财务人员必备税务知识

2018.02财务人员必备的税务知识目

录CONTENTS课程背景课程亮点12345课程对象课程内容授课讲师01背景大部分企业，并没有做到财税分离-不能不懂税

日常工作中，合同、票据涉税问题、纳税申报问题跳出财务思维定式，财税结合，帮助企业争取更多的利润。财务经理、税务经理财务主管、税务主管财务专员、税务专员初入茅庐的财税人员课程对象02课程亮点转变理念从财务思维转变为税务思维跳出财务的思维定式看税务税务知识地图合同、票据涉税问题、纳税申报问题、税后管理案例+实操税务案例实务工作实操课程亮点合同发票账务处理涉税纳税申报风险常见业务涉税税后管理课程内容03课程大纲01合同与税——合同中涉税问题不可轻视合同约定销售方式对纳税义务的影响合同约定赊销与分期收款的处理分期收款合同约定“空间”能否直接利用？附带安装销售合同中的提前纳税风险合同约定委托代销的处理履行合同约定条款时的纳税运用签订借款合同时，如何避税？经济合同中税务风险的主要表现租赁合同中税务风险与误区03财与税——账务处理中的税务问题会计与税法，到底哪里不同？视同销售中的会计处理销售退款中的会计处理职工薪酬、福利费等相关项目税会处理：财产损失税前扣除“所属年度”问题税会处理：企业以前年度未扣除资产损失企业所得税处理问题税会处理：固定资产损失专项申报及税会差异税会处理：明确逾期应收账款扣除相关问题亏损的确认与弥补差异处理稽查补税、滞纳金和罚款的会计处理02以票控税——发票问题直通心脉什么情况不得开具增值税专用发票？进项抵扣，应遵循什么原则？什么样的票据才能税前扣除？发票年底未到如何税前扣除？什么样的收据或发票是有效的报销收据或发票？日常经营活动中的发票难点问题红字发票的问题04企业常见业务的税务处理企业所得税中的视同销售常见税前扣除项目的处理业务招待费研发费用加计扣除财产损失税前扣除“所属年度”问题企业以前年度未扣除资产损失企业所得税处理问题固定资产损失专项申报及税会差异核销坏账损失收回税会差异固定资产加速折旧05纳税申报把控关键风险点现行税收优惠政策基本框架小微企业的认定标准“免税”与“零税率”的决择“新税改”下的审批备案手续如何防控纳税申报过程中多缴税的风险06税后管理申报后发现错缴、多缴纳、漏缴了税款该怎么办？不同意税务机关的认定，如何维护企业的正当利益？大数据时代下的税务稽查，何如开展？如何避免成为税务机关的稽查对象？如何软硬兼施，应对税务稽查？讲师戴老师王老师04毕业于上海财经大学中国注册会计师(2000)，中国注册税务师(2001）美国特许金融分析师(香港金融分析师协会会员)(2005)曾任多家财富500强企业财务总监、税务经理，有任职顶尖事务所的宝贵经历，集多方经验为一体，指导财税人员专业与职业生涯路径。戴老师律师，注册税务师，吉林大学法律硕士曾在广西国税系统工作15年，长期从事税务管理、税务稽查和税务重大案件的审理工作；后任职世界500强—丰益国际集团，负责集团百余家工厂的税务管理工作。包括转让定价税收事宜、所得税管理、企业重组并购、税务稽查应对等。弘润集团，主要负责集团的税收和法务工作。王老师课程卖点税务知识梳理转变思维查缺补漏纠正错误观点职业进阶