公司财务部内部管理制度总则

公司财务部内部管理制度总则第一章总则第一条目的和范围为规范公司财务部的内部管理，保证财务业务的安全、规范和有效运行，特制定本制度。本制度适用于公司财务部门内部各级董事、经理及其以下的财务人员。第二条建立健全制度为确保公司财务部门的管理体系规范、完整，并使之得到全面有效地实施，各级财务人员应遵照本制度执行，做到全员执行、全过程监控，以促进公司各项活动的科学决策和有效运行。同时，将在实践中不断总结重点，完善各项管理制度。第三条监督和检查对财务部门在工作中违反有关规定、规程或规定范畴内没有相应规定的事项，监督人员或专设检查组应给予严格批评和处理。对因执行本制度工作屡次出现重大失误或给公司造成损失的财务人员必须追究其责任，并作出相应处理。第二章财务管理工作第四条收支管理公司财务部应建立详细的财务收支记录系统，及时记录公司各项收支情况并及时上报财务部门负责人、公司领导及相关部门。财务部门通过系统对收入项、支出项进行明细分析，确保财务数据的准确性。第五条资产管理财务部门应建立公司资产管理台账和采购管理流程，并对相关资产进行登记、分类、编号、盘点、清查和保管，确保资产的使用、维护和处置合法、规范、科学、有效。第六条费用管理公司财务部门应建立费用落实制度，及时核销各项费用并进行分摊管理，确保各项费用落实的真实性和合理性。同时，建立经费使用计划书和经费支出汇报制度，落实项目经费的专项管理，确保项目资金的合理使用。第七条税收管理财务部门应建立健全的税务管理制度，做好应缴税款的计算、申报、缴纳和审批工作。同时，加强对税务监管政策和税收法律法规的研讨和学习，提高税务处理水平，确保公司遵纪守法、合规运营。第三章财务风险管理第八条风险防范财务部门应建立完善的风险防范机制，做好各项财务风险的规避和控制工作。在业务开展中，财务人员应严格执行规章制度、认真查验业务资料，防止存在的风险，保证公司资产安全。第九条合规管理财务人员必须严格遵守相关法律法规，执行合规运营。在培训中了解最新法律法规和监管政策，并及时调整业务流程和制度，保证公司经营活动的合法性，防范公司财务风险。第十条信息保护财务部门应加强企业信息安全和机密保护管理工作，完善信息管理制度和信息保护技术，建立严格的数据备份和恢复机制，保障公司机密信息的安全性，防范信息泄露和侵害。第四章管理制度的执行与监督第十一条执行公司财务内部管理制度的执行由财务部门主管负责，各级领导必须对制度的执行情况进行督促和监督。各财务人员必须认真执行各项财务管理工作，严格遵守公司规章制度，保证执行到位。第十二条监督公司财务内部管理制度的执行，应建立健全监督机制。财务管理监督部门应对整个财务管理体系进行监督，及时查处违反制度的行为和事件。第十三条协调财务人员应积极协调公司财务管理体系中的各方面工作，包括公司财务、财务外联、业务内部控制等，保证各项工作正常运行。财务管理监督部门应及时处理监督转达反映，协调各类财务纠纷和投诉事件，并为推进财务工作的健康与发展提供有力支持。第五章附则第十四条有关事项涉及公司财务部内部管理的重大事项和决策，应及时向公司领导和有关部门汇报。财务内部管理制度的修改和完善，必须经各级领导协商通过并报公司领导审批。本制度未包括的事项，应遵照相关制度和政策规定执行。第十五