荞麦米、荞麦面生产线技术改造项目可行性研究报告书

PAGEPAGE28第一章总论一项目名称：年增产2500吨精品荞麦米、荞麦面生产线技术改造项目二、建设单位：**加工有限责任公司三、法人代表：**四、项目性质：技术改造五、建设地点：市松山区五三开发区**加工有限责任公司内六、项目建设期限：1年（2009年12月-2010年12月）七、建设规模和内容：建设规模：项目达到设计能力后，年增产荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，荞麦壳450吨。建设内容：在充分利用现有厂房、库房和公用工程的基础上，购置和改造色选机、清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器等44台、套。投资估算及资金筹措：1、总投资：项目总投资232.0万元，其中建设投资212.0万元，铺底流动资金20.0万元。2、资金筹措：企业自筹62.0万元，其中：用于固定资产投资42.0万元，用于流动资金20.0万元；申请银行贷款70万元，全部用于固定资产投资；申请专项资金100.0万元，全部用于固定资产投资。九、经济效益：年新增销售收入1249.0万元，总成本费用1182.6万元，产品出口免所得税，交纳营业税15.9万元，新增净利润50.5万元，投资利润率21.8％，财务内部收益率22.6％，财务净现值134.1万元（I0＝12％时），全部投资回收期2.5年，贷款偿还期2.5年（含一年建设期）（见可研报告评价指标汇总表）。可研报告评价指标汇总表表1-1序号指标名称单位数量备注1设计规模1.1年增产精品荞麦米吨17501.2年增产荞麦面吨7501.3副产品饲料吨751.4副产品荞麦壳吨4502新增劳动定员人162.1生产工人人11含生产技术人员2.2管理人员人53建筑面积m204购置设备台、套445总投资万元232.05.1固定资产投资万元212.05.2铺底流动资金万元20.06资金筹措6.1自筹万元62.06.2申请银行贷款万元70.06.3申请专项资金万元100.07产品销售收入万元1249.08总成本万元1182.69交纳营业税万元15.910年交纳所得税万元0免税11年实现税后利润万元50.512税后全部投资回收期年2.513银行贷款偿还期年2.5含建设期13投资利润率%21.814财务内部收益率%22.615盈亏平衡点%69.4十、结论1、项目正常生产后，每年实现销售收入1249.0万元，每年企业获净利润50.5万元，证明本项目经济效益很好，有很强的获利能力。2、项目投资利润率为21.8%，财务内部收益率22.6%，税后全部投资回收期2.5年，贷款偿还期2.5年（含建设期），证明本项目清偿能力很强。3、通过项目的盈亏平衡分析，可以证明本项目有很强的抗风险能力。4、本项目的投产后，可增加地方财政收入，安排16名下岗职工再就业。经评价，证明本项目经济效益和社会效益都很显著，项目是可行的。第二章项目承担单位基本情况**加工有限责任公司组建于2005年9月，注册资本60万元，厂区占地面积3000平方米，建筑面积2150平方米，现有具有高素质的员工18人，技术人员5人，占职工总数的27.8％，管理人员4人。主要以粮食加工为主,兼营粮食购销的外向型民营企业.公司拥有总资产585.6万元,其中：固定资产234.5万元, 流动资产562.1万元。产品主要是公司自已出口韩国、和日本等国。2008年实现销售收入1377.9万元，净利润6.7万元。缴纳税金1.5万元，企业累计未分配利润8.9万元。2009年预计实现销售收入1860万元，企业净利润58万元，累计未分配利润67万元。本企业已通过ISO9001:2000国际质量管理体系认证,企业所生产的产品在2009年1月被中国中轻产品质量保障中心评为“质量、服务、信誉”AA品牌。第三章申报项目的主要内容和特色在充分利用现有厂房、库房和公用工程的基础上，购置和改造色选机、清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器等44台、套（见新增主要设备一览表）。新增主要设备一览表序号设备名称规格型号单位单价（元）数量金额（万元）备注一荞麦加工设备1色选机S263×1台125000112.502清选机TQTQ台3500013.503比重机SN225A台4800014.804搅拌机6N9-32台4500014.505粮食去石机TOSF100套4000028.00含风机6米筛BT台4000014.00含风箱7脱壳机ZAV-30台130000791.008分级筛ZHW-60套4500014.509分级筛ZHW-30套5000015.0010包装封口机HF90528台1300022.6011提升机SHX-11台120001720.4012输米机台2000012.0013面粉机MFWY台2000012.0014储粮罐20T台3000013.0015壳筛套5000015.00含刷壳机16输送机台1500023.0017沙克龙台2500025.0018除尘设备套3000013.00合计台、套44183.80第四章现有基础条件一．自然条件1．地理位置及地形地貌松山区位于东经117°47′-119°39′，北纬42°01′-42°43′。东与敖汉旗隔水相望，西与河北省围场县毗邻，南与喀喇沁旗、元宝山区连接，北与翁牛特旗、克什克腾旗交界，环拥市中心城区，是连接内蒙古自治区东西部，沟通关内外的枢纽和走廊。松山区东西长152.5公里，南北宽77公里，总面积5955平方公里。松山区居燕山山脉七老图山东麓。地势呈西北高，东南低坡形顷斜状。境内东中部属平川区，南部东北部为丘陵区，北部西北部为山区。场区南临县级公路，东、北、南三面环山，地形为缓坡地势。2．气候水文条件松山区属中纬度温带半干旱大陆性季风气候区。年平均气温大部地区5-7℃，无霜期115-145天，年平均降水量约420毫米，干旱指数大于10，年干燥度2.0-4.5，年日照时数2360-2968小时。境内河流有昭苏河、半支箭河、什勒嘎河、锡伯河、阴河、英金河、羊肠子河、老哈河，均属于老哈河水系。河网密度为0.82公里/平方公里；丘陵沟壑区河网密度为0.4公里/平方米公里；河谷平川区河网密度为0.35公里市松山区所在地理位置光照、积温、雨量适合荞麦的种植和生长，经农业部农产品质量安全中心检测，项目区大气、用水和土壤等条件符合生产无公害农产品的条件和标准。本项目的原料能够保证全部是无污染的绿色食品。二．社会经济条件松山区总人口54.8万人。2008年，松山区地区生产总值实现69.7亿元，比上年增长26.3%。其中，一、二、三产业分别实现17.7、30.5、17.5亿元，分别比上年增长4.8%、40%和17.9%。财政收入完成4.0亿元，比上年增长36.2%。城镇居民人均可支配收入实现10415元，农民人均纯收入实现4616元。三．原料供应条件松山区农村经济以种植业为主，是地区的产粮大县。2008年末耕地面积141216公顷，粮食产量545617吨，其中荞麦产量达到38000多吨，荞麦产量约占全市总产量的12%以上，荞麦资源充足，可满足供应。四．基础设施建设条件供水：厂内有防火井一眼，饮水井一眼，并有自来水设施。排水：生活排入渗水井。供电：共有100v变压器一台，200v变压器一台，配电设施齐全可供整个院内机械、照明等使用。供热：院内供热用2吨锅炉。五．工程地质与水文地质条件项目区内上部均有第四系覆盖，为上更新统风积黄土状粉土，浅黄色、黄色，平均厚度30米左右，局部大于50米以上，具垂直节理和大孔隙，含钙质结核及钙质菌丝，上部含少量植物根。本区未见基岩及侵入岩出露，岩性单一。根据项目区的土层的成因类型及物理力学性质，把场地划分为一个大区，即松散岩第四系风积区:松散岩第四系风积区开发园区均有分布，为黄土状粉土，平均厚度约30.0m，具垂直节理及大孔隙，含钙质结核，松散，容重1.75g/cm3,天然含水率21.1%，内磨擦角￠=19.2，粘聚力c=0.078Mpa，湿陷起始压力=0.05Mpa，湿陷系数=0.025，轻微湿陷，湿陷深度一般5米左右，具一级非自重湿陷性，承载力特征值fak=140MPa。总之，开发区工程地质条件较好。项目区第四系地层厚度较大，覆盖整个工作区。地下水主要接受大气降水入渗补给，排泄方式为向下游径流及开采。含水层为第四系孔隙潜水，第四系孔隙潜水入渗—开采型。含水层岩性为黄土状粉土，局部夹薄层黄色细砂，厚度，富水性受古地理及微地貌控制，变化较大，厚度不均，水位埋深20m左右，富水性差。渗透系数量0.091/s.m，水化学类型为HCO3-NaCaMg，矿化度小于1。本项目用水主要以平煤元宝山露天矿疏干水为主，与本区地下水关系不大。六、市场条件本项目主要产品（荞麦米）以出口为主，主要出口韩国、日本和菲律宾等国家，这些国家对无污染、无公害的绿色食品特别重视，市场供求矛盾比较突出，需求量较大。同时，随着人们生活水平的提高和消费结构的变化，人们对大宗农产品和初级农产品需求增长减缓，但对农产品质量安全的要求越来越高，无公害和绿色农产品，越来越受到人们的青睐。国内也有广阔的市场空间。**加工有限责任公司有较好的市场渠道，产品销售前景乐观因此本项目的市场条件优越，产品市场容量大，销路广阔。七．交通运输条件松山区五三经济开发区，交通十分便利，境内京通铁路、绥经国道（306）赤承省道（0803线）、平双省道（0509线）和区乡公路纵横交错，互相贯通，形成了公路骨干网络。八、技术条件**加工有限责任公司现有具有高素质的员工18人，技术人员5人，占职工总数的27.8％；并且该公司同国内食品加工知名企业技术合作，凭借其技术能力和产量质量，获得了质量检测部门的质量证书和产品自营出口证书，并成为国家绿色食品理事会会员单位，获得内蒙古自治区农牧业厅颁发的无公害农产品产地认定证书，本项目拟引进国内一流的食品加工技术，为生产优质荞麦深加工产品创造条件。九、自筹资金条件企业经济效益较好，2009年该公司预计实现销售收入1860万元，企业净利润58万元，累计未分配利润67万元，本项目需要企业自筹62万元，有自筹能力。十．地震根据国家地震局1990年和2001年出版的1:400万“中国地震烈度区划图”和“中国地震动峰值加速度区划图”，地震基本烈度为7度，基本地震加速度值为0.15g。第五章项目实施方案一、产品方案 该项目达到设计能力后，年增产精品荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，副产品荞麦壳450吨。二、土建工程利用现有生产厂房和公用工程，不需要扩建和新建。三、设备工程：购置和改造色选机、清选机、比重机、搅拌机、粮食去石机、米筛、脱壳机、分级筛、提升机、输米机、面粉机、输送机、壳筛、储粮罐、除尘器等44台、套（见新增主要设备一览表）。新增主要设备一览表单位：万元序号设备名称规格型号单位单价（元）数量金额（万元）备注一荞麦加工设备1色选机S263×1台125000112.502清选机TQTQ台3500013.503比重机SN225A台4800014.804搅拌机6N9-32台4500014.505粮食去石机TOSF100套4000028.00含风机6米筛BT台4000014.00含风箱7脱壳机ZAV-30台130000791.008分级筛ZHW-60套4500014.509分级筛ZHW-30套5000015.0010包装封口机HF90528台1300022.6011提升机SHX-11台120001720.4012输米机台2000012.0013面粉机MFWY台2000012.0014储粮罐20T台3000013.0015壳筛套5000015.00含刷壳机16输送机台1500023.0017沙克龙台2500025.0018除尘设备套3000013.00合计台、套44183.80四、生产工艺及流程生产工艺采取立体与平面时空相结合布置，使整个生产线衔接顺畅有序。确保企业的产品能根据行业发展及市场需求的特点，制造出能够满足用户需求的产品。1、工艺布局结合项目的实际情况，做到按工艺流程合理布局，结构紧凑。2、制造设备的设计选型原则为结构简单、功能先进、易于维修。3、对原辅料的质量进行控制。4、设置质检中心，对生产的全过程及成品的质量进行有效的监控。五、产品质量标准本项目产品执行企业标准：1、色泽、口味正常，2、当年产的荞麦，3、杂质1%以下，4、水份14%以下，5、抽样标准100袋以下抽样不少于2袋，100袋以上的抽样不少于5袋，每增加100袋增抽2袋。项目投资规模及资金来源，申请专项资金的理由及数额，专项资金的使用方向一、项目投资规模项目总投资232.0万元，其中固定资产投资212.0万元，铺底流动资金20.0万元。（一）固定资产投资：1、建筑工程费无建筑工程2、设备购置费定型设备按生产厂家现行出厂价另加5～8%的运杂费，非标设备由建设单位自行加工，可节省时间和投资。设备费为183.8万元，（见主要设备一览表）。3、安装费荞麦加工车间设备的安装费，按设备费的6%计算，设备安装费为11.0万元，4、其它费用前期费用，包括勘察设计费、信息费、咨询论证费、可研报告费等，按工程费用的1.0%计算；建设单位管理费和职工培训费及环评费，根据项目实际情况计算；基本预备费，根据本项目情况，按工程费用和其它费用2.0%计算，固定资产投资贷款70万元，年利率按6.02％计算。经计算，其它费用为17.2万元，占固定资产投资的8.1％。经计算，本项目固定资产投资为212.0万元。（详见固定资产投资估算表）。（二）流动资金估算：本项目的流动资金采用流动资金估算表详细估算法进行估算。根据项目所需原辅材料价格、用量和产品市场销售情况，确定各因素周转次数和每年周转天数，测定流动资金需要数，经测算，项目需铺底流动资金20万元。二、资金来源项目总投资中，建设单位自筹62.0万元，其中：用于固定资产投资42.0万元，用于流动资金20万元；申请银行贷款70.0万元，全部用于固定资产投资；申请专项资金100.0万元，全部用于固定资产投资。三、申请专项资金的理由及数额本项目产品为出口产品，本项目的实施可以为国家创收外汇，并且项目的经济效益很好。故申请国家专项资金支持。计划申请专项资金100.0万元。四、专项资金的使用方向用于购置荞麦精加工的生产设备32台、套（见专项资金的使用方向明细表）。专项资金使用方向明细表序号设备名称规格型号单位单价（元）数量金额（万元）备注一荞麦加工设备1色选机S263×1台125000.00112.502清选机TQTQ台35000.0013.503搅拌机6N9-32台45000.0014.504粮食去石机TOSF100套40000.0028.00含风机5米筛BT台40000.0014.00含风箱6脱壳机ZAV-30台130000.00226.007分级筛ZHW-60套45000.0014.508分级筛ZHW-30套50000.0015.009包装封口机HF90528台13000.0022.6010提升机SHX-11台12000.001720.4011输米机台20000.0012.0012面粉机MFWY台20000.0012.0013壳筛套50000.0015.00含刷壳机合计台、套32100.00第七章实施项目预期目标、经济和社会效益一、实施项目预期目标项目达到设计能力后，年增产精品荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，副产品荞麦壳450吨。每年生产期300天计算，设备大修为一年一次。项目计算期为10年（不含建设期），建设期为一年。投产第一年为生产能力的60％，第二年为生产能力的80％，从第三年以后达到设计能力。二、经济效益分析（一）总成本费用估算1、主要原料为无污染的荞麦等，收购价格按市场价格计算，并加2％-3％的运杂费和损耗费计算，电费按0.78元/KWH计算，燃料煤价格为220元/吨，水费按1.0元计算，直接生产成本为1067.5万元。2、工人工资及附加，新增生产人员和技术人员11人，平均月工资1500元/人。按工资总额的14%提取福利费，则工人工资及附加为22.6万元。3、固定资产原值及折旧，按分类直线法进行折旧，其中建筑工程折旧年限为20年，机器设备折旧年限为10年，仪器仪表和运输设备折旧年限为10年。残值均按原值的5%计算，每年折旧费为19.3万元（见固定资产折旧与摊销费计算表）。4、修理费，根据行业情况，本项目修理费按折旧费的40%计算，每年修理费为7.7万元。5、摊销费，递延资产5年全部摊销完，每年摊销5.3万元。6、企业管理费，企业管理费包括管理人员办公经费，平均每人每年3000元，管理人员差旅费，平均每人每年5000元，管理人员平均月工资2600元（新增管理人员5人），工会会费按全公司工资总额的2%计算，全厂的职工教育经费，按全厂年工资总额的1.5%计算，职工的劳动保险费，按全厂年工资总额的20%计算，以及业务招待费和其它费用等，经计算，企业管理费为35.2万元（详见企业费用估算表）。7、销售费用，根据产品目前市场销售情况和市场前景预测，销售费用按销售收入的2.0％计算，销售费用为25.0万元。经计算，总成本费用为1182.6万元，其中变动成本为1067.5万元，固定成本115.1万元。总成本费用中的经营成本为1158.0万元（详见总成本费用估算表）。（二）指标分析1、产品价格及销售收入项目达到设计能力后，年增产精品荞麦米1750吨，荞麦面750吨，副产品饲料75吨，副产品荞麦壳450吨。经计算，年增加销售收入1249.0万元。2、税金及附加本项目的产品营业税为15.9万元，该产品为出口产品，免附加税和所得税。3、企业净利润正常年份，企业每年增加净利润50.5万元。4、盈余公积金按企业净利润的10%可提取公积金，作为企业今后的发展基金，累计提到自有资金的50%时，可停止提取。5、清偿能力分析根据现财务现金流量表分析，全部投资回收期为：税后全部投资回收期Pt=2.5年（含建设期）6、银行贷款偿还期2.5年（含建设期）7、静态指标计算投资利润率净利润总投资投资利润率=×100%净利润总投资50.5232=×100%=21.8%50.5232（3）产值利润率50.51249.0产值利润率=×100%50.51249.0=4.0%8、动态指标分析（1）财务内部收益率项目基准财务内部收益率I0为12%，全部投资财务内部收益率为：NPV1NPV1+|NPV2|FIRR=I1+（I2NPV1NPV1+|NPV2|＝22.6％（2）财务净现值I0=12%时净现值为134.1万元（三）不确定性分析1、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示：固定成本销售收入-变动成本-销售税金BEP=×100%固定成本销售收入-变动成本-销售税金115.11249.0-1067.5-15.9=115.11249.0-1067.5-15.9本项目只要达到设计能力的69.4%时，企业可保本经营，证明项目盈利水平和抗风险能力很强（见盈亏平衡图）。盈亏平衡示2、敏感性分析从敏感性分析表中分析，正常年份投资利润率为21.8%，当产销价格（即产量或价格）增加5%时，投资利润率增加到38.6%，增加16.8个百分点，当产品销售收入下降5%时，投资利润率降到4.9%，减少16.8个百分点，证明本项目对产品产量和产品价格变化很敏感;当经营成本增加5％时，投资利润率降到6.5％，减少15.2个百分点，当经营成本减少5％时，投资利润率增加到37.0％，增加15.2个百分点；当变动成本增加5％时，投资利润率降到8.4％，减少13.3个百分点，当变动成本减少5％时，投资利润率增加到35.9％，增加14.1个百分点，证明本项目对经营成本和变动成本的变化对投资利润率影响较敏感；总投资在5%上下变动时，投资利润率增加或减少1.1—1.0个百分点，证明本项目对总投资的变化对投资利润率影响不敏感，所以企业在投产后，特别注意产品产量和产品价格以及原辅材料价格不能大幅度变化。敏感性分析示意图财务内部财务内部益率(22.6%)FIRR值（%）基准收益率（12.0%）销售收入经营成本线变动成本总投资-15-10-505101550.0三、社会效益（1）加大龙头企业的带动作用，促进松山区和周边地区农业内部结构调整。随着本项目的投产，松山区农民可进行种植结构的调整，真正起到了龙头带动作用。（2）促进农民经纪人队伍的形成，发展和壮大。本项目为农民实现产供销提供了最佳场所，为农民从生产型转为生产经营型提供了舞台，为农村经济的发展带来了活力和生机。带动当地农业生产的发展。（3）倡导绿色消费理念，提高人民的健康意识和生活质量。随着人们生活水平的提高，人们对食品质量的要求也越来越高，绿色无公害的粮食等将大量进入市场，因而有效促进松山区无公害绿色食品生产的发展。为实现农村的小康奠定了坚实的基础。（4）可间接为100余名农村剩余劳力，中间安排16名下岗职工提供再就业机会，减轻政府和社会负担，缓解了城区就业压力。（5）促进农村科技普及和农民素质的提高，荞麦生产特别是保护地生产属于劳动密集型产业，对劳动者素质要求较高，促使农民不断学习科技知识，增强自身素质，提高生产效益。（6）本项目的建设带动了运输业、餐饮业、洗浴、房屋出租等第三产业的发展，使企业周边成为名副其实的第三产业区，为松山区和五三乡经济建设和社会发展作出贡献。第八章 项目风险分析主要风险因素在于政策风险、市场风险、财务风险、管理风险等。1．政策风险。本项目的实施依赖于国家的支持粮油加工技术改造专项资金的支持，该政策的调整和变动将会对本项目带来风险。2．财务风险。遵循“微利运营”的原则，项目的利润率较低，存在财务风险。3、市场风险。项目产品因是以出口日本、韩国为主，基本不存在市场问题。4．管理风险，公司要求有着严格的管理程序，如果管理不当，直接影响到完不成出口合同，所以在企业运营过程中存在着运营管理风险。防范和降低风险的对策。根据对各种风险因素及风险程度的分析，项目面临的主要风险已经明确，针对这些风险因素提出如下防范和降低风险的对策。1．积极争取资金保证项目的顺利实施。2．加强企业生产和信息管理，规避管理不善带来的管理风险。3、加强产品质量管理和检测，保证产品质量，不断扩大市场领域。4、健全企业规章制度，加强企业管理。第九章评价结论一、研究结论 根据对产品的市场前景、工艺技术、建设方案、原材料供应、环境保护、建设环境、财务分析和不确定性分析，证明本项目市场前景广阔、经济效益好、投资回收期短、抗风险能力强，达产后的各项指标均高于基准指标，说明本项目是切实可行的。二、问题及建议1、为适应市场需求的变化，在生产现有产品的同时，要加强新产品的开发研究，建议企业成立自己的研发中心，加强新产品开发。2、本项目投产后，加强管理，提高生产效率，降低生产成本。3、本项目属农业产业化深加工项目，对基地农户有较强的带动作用，是一个兴企富民项目，建议企业加强同政府部门的沟通联系，争取较优惠的贷款政策或政府政策性扶持资金的扶持，迅速发展壮大企业生产规模。目录TOC\o"1-2"\h\z\u1. 总论 31.1项目概况 31.2项目提出背景 31.3项目建设的意义 51.4项目编制依据和原则 61.5建设目标及主要内容 71.6可研报告结果 91.7主要技术经济指标表 102. 企业基本情况 122.1企业概况 122.2公司实施本项目的有利条件 123. 市场需求预测 143.1国内汽车市场分析预测 143.2国际汽车市场分析预测 153.3中国汽车零部件市场分析 163.4需求预测 194. 建设规模及产品方案 224.1建设规模 224.2产品方案 224.3生产纲领 254.4工作制度 255. 物料供应及生产协作 266. 工程设计方案 276.1设计指导思想及主要原则 276.2工艺方案 276.3总平面布置和运输 356.4土建方案 396.5公用动力部分 407. 环境保护安全与工业卫生 467.1环境保护 467.2劳动安全 527.3工业卫生 527.4消防 538. 节能及合理利用 559. 生产组织和人员培训 569.1生产组织 569.2工作制度和年时基数 569.3劳动定员 5710. 项目实施进度建议 5811. 投资估算与资金筹借 5911.1概述 5911.2合资公司注册资本 59HYPERLINK