下班，应及时以电话、短信或口头形式先行向直接主管请假，并在事后3个工作日内补填请假单，经签字同意后，送人力资源部备案。第21条 加班与补休21.1 确因工作需要或任务紧急等情况，部门领导可要求员工延长工作时间或在休息日、节假日加班，并报人力资源部备案，记录年终考评。21.2 员工确因工作任务超出负荷无法在工作时间完成的，可申请加班（部门经理以上人员除外）。申请加班时，需事先填写《加班申请单》，部门经理审批后交人力资源部统一存档。未经批准的加班不予认可。21.3 员工加班的，公司根据实际情况安排调休。员工在法定节假日加班，公司应按相关规定在年底考评中予以体现，也可要求补休。员工在非法定节假日加班，优先适用补休，每超过8小时，补休一天，不到8小时的，按实际加班时数补休。补休日应在当月内用完，除非经公司另行书面批准，当月未用完的补休日第二月起不再有效。未用完、过期的补休日，折算为年底考核奖金形式发放给员工。21.4 除非公司另行书面批准，加班单和请假单不可互相抵扣。21.5 工作时间内应完成的任务，因自行延误以致延时的不算作加班。21.6 出差期间不申报加班。第22条 旷工22.1 以下情形按旷工处理，旷工时间按小时累计计算：(a) 未经请假或请假未经批准而擅自不到岗工作；(b) 请假期限已满未续假或续假未获批准而逾期不上班；(c) 工作时间内未经允许擅自离开工作岗位30分钟以上；(d) 下班时间前早退的。(e) 员工发生旷工的情况，到公司后必须立即向公司汇报,说明原因。(f) 经事后请假获准而发生的缺勤按本手册第六章的规定处理。(g) 未请假或假满未续请假者，以旷工计。(h) 连续旷工时间超过五天，或者一年内累计旷工时间超过十五天，公司将予以除名处理。第23条 外出与出差23.1 外出(a) 员工因业务需要外出的，应事先通报部门经理，并做好外出登记，违者作事假处理。(b) 员工因私外出按本手册第六章规定的请假程序办理。23.2 出差(a) 公司因业务需要可以安排员工出差，包括国内和国外的出差。(b) 员工因业务需要出差，应事先向公司申请，经批准后方可出差。(c) 出差人员应填写并提交《出差单》，注明出差人员、目的、地点、日程安排以及其他相关事项，经公司批准后，报人力资源部备案。(d) 公司安排出差或经公司同意出差的员工，必须按照《出差单》上的登记内容或公司指示，不可随意更改路线及日程。第24条 变更休假日24.1 有下列情况发生时，公司经与员工协商后可变更休假日：(a) 遇法定节假日或其他繁忙时期；(b) 停电、设故障或不可抗力影响时；(c) 其他紧急需要时。第5章 培训与考评第25条 员工培训分类员工培训包括新员工岗位培训和其他在职员工岗位培训。第26条 考评和互评26.1 新员工试用期考评按本手册第二章中的新员工培训与转正的规定办理。其他在职员工培训，每年2次，年中1次，公司从员工工作态度、工作业绩、工作能力、沟通能力等方面对员工进行考评，一般员工考评结果由公司部门经理出具，部门经理考评结果由公司总经理出具，总经理考评结果由公司董事会或股东会出具。同时，公司视情况组织员工互评，员工互评由人力资源部组织该部门员工及其他部门员工进行。具体操作方式，公司将制定《员工考评细则》予以明确。26.2 以上考评结果作为评定员工年度业绩的依据，互评结果作为参考依据。26.3 晋升：对于考评结果优异（一般占公司总人数5%—10%）或表现特别突出的员工，予以晋升、加薪或表扬，并给予相应待遇。26.4 降级：对于考评结果较差（一般占公司总人数5%—10%）， 达不到公司要求的员工，公司为其安排一次岗位培训，或与员工协商后调动岗位或降职。岗位调动或降职后，工资相应调整。26.5 根据业务或自我发展的需要，公司鼓励员工利用业余时间积极参加国家或社会团体举办的相关专业资格考试或培训，若需占用工作时间，须事先征得公司批准，并报人力资源部备案。第6章 假期第27条 事假员工因本人或家庭有紧急事务需要处理的，可以根据本手册规定的请假程序申请事假。事假每次不得超过3天，一年累计不超过12天。病假27.1 员工因患病或非因工负伤必须治疗或休养者，可依下列规定请病假：(a) 病假须向人力资源部提交公司所在地甲级医院诊断证明书（以下凡出现医院的，均需为公司所在地甲级医院），无证明者作事假处理。(b) 员工疾病或因工负伤休假日数应按实际病假日数计算，连续休假期内含有休假日、法定节假日的应予剔除。病假期间可用未休的年休假或补休充抵。(c) 病假分为短期病假和长期病假（即整月连续病假），持续病假分6个月以内的连续病假和超过6个月的长期病假，病假工资的计算方式不同 。27.2 短期病假按国家规定按实际工资的60%（必须持有当地甲级以上医院证明）。27.3 持续病假（员工因病或非因工伤连续休假6个月以内），公司按下列标准支付疾病休假工资：(a) 连续工龄不满2年的，按本人工资的30%计发；(b) 连续工龄满2年不满4年的，按本人工资的40%计发；(c) 连续工龄满4年不满6年的，按本人工资的50%计发；(d) 连续工龄满6年不满8年的，按本人工资的60%计发；(e) 连续工龄满8年及以上的，按本人工资的70%计发。27.4 “长期病假”（员工因病或非因工伤连续休假超过6个月），公司按下列标准支付疾病救济费：(a) 连续工龄不满1年的，按本人工资的40%计发；(b) 连续工龄满1年不满3年的，按本人工资的50%计发；(c) 连续工龄满3年及以上的，按本人工资的60%计发。27.5 以上计算得出的病假工资或疾病救济费高于本市上年度月平均工资的，可按本市上年度最低月平均工资计发。27.6 以上计算得出的病假工资或疾病救济费低于当年公司所在地企业职工最低工资标准的80%，按最低工资标准的80%支付。第28条 法定节假日公司在法定节假日按照国家规定和本手册的规定安排员工休假。第29条 年休假29.1 员工累计在公司工作已满3年不满10年的，年休假5天；已满10年不满20年的，年休假10天；已满20年的年休假15天。29.2 国家法定休假日、休息日不计入年休假的假期。29.3 员工有下列情形之一的，不享受当年的年休假：(a) 员工依法享受公司培训，拓展，展会等福利的，(b) 其事假天数多于年休假天数的；(c) 员工迟到或早退累计十天个工作日或以上的；(d) 累计工作满3年不满10年的职工，请假累计10天以上的；(e) 累计工作满10年不满20年的职工，请假累计20天以上的；(f) 累计工作满20年以上的职工，请病假累计30天以上的。29.4 员工在安排好工作的情况下，方可享受年休假。29.5 公司确因工作需要不能安排员工休年假的，经与员工协商，可以不安排员工休年休假。29.6 对员工应休未休的年休假天数，按照该员工日工资收入的300%支付年休假工资报酬。29.7 当年度的年假限于当年度使用，不可延至次年或累计使用。29.8 带薪年假原则上须一次休完，分次使用的最多不超过2次。29.9 在年休假期间，如公司有业务需要可随时通知员工销假上班，但保留其未用完的假期。29.10 员工在年休假期间享受与正常工作期间相同的工资收入。第30条 婚假30.1 公司正式员工，依法领取结婚证明，可享受婚假3天，男员工年满二十五周岁、女员工年满二十三周岁初婚者（以结婚证书上批准的日期为准），公司响应国家政策，各增加婚假至5天，婚假期间工资照常发放。30.2 婚假，每位员工在职期间仅享受一次，原则上须在领取结婚证明当年度一次用完。30.3 婚假期间包括双休日，不包括法定节假日，遇法定节假日，婚假期间相应顺延。第31条 生育假31.1 女员工怀孕6个月开始，凡进行定期产前检查，每月给予半天带薪假期。31.2 产前假：女员工妊娠7个月以上（按28周计算），应给予每天工间休息1小时，不得安排夜班劳动。如工作许可，经本人申请，甲级医院证明，单位批准，可请产前假两个半月。31.3 产假：分别按下列情况执行(a) 单胎顺产者，给予产假90天，其中产前休息18天，产后休息80天。(b) 难产者，增加产假15天；多胞胎生育者，每多生育一个婴儿，增加产假15天。(c) 妊娠三个月内自然流产或子宫外孕者，给予产假30天；妊娠三个月以上,七个月以下自然流产者，给予产假45天。31.4 晚育假：属于晚育夫妻（男30周岁、女28周岁以上初育，晚育年龄的计算，以孩子出生的日期为准），女员工增加15天晚育假，应在产假后连续使用；男员工享受晚育护理假3天，应在女方产假期间使用。晚育假、晚育护理假期间，享受产假同等待遇。31.5 哺乳假：女员工在哺乳期间，不延长其劳动时间， 一般不安排其从事夜班劳动。产假期满后，若员工确实有困难且工作上许可，经本人申请公司批准，可申请哺乳假， 假期最长不超过6个半月。31.6 女员工在产假期间的基本工资照发，岗位津贴、其他补贴不再支付。享受产前假和哺乳假的女员工工资按本人月基本工资的80%发给。31.7 凡宁波城镇户籍并参加宁波市城镇保险的女员工，依《宁波市城镇企业职工生育保险暂行办法》享受生育生活津贴、生育医疗费补贴，女员工在领取生育生活津贴期间，公司不再支付产假工资.31.8 员工非婚生育、非计划生育时，不享受生育待遇，其需要休养的时间不发工资。第32条 丧假员工直系亲属（指祖父母、父母、配偶、配偶父母、子女、孙子女、兄弟姐妹）或直接抚（赡）养的旁系亲属死亡时，给予3天假期。第33条 请假程序33.1 员工享受上述假期，需事先填写《请假单》，注明请假原因、请假日期和天数等,经公司批准，并报人力资源部备案后，方可准假。申请病假者、申请生育假者需同时附上医院诊断证明书。33.2 请事假者或请病假者，如因情况紧急未能事先请假的，应在离岗之日起2日内向公司说明情况，补填《请假单》，否则按缺勤处理。33.3 请假核准权限：普通员工请假3天以内由部门经理核准后报人力资源部备案。3天以上者报公司总经理核准。部门经理请假需报公司总经理批准。第7章 薪酬第34条 薪酬构成34.1 正式员工工资由基本工资、岗位津贴、补贴和绩效奖励四部分组成。34.2 基本工资：根据员工自身素质和承担的工作职责按公司确定的工资等级来划定。以签订劳动合同上的工资为基本工资。34.3 岗位津贴：根据员工所处岗位、负担的职责和个人能力，分为管理类、研发类、营销类、财务类等，由公司根据不同岗位和等级确定。34.4 补贴：包括交通费、午餐费、通讯费、等等。34.5 绩效奖励：公司可根据当年度的经营状况及员工的个人工作表现，向员工发放年终奖金等其他报酬。绩效奖励适用于部门经理及以上管理人员及业务、技术骨干人员。绩效奖励与公司年度利润目标完成率及员工考评结果挂钩。34.6 实习的应届毕业生按出勤天数和学历计发实习工资。原则上博士生每天人民币4000元，硕士生每天人民币3000元，本X生和专X生每天人民币2000元，技校生每天人民币1000元。第35条 薪酬发放35.1 基本工资、岗位津贴、补贴发放日为每月28日，以人民币结算。如遇休息日或节假日，将相应提前，发薪日所领工资为当月工资。35.2 当月到公司报到的员工及当月终止劳动合同的员工的工资，按当月出勤天数计算支付。35.3 公司支付工资时，按法律规定代扣以下费用：(a) 个人所得税；(b) 员工个人应缴纳的社会保险费；(c) 员工向公司借款及利息；(d) 法院判决或仲裁裁决要求公司扣除的费用。第36条 加班费计算（只适用于一线员工）休息天安排员工加班，但能安排补休的，不支付加班费。第37条 病假扣薪计算天数（按2天计算）扣款比半天扣岗位津贴10%扣当日工资百分比（按本手册第六章中病假的规定）一天扣岗位津贴25%同上二天扣岗位津贴50%同上三天及以上扣岗位津贴100%同上部门经理以上人员病假期间另外计入绩效考核。第38条 事假扣薪计算天数（按22天计算）扣款比例半天扣岗位津贴10%扣当日工资50%一天扣岗位津贴25%扣当日工资100%二天扣岗位津贴50%扣当日工资100%三天扣岗位津贴100%扣当日工资100%第39条 产假工资员工产假期间工资按本手册第六章的生育假规定办理。第40条 工资保密工资保密是公司的政策，员工未经许可不得以任何方式传播有关自己或他人的工资情况。违反此规定的员工将受到相应的警告处分，警告二次、情节严重或因此造成不良后果者，公司将解除与其的劳动合同。第41条 工资调整41.1 公司在综合考察过去一年中物价变动指数、公司营业业绩等因素的基础上，确定当年工资调整总额。41.2 公司结合员工的工作能力、工作业绩、公司的经营状况及工资计划，确定员工个人工资的调整幅度。第8章 行为规范为实现公司有效管理，保证各项工作顺利开展，公司全体员工务必严格遵守公司各项工作制度，如有违反，公司有权给予惩戒。第42条 仪容、着装42.1 员工工作时间请务必保持精神饱满，不串岗、不闲聊、不瞌睡、坐姿端正、行动敏捷。42.2 工作日请保持相对职业的着装风格，简朴、大方、得体。如有安排正式会议、会见、拜访、仪式等活动，请穿着相对正式服装。所在部门另有着装要求的，按要求执行。第43条 办公环境43.1 员工办公桌面除电脑、电话、台历、文件夹、茶杯、小型装饰物外，非必须及影响观瞻的物品请及时清理。43.2 员工下班应清理办公桌，整齐摆放物品，重要文件应锁入抽屉或档案柜，办公椅一律插入办公桌下。负责人要关好电脑，最后离开者注意关灯、空调等用电设备并关好门窗。43.3 员工应妥善保管好私人物品，除西装、外套外，其他私人物品不得挂在座椅后背。43.4 员工不应随意搬动、改变办公台、办公椅、文件柜等办公设备的摆放位置。43.5 员工不可以在办公区做一些和工作无关的事情。43.6 禁止在工作场所高声喧哗，言谈尽可能保持中低声调，态度温和、口齿清晰。第44条 通讯工具使用44.1 上班期间严禁使用公司电话聊天、处理私人事务。44.2 禁止在工作时间玩电子游戏，看网络视频、网络购物、沉迷于QQ或MSN聊天。44.3 员工在工作场所须调低手机铃音。会议、工作汇报时不可以随意接听与工作无关的电话。44.4 员工必须严格遵守以下长途电话使用制度：(a) 禁止挂用私人长途电话。第45条 接听来电、接待来宾45.1 接听来电(a) 电话请在铃音响起三声内接听，(b) 接听来电应当注意礼貌用语，以“你好”招呼，语言要简洁，音量要控制，尊重他人隐私。(c) 业务部接听其他员工电话的，应当做好电话接听记录（包括：来电时间、来电者信息、通话内容、接听人姓名），并及时跟进。45.2 接待来宾(a) 前台做好宾客来访登记（包括：来访时间、客户单位、来访事由）。(b) 外来人员未经许可不得进入公司办公场所。(c) 快递员、送餐人员不得随意进入公司办公场所。(d) 未经许可不得带领来宾到涉及公司机密的场所，不得向来宾泄露公司机密。(e) 接待来宾应当做到热情大方，细心周到，时刻注意维护公司形象。45.3 来宾参观的应当遵守以下参观制度：(a) 普通参观：由各部门经理核准，并于参观前一日交代好接待事宜，以利接待。(b) 临时参观：由各部正副经理核定，并于参观前以电话通知各管理部办理接待。(c) 未经核准的参观人员,擅自率领参观人员参观者,得按泄露商业机密论。(d) 参观人员除特准者外,一律婉拒拍照，并由陪同参观人员婉拒说明。45.4 接待客户时，尽量避免影响同事工作，有必要时请安排在洽谈区或会议室进行。第46条 卫生原则46.1 作为公共场所，办公区原则上禁止吸烟。46.2 各工作场所内,均须保持整洁，不得堆积足以产生臭气或有碍卫生的垃圾、污垢或碎屑。46.3 各工作场所内，至少须每日清扫一次，并须采用适当方法减少灰尘的飞扬。46.4 各工作场所内，应严禁随地吐痰。46.5 饮用水、茶具、餐具必须保持清洁。46.6 茶水处，佛堂等设施，必须特别保持清洁。46.7 公司员工应养成随手清洁的良好习惯，维护公司公共区域的环境卫生。46.8 请讲究个人卫生，不留指长甲、杜绝甲垢；头发无油腻，男士留短发并定期修剪、女士请保持头发洁净；服饰请保持干净，确保身上无异味。第47条 节约原则47.1 公司员工应树立勤俭节约、艰苦朴素的观念，避免公司各种资源包括电力、空调、纸张、办公用品等不必要的浪费。室外温度30度以上，可开冷空调：空调温度设定不低于25度。室外温度0度以下，可开热空调：空调温度设定不高于24度。47.2 每周清理一次各自的文件资料，除需保密粉碎之外的，可利用的纸张由行政助理统一收集。47.3 行政助理将收集的废纸整理后，放置在公司打印机和传真机处。47.4 除正式文件或外送资料外，日常复印或打印文件资料尽量使用可利用废纸或70g纸张。47.5 公司提倡“电子化”办公，内部工作尽量使用电子邮件或内网通信手段。47.6 为节约能源和保护空调设备，由行政人事管理，除加班等特殊需要外，员工不得自行开关。47.7 爱护领用的办公用品和公司其他一切资源。47.8 加班人员应注意节约能源，如需加班要提前通知行政人事部，由行政人事部安排关闭一部分待用电器。47.9 加班人员临走时，应确认空调、饮水器、电灯、电脑、打印机、复印机等办公设备已切断电源。第48条 文档资料管理48.1 文档资料由人力资源部统一归档管理。48.2 档案管理人员必须保管好文档资料、档案室钥匙，不得随意外借。48.3 员工不得随意进入档案室。需要借阅文档资料的，必须填写借阅登记本，并由管理人员负责取出和放回。文档资料管理的具体措施依照《文档管理制度》执行。第49条 会计档案管理49.1 公司营业执照正副本、税务登记证（国税、地税）、企业组织机构代码证、验资报告等式公司的重要文件，任何员工不得向外泄露此类文件信息，不得以任何方式私自复制、留存此类文件或复制本。会计档案管理的具体措施依照《会计档案管理》执行。第50条 物品管理50.1 一般办公用品一般办公用品包括铅笔、胶水、单（双）面胶、图钉、回形针、笔记本、信封、签字笔、白板笔、荧光笔、涂改液、剪刀、订书针、复写纸、大头针、纸类印刷品等。50.2 购买、申领流程(a) 一般办公用品由行政人事部统一安排购买、登入和统计。(b) 领用总金额在人民币50元以下的办公用品，由员工在公司办公用品领用处填写《办公用品领用单》；领用总金额在人民币50元以上的需先向部门经理申请，经部门经理同意后在公司办公用品领用处填写《办公用品领用单》。(c) 为节省资源，员工可通过公司内网系统申领并登记需领用的物品。50.3 工作资料、办公器具、个人物品、现金等请妥善保管，以免丢失。第51条 固定资产51.1 购买(a) 资产分类：按照用途分为公共设备类、、其他（如财务用保险箱等之类）。(b) 流程：申请人提交申请，由部门经理进行资源分配,如确实需要购买， 由行政人事部填写《固定资产购买申请单》，报总经理批准。被批准的采购由行政人事部进行统一购买。51.2 领用(a) 由部门经理统一安排给申请人。(b) 领用员工应该及时到行政人事部进行登记。(c) 每年12月份，行政人事部和财务部一起进行资产盘点。51.3 维修保养(a) 公司电脑、机房中电话交换、门禁系统、公司传真机、复印机、打印机等设备，由行政人事部负责日常保养和维护，并每月出具《设备使用情况表》。(b) 以上设备的使用出现故障或疑问，均由各部门领导牵头和行政人事部解决和负责解答。(i) 原则上，除负责IT的人员之外，任何人不得私自对电脑进行拆转行为。51.4 赔偿：物品损坏或者遗失的，由使用人根据具体情况按下述标准进行赔偿：(a) 物品表面或外壳损坏严重的，但不影响该物品正常使用的，赔偿原价的5%；(b) 物品内部器件损坏可修复(使用的，赔偿原价的10%；(c) 物品内部已损坏且无法修复的，赔偿原价的20%。(d) 凡遗失申领物品的，按原价100%赔偿。51.5 归还：员工离职前，需与行政人事部结清所有领用物品。公用品部分，除消耗品之外的其他物品，如门卡、钥匙、计算器、订书机、名片盒等物品以及固定资产部分必须全部归还，并经行政人事部确认后方属于交接手续办理完毕。第9章 报销第52条 报销范围公司报销范围为：应办理公司事务而自行垫付的合理费用，具体包括出差费用、接待费用、外出办公费用、公司购置财务费用、其他因公支出。第53条 报销时间53.1 员工日常费用报销，应在发生之日起5日内向公司报销，财务部应在5个工作日内予以报销。53.2 员工出差费用需在回公司后的当月内报销，遇公休或节假日可提前或顺延。53.3 未按时提交的报销凭证，公司不予报销。特殊情况，须报请总经理批准。53.4 所有报销均应登记。第54条 票据要求54.1 招待费和礼品费须按相关规定申请，获批准后报销。54.2 出差住宿、餐饮费用，需另开发票，并注明相关内容；电话费须提供清单；房内食品费自付。54.3 交通费需提供交通自费凭证。第55条 报销流程55.1 员工填写《报销单》后交由部门经理审核签字。55.2 报销员工部门经理审核签字财务部总经理批准。第56条 出差费用56.1 出差报销(a) 住房：员工出差必须提供公司指定酒店住房发票，若当地无公司指定酒店，住房费用每晚不得超过人民币200元。(b) 员工出差的客房费用不包括各类服务费（如洗衣费、酒店冰柜食品费送餐费等）。(c) 员工报销差旅费必须提供客房详细清单，包括房费、电话费清单等，且发票上必须注明日期。(d) 普通员工出差可报销出差津贴，每人每晚人民币20元。部门经理以上人员及销售、市场人员出差无出差津贴。(e) 来回机场的出租费可以包括在市内差旅费内，但单程车票不得不超过人民币100元。(f) 员工出差可报销手机漫游费，但每月不得超过人民币30元，按账单结算。员工的私人电话不予报销。56.2 出差借款流程(a) 出差借款必须提前2个工作日申请。(b) 员工出差借款流程：出差员工部门经理审批签字总经理批准财务部领取借款。(c) 员工出差借款不得超过人民币1000元，除特殊情况外，所借款项必须在回公司后当月结清，否则给予警告处分，且不予再次借款。有特殊情况的，员工须报请总经理批准。第10章 奖励第57条 奖励分类员工的奖励分三等：嘉奖，小功，大功。第58条 奖励情形奖励分类奖励情形嘉奖员工如有下列情况之一，公司给予嘉奖并记录在案： 品行端正、工作积极者； 积极推荐员工进入公司并被公司录取者； 工作成绩突出，足以作为楷模者； 检举违反公司规定、损坏公司利益的事情，且经查证属实者； 遇突发事件，勇于负责，处理得当者； 一年内，未曾旷工、请假、迟到、早退、受过处罚者； 公司中型项目主要成员，表现优异者。小功员工如有下列情况之一，公司给予小功奖励并记录在案： 对提高公司知名度，为公司增添荣誉有显著贡献者； 推荐进入公司的员工通过试用期，顺利转正； 在艰苦条件下，克服困难完成任务，足以作为楷模者； 及时纠正运营中的不当（非员工责任造成的不当）避免或减少公司损失者； 遇到意外事件奋不顾身，避免公司人员伤害或公司财产损失者。 当选模范员工者； 维护公司重大利益，避免重大损失者； 在经营过程中，为公司节省资金累计达到3万元人民币以上者； 担任公司中型项目负责人，表现优异者； 公司大型项目主要成员，表现优异者。大功员工如有下列情况之一，公司给予大功奖励并记录在案： 对公司有特殊贡献，足以成为公司全体员工表率者； 在经营过程中，为公司节省资金累计达到10万元人民币以上者； 担任公司大型项目负责人，表现优异者。第59条 奖励评定员工有奖励情形时，员工个人或部门经理可以向行政人事部申请奖励。行政人事部经核实确有奖励情形时，对奖励等级进行评定，提交总经理审核，总经理批阅后，行政人事部如实记录奖励情形和奖励等级。第60条 奖励方式公司视具体情况给予员工奖励，包括但不限于现金奖、物质奖、提高年薪增长幅度及职务提升。第11章 惩戒第61条 惩戒方式的分类61.1 根据员工违反公司规章制度的情节严重性，惩戒分为以下四类：(a) 口头警告；(b) 书面警告；(c) 降职降薪；(d) 解雇。61.2 对于员工违反法律或者公司规章制度而61.4 给公司造成经济损失的，61.5 除以上惩戒外，员工还应向公司赔偿相应损失。第62条 惩戒措施违纪行为第一次违纪处罚第二次违纪处罚第三次违纪处罚 上班时间从事与上班无关的活动； 违反岗位职责、工作程序等工作规定的要求尚未造成重大经济损失的； 上班时间消极怠工擅离职守； 工作疏忽尚未造成重大经济损失的； 属下员工有严重违纪、违规现象； 在非吸烟区吸烟； 未经允许，上班时间长时间打私人电话或办理私人事务； 不向部门报告可能涉及公司、同事利益的个人情况变动； 擅自打听、传播有关自己或他人的工资情况； 不服从上司合法及合理的指示或安排。口头警告降职降薪解除劳动合同 上班时间擅离职守造成不良影响和后果； 窥探公司商业秘密或泄漏公司机密消息； 违反安全操作规程； 未按规定穿戴及使用安全设施、设备； 工作疏忽且造成不良影响和后果； 不服从主管的命令或者拒绝接受工作调派； 在外从事与公司利益相冲突的兼职工作； 怠慢、欺骗、欺负客户，损害公司形象； 对同事做出不礼貌之举动； 在公司内打架或武力攻击他人； 对公司、他人发表虚假或诽谤性言论。书面警告解除劳动合同 利用职权收受他人金钱或实物，造成恶劣影响或侵害公司利益； 破坏或严重影响公司工作秩序； 恐吓、威胁或企图危害公司员工； 玩忽职守造成事故使公司或员工蒙受人民币1万元以上的经济损失或者名誉损失； 拉帮结派、散布虚假消息、故意诋毁、欺骗公司、同事、客户； 提供虚假资料或不实报告（包括但不限于个人经历、学历或疾患）； 盗窃公司或同事的财物； 蓄意煽动员工闹事或怠工； 滥用或蓄意破坏公司财产； 携带及存放违禁品、易燃、易爆品，未经批准擅自在公司内点火、玩火及动用消防设备 ； 服用毒品或者麻醉品； 泄露公司技术、经济或其他保密信息； 侵吞或挪用公司财产； 未经公司同意，从事与公司业务相同或相似的活动或其他有损于公司利益的活动； 被追究刑事责任。解除劳动合同第12章 保险、福利第63条 公司依据国家、地方的劳动法律法规为公司员工办理养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险。第64条 由于员工自身原因或未能在规定的时间内向公司提供办理保险手续所必须的材料，第62条 使公司未能及时为其办理各类保险，第63条 由此造成的一切第64条 后果由员工自行负责。第13章 合同员工入职有15天内，由行政人事安排签订劳动合同。第14章 终止与解除第65条 合同第65条 终止的情形65.1 合同期满，双方无意向续约的，劳动合同到期终止；65.2 员工开始依法享受基本养老保险待遇，即男员工年满60周岁，女员工年满55周岁退休的，其应当办理退休手续；65.3 员工死亡，或者被人民法院宣告死亡或者宣告失踪；65.4 公司被依法宣告破产；65.5 公司被吊销营业执照、责令关闭、撤销或者公司决定提前解散；65.6 法律、行政法规规定的其他情形。第66条 协商解除66.1 合同履行过程中，双方经协商一致可以解除合同66.4 。66.2 员工辞职。(a) 试用期内的员工辞职应提前7天提交辞职报告，经部门经理认可后交至行政人事部，并报总经理，并办理工作及物品的移交，最后结算工资。(b) 正式员工辞职应提前30天提出报告，经部门经理及行政人事部认可后，报公司总经理，并办理工作及物品的移交，最后结算工资。(c) 辞职的员工尚有未完成的项目，必须在结束手头工作后方能离开，工作较为复杂一时不能结束的，应妥善交接给其他员工，否则公司有权暂缓支付其工资，给公司造成损失的，公司有权从工资中扣除，不足部分要求员工补足。(d) 辞职的员工受到公司出资培训（包括培训课程费用、教材费用、住宿费用、差旅费用）或与公司另有协议， 则退赔公司合同期或服务期尚未履行部分所应分摊的培训费用。第67条 立即解聘员工有下列情形之一的，公司可以经通知后立即予以解聘：67.1 在试用期间被证明不符合录用条件的；67.2 严重违反公司的规章制度的；67.3 严重失职，营私舞弊，给公司造成重大损害的；67.4 同时与其他公司建立劳务关系，对完成本公司的工作任务造成严重影响，或者经公司提出，拒不改正的；67.5 欺诈、胁迫或趁人之危致使合同无效的；67.6 被依法追究刑事责任的。67.7有渎职，侵占公司财务的。第68条 提前通知解聘员工有下列情形之一的，公司可以提前三十日以书面形式通知员工本人或者额外支付员工一个月工资后解聘：68.1 患病或非因公负伤，在规定的医疗期满后不能从事原工作，也不能从事由公司另行安排的工作的；68.2 不能胜任工作，经过培训或者调整工作岗位，仍不能胜任工作的；68.3 合同订立时所依据的客观情况发生重大变化，致使劳动合同无法履行，经公司与员工协商，未能就变更劳动合同内容达成协议的。第69条 合同第82条 终止或解除的程序69.1 依照法律法规，合同解除需要事先告知的，提出解除方应当遵守法律法规关于提前告知的期限规定提前告知。69.2 公司应在解除或者终止劳动合同同时出具解除或者终止劳动合同的证明，并在15日内为员工办理档案和社会保险关系转移手续。员工应在公司出具解除或者终止劳动合同的证明后10日内办理工作交接（包括书面文件、物品、证件、电子文档、欠（罚）款、工资的办结等），若员工不按本手册规定时间进行交接或者交接手续不齐备，公司有权拒绝支付经济补偿金。第15章 计算机和网络管理第70条 计算机开机、关机应当按操作规程操作，普通工作用机（除服务器外）下班及使用完毕后应及时关闭并切断电源。第71条 每台电脑需定期进行计算机病毒检查，若发现病毒，要及时向公司负责人或网管报告，由网管进行处理。第72条 计算机设备由行政人事部负责IT人员专门管理，每月清查一次，包括数量、运行状态和相关配置情况，设备驱动程序和技术资料、书籍均由设备管理员保存，如有需要应办理必要的借用手续。第73条 不得在公司的计算机上下载或观看与公司业务无关的文件以及资料，如电影、游戏、书籍等。一经发现作违纪处理。第74条 发现有违纪的，按照本手册第十一章处理。第16章 车辆管理第75条 使用公司车辆的人员应当负责每天检查车辆轮胎的气压及油、电、水。第76条 车辆发动后驾驶人员应当检查各种灯光及仪表的工作情况，如出现异常，应立即向行政人事报告，得将出现异常情况的车辆开出。第77条 车辆开回后，驾驶人员应当将车辆停放在公司指定场所。第78条 任何一个驾驶人员应保持车厢内外及发动机的整洁。第79条 任何一个驾驶人员应做好平时的例行保养及年检制度，并记录备案。第80条 非公司工作人员不可驾驶公司车辆。第81条 车辆保险每年由行政人事部统一购买；发生交通事故向保险公司理赔的，出现交通事故的任何一个驾驶人员应当负责理赔，行政人事做好相应的协助工作。公司由于交通事故造成的损失超过保险公司赔偿数额，驾驶人员有过错的，公司可向驾驶员追偿。第82条 行政人事文员需每月做好车辆使用情况表（包括登记车辆行驶的公里数、耗油数、停车费及汽车修理费等）；按所登记的行驶里程数，通知开车人及时做好车辆的维护保养；每年定时通知开车人做好车辆的年审工作。第83条行政人事部应该积极做好安全宣传工作。第17章 安全防范第84条 各种设备专人保管，保管人应按设备的性质定期检查设备使用状况，每月至少一次，保证设备的正常运行如有人为损坏应照价赔偿。第85条 员工使用各种办公设备时应正确使用及规范操作，下班或使用完毕后应断开电源。若发现由不正确使用造成设备损坏或认为损坏的应照价赔偿。第86条 除专业电工外不得擅自安装、撤除或改变电气线路、装置。第87条 未经行政人事部批准和未实施监护措施时，不得使用明火、易燃易爆气体。第88条 除规定的场所外不得吸烟。第89条 发现有违纪的，按照本手册第十一章处理。第18章 知识产权和技术保密第90条 知识产权90.1 公司员工在公司聘用期间由于执行公司的任务或主要是利用公司物质技术条件创造的技术成果、创造发明、作品，其知识产权属公司所有。任何人不得泄露、转让公司的技术和商业机密，违反者将承担由此造成的一切经济损失，并承担相应的法律责任。90.2 凡被规定为公司内部、外部秘密的有关事项在劳动合同期及劳动合同终止后的规定时间内一律不得向他人泄露。第91条 技术文档公司员工的培训教材、工程文件、软件，技术方案和公司购买的技术资料属公司所有，并指定专门人员管理，任何人员不得占为己有。技术人员离开公司前，必须进行资料和档案的移交。第92条 商业秘密公司的商业秘密包括但不限于：行业秘密，各种业务流程，各种公式、数据、程序、客户名单、各项设计、图画、源代码、目标代码、各项核心技术、技术改良、各项发明、各种许可证、所有市场计划和战略、定价策略、业务计划、财务报表、现有客户和潜在客户/供应商/合作伙伴的信息。并且包括其他组织机构或个人给予公司的所有类似的秘密信息。第93条 技术秘密公司的技术秘密包括但不限于：技术方案、美术设计、软件设计、计算器软件、数据库、研究开发记录、技术报告、检验报告、实验数据、试验结果、图稿、样品、样机、模型、剧本、操作手册、技术文件及业务相关函电、产品模型等。第94条 保密义务94.1 每位员工应对自己掌握的公司秘密持慎重态度，不得将秘密泄露给无权接触此类秘密的人员，并且有权阻止其他员工的违规行为。94.2 员工应妥善保存自己掌握的公司秘密，离开办公区域时，应将保密资料上锁，同时注意保存电脑中的文档。未经许可任何员工不得擅自查阅他人的任何资料。94.3 未经许可不得在任何场合下讨论与公司保密范围有关的内容，同时不得进入他人的办公区域。关系公司秘密的敏感办公区域，如财务室、电脑机房、档案室等应保持密闭，非经许可不得随意进入。员工经许可进入敏感办公区域应随手关门。如因员工疏忽大意导致他人获取公司秘密造成公司损失的，94.17 视为该员工泄露公司秘密94.4 员工应根据公司《保密制度》严格遵守保密义务，94.19 如有违反公司有权追究其责任。第19章 附则第95条 本手册自20**年4月1日制定并颁布，一经颁布立即生效，全体员工应当遵照执行。第96条 本手册于员工试用期开始之日领取，阅读完后应及时交还行政人事部。 如员工因辞职、被辞职等事由离开公司的，应当返还本手册。第97条 本手册如有修订，以修订后的版本为准。附录C××公司全面预算管理实施细则目录TOC\o"1-4"\h\z1. 总则 11.1 目的 11.2 原则 11.2.1 战略性原则 11.2.2 效益优先原则 11.2.3 全员参与原则 11.2.4 权责对等原则 11.2.5 实事求是的原则 11.2.6 可行性原则 12. 组织与职能 22.1 预算管理组织结构 22.2 预算组织职能 22.2.1 管理委员会 12.2.2 评价委员会 32.2.3 监督委员会 32.2.4 执行委员会 42.2.5 收入中心 2.2.6 成本中心 2.2.7 费用中心 93. 全面预算的内容 153.1 业务预算 163.2 费用预算 163.3 投资预算 163.4 财务预算 164. 预算编制方法与程序 164.1 预算编制方法 164.1.1 增量预算 164.1.2 零基预算 174.1.3 弹性预算 174.2 预算编制程序 174.2.1 下达目标 194.2.2 编制上报 194.2.3 审查平衡 194.2.4 审议批准 194.2.5 下达执行 195. 预算监控内容与程序 195.1 预算监控内容 195.1.1 事前监控的项目与监控部门 195.1.2 事中监控的项目与监控部门 205.2 预算监控程序 205.3 预算外与超预算事项的处理 265.3.1 预算外事项的处理程序 265.3.2 超预算事项的内容 285.3.3 超预算事项的处理程序 286. 预算分析方法与程序 306.1 预算分析方法 306.1.1 比较分析法 306.1.2 趋势分析法 306.1.3 因素分析法 306.2 预算分析程序 306.2.1 信息收集 306.2.2 基础分析 316.2.3 综合分析 316.2.4 分析报告内容 317. 预算调整方法与程序 337.1 预算调整的内容 337.2 预算调整方法 337.3 预算调整程序 33总则目的为实现公司战略规划和年度目标，构建有效的管理体系，公司需要通过全面预算来贯彻、监控各企业战略目标的制定和实施，并为公司的生产经营活动提供控制、绩效评估标准。为确保预算工作有效、有序地开展，特制定本管理制度。原则战略性原则预算管理的思想要体现公司的发展战略，公司的全年预算要依据公司的中长期战略规划进行编制，服从公司的中长期战略发展目标，并符合公司总体的经营方针。效益优先原则在以价值为导向的同时，充分考虑公司发展战略，追求利润最大化为目标。全员参与原则预算编制需要全员参与，采取上下结合、分级编制、逐级汇总的程序进行。各部门要树立全局观念，搞好综合平衡。权责对等原则公司要给予各级部门一定授权，被授权人对预算的执行、控制等承担相应的责任。实事求是的原则各部门要根据市场状况及本单位的实际需要，合理确定本单位的预算额度。对预算编制过程中的收入、成本、费用等采取稳健谨慎、保守的原则，确保以收定支，不得高报预算。可行性原则编制的预算要具有可操作性。组织与职能预算管理组织结构预算组织及职能预算阶段时间预算管理委员会预算评价委员会预算监督委员会预算执行委员会营销部门生产、采购部门职能部门战略规划9月中旬讨论公司来年的的战略规划，制定策略目标与策略计划从专业角度分析企业的能力，论证策略目标的可行性监督战略规划过程是否按照规定的议事制度和表决规程去执行提交本年度预算执行情况和分析建议报告、准备行业研究报告对下一年度的销售收入和销售费用进行预测对下一年度的生产能力和生产成本进行预测对本部门的责任费用进行预测预算启动10月初分解策略目标给各部门、审议批准编制方法与程序评价预算目标是否可行、预算编制方法与程序是否合理监督目标制定过程是否按照规定的议事制度和表决规程去执行传达预算目标、制定并下发预算编制方法与程序预算编制10月至11月监督预算编制过程是是否按照规定的议事制度和表决规程去执行汇总业务预算与费用预算，编制成本与财务预算编制销售预算、销售费用预算、提交人力与固定资产需求编制生产、采购与制造费用预算，提交人力与固定资产需需求编制部门责任费用，提交人力与固定资产需求预算平衡11月初审议预算初稿，平衡各部门预算。如有必要，调整预算目标评价费用预算与业务预算预算审批下达12月初审批并下达部门年度业务目标与业务计划、年度预算给各部门下发预算给各部门并要求他们签字确认签字确认本部门预算签字确认本部门预算签字确认本部门预算预算执行预算年度审议批准超预算与预算外事项对预算执行过程中出现的预算争议进行仲裁、对追加的预算进行评价监督预算执行情况的合法性按照费用预算管理办法审核费用支出按审批权限设置要求，对本部门内部的预算内、预算外申请事项进行部门审批按审批权限设置要求，对本部门内部的预算内、预算外申请事项进行部门审批按审批权限设置要求，对本部门内部的预算内、预算外申请事项进行部门审批预算分析每月10-20日听取预算执行委员会汇报上月执行情况和分析建议报告、听取各部门拟定的改善方案与行动计划从专业角度评价分析差异分析报告与改善方案的可行性监督预算分析的真实性确认，计量预算执行情况、编制预算执行分析报告、汇报上月执行情况和分析建议报告对本部门的预算执行情况进行分析和总结，并编制部门业务分析报告对本部门的预算执行情况进行分析和总结，并编制部门业务分析报告对本部门的预算执行情况进行分析和总结，并编制部门业务分析报告预算调整每季起始月10－20日审批各部门的业务改善方案与行动计划、审议批准预算执行委员会提交季度预测、审议预算调整方案并报董事会批准对预算调整进行评价汇总各业务部门对下季度业务进行的预测、汇总各业务部门编制的滚动预算参考部门实际运作及公司、部门计划变动情况，提交本部门预算调整申请与建议、编制季度销售、销售费用滚动预算参考部门实际运作及公司、部门计划变动情况，提交本部门预算调整申请与建议、编制季度生产、采购与制造费用滚动预算参考部门实际运作及公司、部门计划变动情况，提交本部门预算调整申请与建议、编制部门责任费用滚动预算决算次年一月听取预算执行委员会就公司财政年度预算执行情况总结准备公司财政年度预算执行情况总、准备财政年度财务决算报表预算审计次年一月配合预算监督委员会实施年度预算审计对决算结果的真实性、完整性、合法性进行审计配合预算监督委员会实施年度预算审计、根据审计报告做出相应的整改配合预算监督委员会实施年度预算审计、根据审计报告做出相应的整改配合预算监督委员会实施年度预算审计、根据审计报告做出相应的整改配合预算监督委员会实施年度预算审计、根据审计报告做出相应的整改预算管理委员会人员构成总经理、营销副总、生产和后勤副总、总会计师、营销总监、生产总监、产品研发总监、财务经理、各部门一级经理主要职责年度工作工作节点时间工作内容流入文件流出文件战略规划9月中旬听取公司预算执行委员（财会部经理）关于本年度预算执行情况和分析建议报告听取企划部的行业研究报告布置业务部门进行业务预测讨论公司来年的的战略规划，确定策略目标制定年度策略计划审议批准年度策略目标年度预算执行情况及分析建议报告、部门业务预测、策略目标、年度策略计划、预算启动10月初分解策略目标给各部门审议批准预算管理制度、预算编制方法及流程，预算编制工作完成期限年度策略目标审议稿、预算编制指引审议稿年度策略目标试行稿、部门目标分解方案试行稿、预算编制指引试行稿预算平衡11月初审议各部门年度业务计划审议年度业务预算、财务预算及投资与融资预算召开跨部门的预算评审会，综合平衡各部门业务预算调整或修正年度策略目标下达部门目标分解方案调整通知部门业务计划初稿、公司年度预算初稿、年度策略目标调整通知、部门目标分解方案调整通知、年度预算调整建议、年度投资与资本性支出预算初稿预算审批下达12月初报董事会审批后确这定公司年度策略目标、年度策略计划、年度业务预算、投融资预算及财务预算审批并下达部门年度业务目标与业务计划、年度预算给各部门年度策略目标报批稿、年度策略计划报批稿、年度预算报批稿、部门年度业务目标报批稿、部门年度业务目标报批稿公司年度策略目标、公司年度策略计划、部门年度业务目标、部门年度业务计划、各部门年度预算决算次年1月听取预算执行委员会就公司财政年度预算执行情况总结审议财政年度财务决算报表并报董事会批准财政年度预算执行情况总结、财务决算报表、年度绩效奖金分配方案初稿审计次年1月配合预算监督委员会实施年度预算审计根据审计报告做出相应的整改年度预算审计报告年度预算整改方案日常工作工作节点时间工作内容流入文件流出文件预算执行预算年度审议批准超预算与预算外事项预算分析每月10日至20日听取预算执行委员会汇报上月执行情况和分析建议报告听取各部门拟定的改善方案与行动计划月度预算执行情况和分析建议报告、业务改善方案与行动计划初稿预算调整每季起始月10日到20日审批各部门的业务改善方案与行动计划审议批准预算执行委员会提交季度预测审议预算调整方案并报董事会批准季度预测初稿、预算调整建议稿季度预测通报、业务改善方案与行动计划、预算调整通报预算评价委员会人员构成董事会成员、总会计师、财务经理、技术专家、等企业业务所需的各类专业人才。主要职责年度工作工作节点时间工作内容流入文件流出文件战略规划9月中旬从财务、人力、设备及外部合作组织等角度分析企业的能力，论证战略目标的可行性预算启动10月初评价预算目标是否可行、预算编制方法与程序是否合理战略目标可行性分析报告预算平衡11月初评价费用预算与业务预算的可行性对部门之间在预算编制过程出现的重大分歧进行协调日常工作预算执行执行期间对预算执行过程中出现的预算争议进行仲裁对追加的预算进行评价预算分析每月10日至20日从专业角度评价分析差异分析报告的合理性从专业角度评价分析改善方案的可行性预算调整每季起始月10日到20日对预算调整进行评价财务决算报表、月度预测初稿、预算调整建议稿预算监督委员会人员构成监事会成员、总会计师与监事会领导下的内部审计人员主要职责年度工作工作节点时间工作内容流入文件流出文件战略规划9月中旬监督战略规划过程是否按照规定的议事制度和表决规程去执行预算启动10月初监督目标制定过程是否按照规定的议事制度和表决规程去执行预算编制11月初监督预算编制过程是是否按照规定的议事制度和表决规程去执行审计次年1月对决算结果的真实性、完整性、合法性进行审计绩效审计报告日常工作预算执行执行期间监督预算执行情况的合法性预算分析每月10日至20日监督预算分析的真实性预算执行委员会部门构成以财务部为主要执行机构，企划部、人力资源部配合财务部编制预算所需要报告与制度主要职责年度工作工作节点时间工作内容流入文件流出文件战略规划9月中旬提交本年度预算执行情况和分析建议报告提交行业研究报告（企划部完成）分解细化公司策略目标（企划部完成）策略目标试行稿、公司平衡记分卡试行稿预算启动10月初下发预算目标设计预算期的预算编审方法和程序，设置预算编制工作完成期限，设计并下发年度业务计划模板和预算编制模板年度策略目标试行稿、部门目标分解方案试行稿年度策略目标试行稿、部门目标分解方案试行稿、预算编制指引试行稿预算编制10月至11月汇总各部门的业务计划与预算编制成本预算、财务预算、资本预算编制并下发年度策略目标调整通知编制并下发部门目标分解方案调整通知部门业务计划初稿、部门年度预算初稿、年度策略目标调整通知、部门目标分解方案调整通知、年度预算调整建议、年度投资与资本性支出预算初稿预算审批下达12月初下发部门年度业务目标与业务计划下发年度预算给各部门要求各部门签字确认业务目标、业务计划与预算公司年度策略目标、公司年度策略计划、部门年度业务目标、部门年度业务计划、各部门年度预算公司年度策略目标、公司年度策略计划、部门年度业务目标、部门年度业务计划、各部门年度预算决算次年1月准备公司财政年度预算执行情况总结准备财政年度财务决算报表财政年度预算执行情况总结、财务决算报表审计次年1月配合预算监督委员会实施年度预算审计根据审计报告做出相应的整改年度预算审计报告年度预算整改方案注：未注明职责单位的工作都由财务部负责完成日常工作预算执行整个财年按照费用预算管理办法审核费用支出预算分析每月10日到20日确认，计量预算执行情况编制预算执行分析报告汇报上月执行情况和分析建议报告记录整理各部门拟定的改善方案与行动计划月度预算执行情况和分析建议报告预算调整每季起始月10日到20日准备财务决算报表下发预算调整通报汇总各业务部门对下季度业务进行的预测汇总各业务部门编制的滚动预算财务决算报表、月度预测初稿、预算调整建议稿、各部门下季度滚动业务预算月度预测通报、业务改善方案与行动计划、预算调整通报、季度滚动预算营销部门部门构成各办事处、服务部、营销办、市场部、技术支持部主要职责年度工作工作节点时间工作内容流入文件流出文件战略规划9月下旬年度预算正式启动前，对下一年度销售收入情况进行初步预测对下一年度营销费用、市场拓展费用情况进行初步预测年度策略目标试行稿、部门目标分解方案试行稿、预算编制指引试行稿预算编制10月至11月根据公司年度策略计划与目标、内外部统计分析数据和市场营销规划编制本部门年度业务计划，描述公司下年度在市场定位、价格、促销、产品和渠道等方面的主要规划根据部门业务计划和市场情况，进行产品销量、价格分析依据销售数量、销售价格预测情况、预算模型计算方法及其他相关资料，编制明细的本部门收入、费用预算以及必要的汇总预算，并按管理流程中的时限要求将相关预算资料送交相关部门每年10月底，完成并提交本部门下年度人力资源需求、部门一次性固定资产购置需求根据预算管理委员会预算平衡会、预算正式下达等会议决议，修改部门年度运作计划和预算方案部门业务计划、销售收入预算、部门费用预算、回款预算、其他业务收入预算、其他业务支出预算、部门一次性固定资产购置需求、部门人力资源需求审计次年1月配合预算监督委员会实施年度预算审计根据审计报告做出相应的整改年度预算审计报告年度预算整改方案日常工作预算执行整个财年按审批权限设置要求，对本部门内部的预算内、预算外申请事项进行部门审批超预算申请审批表预算分析每月10日到20日对本部门的预算执行情况进行分析和总结，并编制部门业务分析报告，寻找产生预算与执行差异的原因，提出改善建议与行动方案月度预算执行情况和分析建议报告