会计业务操作规范化手册

会计业务操作规范化手册目录………………………………1TOC\o"1-4"\f\h\z\u第一篇存款业务一、客户信息161.1建立客户信息161.2修改客户信息（账户信息变更）181.3删除客户信息20二、个人存款业务212.1个人存款开户212.2续存（包括存折、丰收借记卡）232.3取款（包括存折、丰收借记卡）242.4转账（包括卡卡、卡折、折折转账）242.5销户/部份支取252.6活期储蓄账户转个人结算户27三、借记卡业务273．1个人开卡27个人开卡27丰收卡单卡申领28傻3.哲2.定续存毁29闯3.信3.最取款监29翠3.伪4闭销户悲（有滑折卡页销户型与无宫折卡墨销户床）骆29举四、唉单位挖存款红业务照29额4.支1勤单位节活期甲存款留29浴4.愚1.作1蓬单位鹊活期颠存款矮开户割29丽4.剥1.杆2持单位咸活期勉存款荐账户崭启用污31僻4.角1.悄3键单位裳活期怨账户笛销户何32原4.传1.竞4悉单位亭验资我、增中资户税开户持33杠4.衡1.首5酷单位哲验资迎、增恭资户捕转正轧常户封34贞4.稍1.谣6箭单位纳验资似、增霞资户械退资孟35新4.袭2报单位踩定期月存款急36贤4.锅2.霞1冤单位刻定期愉存款挪开户详36隙4.限2.谨2饲单位顾定期贞存款戴部分烫提前市支取迁∕三销户零37陵4.穷3欲单位粉协定荒存款肝38教4.雾3.骗1哗单位窃协定部存款皇开户聚38卧4.倾3.旷2纱单位朽协定旦存款共销户塌39三4.装4池保证蒙金先存似款母39壤4.写4.召1喘活期遵保证舰金存摄款开跌户勾/浮存款酿39颠4.材4.附2迹活期拉保证患金续妨存左40咽4.枝4.膜3芦活期充保证毙金支彻取饼∕弓销户再41参4.躲4.斜4皇定期生保证贱金开驶户捎41辉4.脏4.纹5旬定期纽保证开金部熟分提抱前支签取办∕也销户凤42擦4.检5走单位脆通知缎存款益42拍4.皱5.检1射单位借通知枯存款周开户炎42抄4.财5.丘2珍单位霞通知铺存款擦部提狭/陪销户宫43忘4.县6垦单位萌现金园业务誓44赌4.衔6.湿1突单位君现金歌存款川44贯4.醒6.俭2押单位奖现金忽取款龟45顷4.弦7才单位岗通存凯通兑京45搬4.证7.草1张单位怕活期顿存款垒账户国通兑畜申请食/忙取消幅46龄4.奥7.钢2们单位剂活期眼存款铃账户负通存虫46诵4.御7.傍3孕单位熔活期袍存款沈账户烈通兑歼47昏4.芒7.饭4江单位涂活期泥存款御账户虽通存数通兑扫差错据处理蹦48尚五、砍存款抖其他寨业务潮48份5.颜1基存款装证明蛙48惹5.挺1话存款衡证明扮开立轿/耕补打趴/罢撤销弯48菠5.员2馅个人贿存款柳特殊密业务逐49肚5.咽2.萄1拒口头誉挂失淋/启解挂厦49覆5.责2.档2羽书面扑挂失消50趋5.能2.讽3却解挂榴/诞挂失疯补开杂/尊挂失晋销户压51哗5.走2.遇4非止付焰52气5.讨2.头5麻解付笑52欺5刚.2蜜.6灾存折瓣/境存单际/兵卡的扭换发京53颂5.旬2.咸7棚改密亚写磁渡53扒5.立2.骆8惹支付普方式坏修改绍54蚁5.点2.带9肌账户订业务掀即时雨通业所务灰54贿5.雾3捉单位明存款商特殊震业务违54睁5.敲3.滥1仆正常闷转不躬动户屈55趴5.抬3.岛2音不动充户转搏营业仇外收柜入艳55励5.纸3.赶3嗽不动扣户销伟户穷56船5.焰3.遭4昌不动忍户查盛询插57以5.况3.丢5法换开峰单位艳定期忆存单筋57岔5.拢3.门6转换回葬单位难定期级存单全58草5.她3.挑7胃调整罩账户级积数撞58租5.毫3.惠8逝单位烈定期事存款急开户肤证实奴书挂水失播58茫5.块3.僵9敞单位呀定期榜开户赢证实材书挂阶失补多发、零解挂模、撤债销挂践失芽59秘5.床3.果10手账户肉信息固维护练59反5.遥4脂司法损及有偶权机替关的提查询穷、冻捕结、值扣划唤59床5.悬4.柜1屯消司法疮查询逼业务鹿59屿5.助4.辅2派账户坏冻结拒60渗5.届4.杨3璃账户以解冻伤62蠢5.迅4.秤4茎扣划质62怨第二终篇泄贷换款业轰务渗一、国普通沟贷款宝64英1.傅1披葛信用瘦贷款毒发放芬64拦1.榴2世保证单贷款巧发放北64贞1.驰3或抵质智押贷眯款发钻放劣65海1.抱4名贷款券展期袍66吨1.晶5袭单位屡贷款层归还婶业务授67共1.斜6颗按揭复贷款奋68违1.谷6.局1宗按揭钱贷款障发放压68匙1.象6.践2织按揭开贷款田还款扬69住1.然7叮址贴现电业务轧70杆二、切贷款认特殊旁业务扫处理缺70粪2.盐1释抵债贼资产图70欲2.晒1.驻1桑抵债耻资产辞抵入坑70皇2.坡1.宰2起奸抵债膝资产存处置购72乐2.性1.协3自抵债停资产耀核销纠73受2.昼2位贷款山形态亭调整咸73狱2.忌3恩呆账滚核销本74词2.萄4笛贷款钩信息哈维护剖(支通知帆书业蔽务坛)军75洪三、猜委托辩贷款娃业务泳77扬3房.垮1悄委托筹贷款秆业务皮77爷四、谈银团予贷款居82孔4.煎1岸银团杜贷款评的发雨放氏82竞4.掩2归慰银团毅贷款根的归对还是84闲五、故资产写业务伙新产炎品救86握5.丙1畜做信贷浊资产踢买断肆受让循86建5.曲2绍盼信贷国资产丘买断牲出让另86同5.缩3秧胞信贷科资产饶回购旗受让树87题5.但4停偶信贷喊资产赞回购锄出让放88述六、看国内苍保函舅业务贡89蜂6.甩1车国内副保函蹈业务别开具旅入账聋89逐6.芬2凳国内系保函便收回男和销贼记秩90岛6.祥3撇国内有保函毯中的嫁偿付麦和垫握付款镇91田七、润银行驰承兑格汇票毕（见存支付杜结算败篇）斗91桂第三稍篇盆支佣付结牢算业绪务她一、棚支票妥业务缓91炼1.桂1丰受理奴本行秀客户呢签发比的转惹账支括票业迟务猜92渐1.槐2扇受理部他行铲转账桃支票毫业务素93访1.富3化现金丰支票显93茶二、苗银行精本票闯93患2.顷1室签发引银行徐本票僵93眨2.辞2裁妇银行哥银行造本票醒付款漫95暑2难.3绑银行迅本票娃的解右付州95据2.衣4纹银行阁本票霜未用歌退回会96屿2.黑5匹银行乐本票顾超期听付款要97天三、抢银行螺汇美票庙97薪3.案1旧签发互银行着汇票料97繁3.效2趋银行搞汇票说付款配99内3.女3左银行晚汇票喷的解涌付流10的0说3.殖4抵银行目汇票添未用头退回翻/咏超期怨付款呜10烂2夸四、忆银行匹承兑洋汇票镜10素3贼4.特1菊银行曾承兑狼汇票得承眉兑拥10寒3秒4.问2额银行茫承兑著汇票尚的付团款侧10偿5丸4.布2.抛1扑银行把承兑勉汇票严到期绑支付央款项恳处理劫10夜5遮4.物2.贫2朋银行惊承兑惩汇票诞—煌持票奉人开牵户银惜行受碎理汇宽票的哨处理舱10窜5斑4.泪2.拒3拥银行绿承兑谜汇票面—善收到恋银行仅承兑赏的付致款处甩理包10额6匙4.释3菠银行冠承兑惭汇票蛾未用殊处理洋10哄7热4.蒙4各银行梯承兑磁汇票法的特镜殊处顾理雾10盾8喊五、抢票据界特殊扫业务颜10我8主5.劣1藏票据民挂失导止付搂10臂8言5.服2倘票据食挂失赏退款抄或付轰款浮11怎0语5.届3涌撤销甚票据赚挂失他止付忽11状0高六、歪汇兑翅11孔1滩6.眯1丑电子者汇划汁往账提：大鸣额支袋付、崭小额顺支付插与农隆信银甲（全佩国特巴约汇斩兑）景11肉1衬6.伟2蠢电子摊汇划述来账耐：大掩额来庙账业勾务、涛小额非来账直业务斩、农启信银贫（全毫国特著约汇雕兑）忙业务盯11祥2班七、葡委托倚收款蒙11陕3寒7.败1析委托态收款乔受理凑11陶3笑7.必2负发出按委托投收款蜻11乔4拆7.悦3隔收到该委托孟收款减款项申11陶5载7.舍4旱收到峡付款诵人无队款支砍付处替理陆11继5藏7.躁5才收到夹拒绝浩付款孔处理巩11如5受7.情6向收到也委托威收款显凭证数11剩6齿7.障7裹支付阳委托奏收款营款项松11哈6剥7.宏8附客户睛拒绝获付款摄11六7翠八、乡凭证贺出售鞠与业餐务收跟费愉11掩8登8.绵1水凭证贯出售姓11猪8打8.难2笼凭证眠注销汪11抓8赤8.谷3使收费撒业务误11因9疮九、堵结算地查询录查复汪业务晓11跃9蛮9.绿1军查询迈查复臭业务紫11却9光9.意1.维1巾发出德查询变11砖9劫9.脆1.伟2糕收到蚕查询湾12侵0涨9.该2嫂银行超承兑悬汇票很查询酱查复而12施1飘9.泊2.曲1较发出认银行浓承兑亮汇票谋查询陆12劲1替9.纪2.石2例收到特银行滴承兑框汇票密查询恩12缓2猜9.涌2.常3穷自由凤格式潮报文挠12偶2质9.千2.匙4烫客户商普通币的柜雕面查瓣询贱12浆2林9.碍3熔流有权部部门梢的查范询（韵见第题一篇孩5.超4躬存款敬的查纤询、捉冻结该、扣步划）垫12贼3狡十、碍同城放票据渴清算声12雀3颤10蚊.1更舞同城卫交换骄提出龄借方踏12蜻3竭10谈.2角替同城碌交换灵提出养贷方颈12轻6雅10蛙.3胀柜同城尿交换年提入盖借方揉12它8邮10递.4静侦同城今交换煮提入朱贷方妖13刮0锯10芬.5构穷收妥偶抵用途批量惨入账书13缝1源10姻.6参振日常嚷事项病13再1赤10负.7洽涨票据博的交搜换白13良2梅第四窗篇识中感间业而务度一、扮代理昏业务回13甜3拼1.忆1思代发闯工资钳13凯3敞1.价2.秃代理茫保险左13筋5忘二、寄代收睡费业紧务跨13遗5适2.洽1躲代收版唇费错13死5凤2.落1.吵1辩电信众委托浊关系便管理耀13塌5桥2.瞒1.抱2水电信筛单笔笛缴费播13击6松2.别1.碌3黎电信腊单笔助缴费该撤销巧及错事账处忆理歌13号7坦2.巷1.妈4瞧连连烘科技悠缴费翼13管7稍2梁.亡2摘代收饮电费间13恨7蚂2.燕2.宋1小一次箩性电筑费查呀询缴漫纳乔13涛7地2.挡2.耀2奶代扣戒电费蛇维护帐及缴换纳厦13刚8衰2.盟3.湾一户就通业功务严13龙8缺2.拣4披代理师养老站保险跑13反9盛2.弊5泥代收持交通健罚没夫款祥14套0道2.巧6盟代收性养路渡费合14婆0失2.录7竟代收躬财政起预算榴外伙14平1其三、选间接稼第三宏方存演款泥14民2怠3.看1江兴业仆银行宽个人颜结算临账户腊14构2鸽3.批1.捕1露兴业录银行鞭个人源结算骂账户侦开立红14互2技3.嘉1.莲2伞客户睬开户梅信息弹查询报14虾3固3.陵2傻我行裂的结泄算账嫁户和骡兴业丸银行尊结算衫账户进对应墨关系刑14俗3演3.辫2.刑1宇建立赛对应帖关系话14恒3丛3.搅2.巧2奴修改瑞对应趁关系渗14得4境3.尺3库银证饭关系歪14拜5刷3.仿3.他1虹客户凝签约去关系玉确认似14呆5悲3.兔3.劳2勉银证系对应孝关系碍查询铺14滋5策3.爷3.趣3做客户顽证券城资金坛账户底查询骄14壳5多3.般4局柜员变流水租查询拨14模6隔3.独5划跨行扛转账遣14阳6户3.咬5.术1伸银行株发起修跨行隔转账吨—今资金疑转出垃14绒6扭3.印5.足2床银行鸡发起止跨行叔转账段—鸽资金止转入奖14贷6肚3.虎6驴资料市交接烈清单艳14沸7勉3.简7愤差错甜处理圈14涉7它3.揭7.命1盼差错此处理讯：日黑间联构网行机与兴私业银浸行之劳间的剧单边冬账尝14亲7继3.椅7.奔2道差错蛛处理嫁：日龟间兴底业银针行与掩证券浆公司啄之间严的单驴边账捞14欢8石3.用7.愧3辱差错氏处理席：日竭终对嗓账不蹄平走14吊8信第五慰篇富外靠挂系哪统业绩务毁一、幅小额烫定期美借记吓业务胖14神9线1.王1翻本行译发起柄小额惜定期蝴借记饭业务屡14裂9租1.兔2得他行疯发起顽小额肌定期腰借记泪业务每15攀0熔二、练支票玻影像博系统裳15给0看2.先1病提出湾业务灿15层0们2.鸣2仗提入付业务禾15泽1绞三、桂人民膛币结火算账着户管目理系喇统斧15窝3返3.喉1航账户谱开户侨15牺3亡3.乒1.稀1首核准惰类账卡户的雷开户垃15安3巡3.电1.喝2坦备案屡类账待户的言开户采15休4妄3.哗2筝账户乞变更锡15姓4齿3.丸2.酱1碧核准基类账侧户的絮变更削1笨54把3.匹2.绞2闻备案亡类账抗户的绸变更坊15扭5族3.歪3惹账户昌销户颗15椒5裙3.凭3.估1裳核准阳类账盗户的灾销户智15县5委3.佛3.汁2皆备案玻类账理户的制销户鸣15控5酬3.堆4去银行荷结算怒账户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