抵质押物出入库操作规程(暂行)

PAGEPAGE1抵质押物出入库操作规程(暂行)第一篇：抵质押物出入库操作规程(暂行)***银行抵质押物权利凭证出入库操作规程（暂行）第一章总则第一条为进一步规范抵质押物权利凭证管理，促进抵质押贷款业务的健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》及相关规章制度，结合我行信贷系统及前台综合业务系统，特制定本操作规程。第二条本规程所指抵质押物权利凭证包括用于抵质押贷款的银行承兑汇票、储蓄存单、单位定期存单、股权证、房屋抵押他项权证、土地抵押他项权证、机器设备抵押登记证、车辆抵押登记证等。第三条抵押物权利凭证的管理应遵循双人管理、双人检查、双人监督的原则。第二章操作规程及职责分工第四条抵质押物权利凭证入库（一）由支行98柜员和综合柜员接收客服部门人员提交的抵质押物，通知柜员查看前台综合业务系统中信贷系统下发的抵质押物权利凭证入库的授权指令，操作“抵质押物入库查询打印”交易，打印抵质押物权利凭证待入库通知单（以下简称入库通知单）一式三联。（二）由支行98柜员和综合柜员根据入库通知单的明细认真审查抵质押物权利凭证的真实性、完整性和有效性。审核无误后双人加盖个人印章，交前台柜员做抵质押物品入库的账务处理。（三）柜员操作抵质押品入库账务处理后，在三联入库通知单上加盖转讫章和个人名章。将第一联作为抵质押物品入库凭证的附件，第二联交综合柜员专夹保管，凭以登记抵质押物品出入库登记簿，第三联交客户服务部人员。（四）由支行98柜员保管抵质押物权利凭证，综合柜员保管抵质押物品出入库登记簿。第五条抵质押物权利凭证出库（一）柜员查看前台综合业务系统中信贷系统下发的抵质押物权利凭证出库的授权指令，操作“抵质押物出库查询打印”交易，打印待出库通知单一式三联。（二）98柜员和综合柜员根据出库通知单核对实物和登记簿无误后，通知柜员操作抵质押物品出库的账务处理。（三）柜员操作抵质押物出库的账务处理，在三联出库通知单上加盖转讫章和个人名章后，将三联出库通知单交98柜和综合柜员。（四）98柜和综合柜员根据三联出库通知单将实物出库和登记抵质押品出入库登记簿，双人在三联出库通知单上加盖个人名章。（五）第一联出库通知单交柜员作为抵质押物品出库凭证的附件，第二联综合柜员专夹保管，第三联和实物交客户或客户服务部人员，同时要求客户或客户服务部人员在抵质押物品出入库登记簿上签收。第三章抵质押品管理第六条抵质押物品收妥后，应执行双人管理。一人管登记簿，一人管实物，物品出入库时要相互交叉复核。第七条各支行定期或不定期进行查库时，应对保管的抵质押物品进行核查，对抵质押物品的明细账和总账、登记簿、实物三核对，保证做到账、簿、实三相符，并在查库登记簿上作好核查记录。第八条查库时如发现抵质押物品不符，须立即查明原因，向领导及总行汇报，造成损失的，要追究有关人员的责任。第四章附则第九条本操作规程由***银行负责制定、修改。第十条本操作规程自下发之日起执行。第二篇：材料出入库操作规程材料出入库标准操作规程（SOP）一、材料入库的管理：1.货到票未到的材料入库：根据材料的六大类（即钢材、辅材、修理用备件（含标准件）、低值易耗品、劳保、外协），分别设置入库单及账本，另外在入库单封面及侧面标明供货商简称，待票到后，以便快速准确地找到相应入库单，在发票编号位置上，标明发票号和票到的月份，以便日后查询。货到票未到，由采购员、保管员、材料会计根据供货商提供发货单及采购申请单，同时在场验货，核对无误后，材料会计据此开具入库单，金额根据供货商开具发票而定（若是增值税专用发票，税率为17%，金额除以1.17%;若是普票或是增值税普通发票，金额相同），将采购联给采购员，将供货商联给供货商，若供货商未到，则保留在本上。材料会计根据保管联登记材料帐，每月结束后装订成册。材料会计将财务联、采购申请单、供货商的发货单粘贴在一起，在财务联上加盖“暂估入帐”，作凭证，待下月发票到，审核发票，数量、金额是否正确，货物名称是否相符，印章是否清楚，票面是否整洁，根据“暂估入帐”的入库单开具红字入库单，作凭证冲回，根据发票开具正式入库单，与发票粘贴作凭证，交至出纳审核，若需付款，交至出纳作凭证。2.货到票到的材料入库。货到票到的材料入库，单独设置入库单。其他方法同上。备注：没有董事长、总经理批准的采购申请单，不办理入库手续。二、材料出库的管理1.生产设备需用物料的出库：根据公司下达的生产设备明细表，即生产项目，其中包含多台设备的生产，将多台设备分别编号，再将多台设备项下的多个零部件编号。将此登记至设备发料台帐，以备发料后，追加记录，防止重复发料。保管员未见到领导批示的生产指令(项目指令和零部件指令)，不予发料。a.加工零部件的领料材料会计根据生产工艺卡上标明所需钢材的尺寸，计算出钢材重量，填写在下料栏中，开具领料单，由总经理、生产部长签字后，材料会计在钢材上划好尺寸，由检验员核对无误后签字确认，材料会计每周汇总领料单填制出库单，按照先进先出原则出库，将领料单、出库单的财务联作凭证，交至出纳审核，将领料单、出库单的保管联每月装订成册，材料会计登记材料帐结出库存，每周将钢材库存报至生产部部长。若下料数量多，材料会计不再划尺寸，仅查实余料。b.装配零部件的领料材料会计根据每个零部件对应的图纸上所标明需用物料的数量，填写在专用A4领料本上，领料单进行编号，总经理、生产部长签字后，保管员先核对图纸（注明“发料编号××”字样），核对无误后发料，若物料不够，在领料本的实发数量处填写实发数，统计差量后，填写采购申请单（注明到货时间），董事长、总经理签字后，交至采购部长。材料会计根据原材料六大类设置出库单，每周领料单按类别和生产设备汇总填制出库单，按照先进先出原则出库，将领料单、出库单的财务联作凭证，交至出纳审核，将领料单、出库单的保管联每月装订成册，材料会计登记材料帐结出库存。在设备发料台帐中，找到此次发料对应的零部件处，做详细登记。外部购买的零部件发料时，注意保管产品合格证，以备发货时，交付给订货厂家。2.生产车间及办公室领用的出库车间员工填制领料单，生产部长签字，保管员发料。管理人员领用办公用品，各部门部长签字后，保管员发料。材料会计每周领料单按类别、车间、办公室汇总填制出库单，按照先进先出原则出库，将领料单、出库单的财务联作凭证，交至出纳审核，将领料单、出库单的保管联每月装订成册，材料会计登记材料帐结出库存。3.月末汇总：每月25日（含25日）将汇总表交至会计，将库存明细表交至生产部部长。三、单据的管理1.在使用出入库单前，每页出入库单上应有编号，开错加盖作废章，不得撕扯。2.每类材料出入库单封面应编号保存，票到货到的入库单应单独编号保存，登记出入库单使用台帐，以备定期交至出纳检查。第三篇：抵质押物核查报告关于抵质押物状态的核查报告省分行：我行向XX公司提供了XX万元授信总量，由XX公司提供XX（土地使用权/房产/机器设备/应收账款/……，产权证号）作抵质押，我行已按要求签订了抵质押合同并办理了登记，当地抵质押登记政策为：单证抵质押（房产/土地/机器设备/应收账款/……），双证抵质押（房产和土地）；他权权证对应的房产证/土地证由XX留存。现客户申请提款XX万元，经我行到抵质押物所在地和抵质押登记机关进行现场核查，确认该抵质押物目前状态正常，未被国家有权机关查封、冻结，没有办理第二顺位抵质押，不存在其他权利人和其他不得抵质押的情况。特此报告客户经理：主任：XX行****年**月**日第四篇：抵质押监管业务操作规程抵/质押监管业务操作规程1.目的：为了促进四川鸿信金融仓储有限公司业务发展，规范业务流程，加强内控制度管理，有效防范和控制风险，根据公司相关制度的规定，特制定本操作规程。2.适用范围：适用于四川鸿信金融仓储有限公司抵/质押监管业务操作。3.职责：市场部负责抵/质押监管业务的拓展工作监管部负责抵/质押监管业务的初审、开仓、日常监管工作及负责现场监控设备的安装工作和日常管理风险控制部负责抵/质押监管业务的风险审查，监管项目风险控制工作总经办负责抵/质押监管业务是否立项最终决定权；抵/质押监管业务收费标准审批权；是否签订监管合同、是否执行监管项目最终决定权。4.合作金融机构：包含和公司签订合作协议的银行金融机构和合作社、交易所、担保公司、小贷公司、投资公司等非银行金融机构。5.贷款企业基本条件：5.1贷款企业对象：四川省内经相关工商行政管理机关核准登记注册并依法纳税贷款企业企业。5.2贷款企业具备条件：5.2.1经四川省内工商行政管理部门核准登记，具有独立法人资格，且年检合格；5.2.2有完善的组织机构、经营管理制度和财务管理制度；5.2.3在四川省内有固定住所和经营场所，合法经营，能遵守国家金融法规政策及银行有关规定；5.2.4符合国家产业政策、环保政策，省内产业发展方向，具备履行合同、偿还债务的能力；5.2.5企业经营者素质良好、无不良个人信用记录，不良嗜好、重合同、守信用，内部资料请勿外泄还款意愿良好；5.2.6持续经营一年（含）以上，能够提供一个及以上完整会计的财务报告；5.2.7能够提供贷款需求相应的动产库存；5.2.8愿意配合公司监管工作，并为公司监管工作提供配合和支持。5.3不予受理抵/质押监管业务的情形：5.3.1不具有独立法人资格，内控制度不健全的；5.3.2不具备偿还债务能力的，资产负债率等财务指标不佳；5.3.3质押物、抵押物权属存在问题；5.3.4存储仓库权属存在问题，存储库是海关监管库，军队仓库，铁路作业库；5.3.5企业法人不提供征信报告；5.3.6有不良信用记录及重大民事经济纠纷的；5.3.7经营状况恶化，短期内难以改变经营状况的。5.3.8没有足够的库存动产6.适合抵/质押的动产货物要求：6.1货物要求抵/质押物的货物需要具有货物权属明晰、大宗商品、品种规格少、价格稳定、不易变质、流通性强、市场畅销、易于存储、方便计量且产品符合国家标准等普遍特性。品种规格少、数量大，既是便于确定抵/质押物的数量，也是易于形成融资规模。通用行强、用途广，便于维护和保管，易于计量，有通用的计量方式。6.2货权要求货权明晰是开展抵押质押融资的先决定条件之一，做为抵/质押物的货物，必须是贷款企业（借款人）拥有排他的、合法的货权。确定货权的依据包括但不限于发票、付款凭证、购销合同、运输单据、商检单、海关完税证明等。6.3品质要求抵/质押物必须产品合格，符合国家有关标准，同时非标产品不适合作为抵/质押物。抵/质押物不易变质，才适合做动产抵/质押融资的产品，保质期限必须长内部资料请勿外泄于抵/质押合同6个月以上。6.4价值要求抵/质押物市场价格稳定，价格波动小，便于控制抵/质押物的价值。大宗商品、流通性强、产品性能稳定，不易过时，和市场畅销的要求则是确保一旦出现贷款企业（借款人）不能还贷，需要处置抵/质押物时，能够及时将抵/质押物变现，债权得到保障。7.业务推广和业务受理7.1推广计划市场部根据市场需求做出自己的推广计划。7.2业务流程因业务来源渠道不同分为标准操作规程和自有业务操作规程。该项目若由银行、合作社、交易所、担保公司、小贷公司、投资公司等合作机构主动提供且已通过其内部信贷审查适用于标准操作规程。公司市场部或者其他部门员工自身开发新项目，适用于自有业务操作规程。7.3标准操作规程7.3.1推荐机构内部已经过会并同意放贷，推荐机构和我司已签定合作协议，其提供贷款企业信息，通知我司和贷款企业联系。业务经理负责填写《客户推荐表》（见附件1），并更新受理台帐。7.3.2市场部和质权方、贷款企业联系，对照我公司相关规定收集《企业资料清单》（见附件4），收齐全部资料，落实贷款企业是否愿意配合我司监管工作。然后填制《立项申请及审批表》（见附件2）交监管部和风控部初审，通过后上报公司总经办审批，总经办相关领导签署审批意见；同时签发《业务立项/不予立项通知单》（见附件3）。7.3.3对公司审批通过项目，市场部项目负责人负责更新《立项登记表》。对未通过项目，通知相关机构和贷款企业，做好解释说明工作，并填写《不予立项通知单》（见附件3），同时将项目申请资料与凭证归档。7.3.4审批通过后，市场部项目负责人和质权人机构负责人、贷款企业法人或其实际控制人联系，说明我司已经初步接受该笔项目，公司将安排监管部项目负责人、风控部项目负责人按公司操作规程对接联系贵机构、贷款企业并进行尽职调内部资料请勿外泄查。7.4.自有业务操作规程7.4.1自有业务操作规程适用于市场部自身开发贷款企业（或者公司其他部门员工推荐贷款企业）。7.4.2市场部项目负责人和申请贷款企业对接，了解贷款企业贷款需求，预计贷款规模，贷款企业经营状况和可抵/质押物状况是否符合公司要求，核实贷款企业是否同意我司做为其寻找信贷机构中间人并且愿意配合公司监管工作。上报部门经理同意后，按照公司制度开始收集《企业基本资料》（见附件4），完成后，填写《客户推荐表》（见附件1）、《立项申请及审批表》（见附件2）交监管部和风控部初审，通过后上报公司总经办审批，签发《业务立项/不予立项通知单》（见附件3）。，审批通过后开始和公司入围信贷机构联系，推荐贷款企业。其后步骤与7.3.3及7.3.4中流程相同。8.业务办理8.1实地考察市场部项目负责人和质权方机构、贷款企业对接，询问质权方机构对贷款企业的评审意见；以及与贷款企业协调好时间，进行实地考察。8.2操作考评市场部项目负责人、监管部项目负责人、风控专员一起前往实地考察，项目调查人员根据《尽职调查管理办法》、《贷款企业实地情况调查指引》（见附件5）由市场部负责完成《尽职调查报告》的撰写；由风控部负责填写《项目风险审查报告》。监控设备的安装参见监管部制定的《监控设备考察和安装操作规程》。监管部视频专员负责完成《监控设备安装调查报告》。对于需要购买保险的企业，要求企业配合银行进行相关保险购买，购买保险参照《保险购买指引》。8.3考察意见根据公司开展抵/质押业务的相关规定，调查人员在对项目调查的实际过程中，若发现项目不符合我公司抵/质押业务监管要求，调查人员可以提出终止项目工作进程，并填制《项目终止申请表（见附件6）》报公司总经办审批，批准后，同时填制《不予监管通知单（见附件7）》通知市场部项目负责人，由市场部项目负责人和相关机构联系，做好解释说明工作。内部资料请勿外泄8.4项目评审调查结束后，贷款企业愿意配合我司监管工作，质权方机构没有其他异议，监管部项目负责人回公司制作《监管方案》、《监管方案审批表》（见附件8）、《项目成本预算表》（见附件11）、《项目评审意见表》（见附件9）并附上监管部《监控设备安装调查报告》，上报部门经理、风控部和总经办领导审批，然后由总经办、风控部、监管部、市场部一起进行风险评审会议。经风险评审会议一致通过后，上报质权方机构，协调质权方机构，然后填写《合同报审表》（附件10）将《三方协议》、《双方协议》、《仓库租赁合同》交公司风控部、总经办审批，并落实质权方机构签订《三方协议》时间。8.5项目开仓质权方机构和公司对《三方协议》都无异议后，监管部项目负责人和质权方机构、贷款企业协调好监管项目盘点时间，和监管部协调并准备好驻仓监管员，携带和贷款企业的《双方协议》、《仓库租赁合同》文本，前往现场完成盘点工作和入场相关手续。现场与贷款企业及其指定现场负责人协调后，落实公司盘点前置条件后，现场人员开始盘点工作，核查贷款企业库存状况并安装监控设备。制作盘点表格，监管部视频专员落实监控信号是否满足公司监控要求。盘点前置条件：贷款企业同意执行《双方协议》、《仓库租赁合同》的相关约定，贷款企业愿意配合公司监管工作，包括库存不得低于质押量的底线原则、挂牌公示、落实好监管员食宿办公、监控设备安装条件、贷款企业库存已经准备完成、愿意配合公司盘库、货物堆放合理、大门进出口固定、大门可封闭、仓库产权落实、贷款企业同意投保等。盘点完成后，审查贷款企业库存是否符合质权人机构要求，安排监管员开始日常监管，制作贷款企业库存清单。8.6项目执行盘库后，贷款企业抵/质押物满足质权人机构要求，也满足公司监管要求，我司通告质权人机构，并要求贷款企业支付监管费和业务咨询服务费，接受质权人机构《出质通知书》，制作《质物清单》，三方签订《三方协议》，与贷款企业完成双方《双方协议》、《仓库租赁合同》签订。核查需要购买保险的企业是否完内部资料请勿外泄成保险购买，完成监管全部手续。项目负责人填报《开仓申请审批表》（见附件12），上报公司总经办审批通过后，贷款企业也按《双方协议》足额支付监管费和业务咨询服务费，公司按操作规程提交《质物清单》于质权人机构。9.日常操作管理规程现场监管参见制定的《监管项目现场监管操作流程和管理要求》、《监管员手册》文件。监管部内勤人员负责及时填录和更新《监管业务管理台帐》。10.风险管理参见公司制定的《金融仓储风险控制管理办法》、《金融仓储监管业务风险识别及控制措施》。11.资料及档案管理项目开库后，监管部项目负责人在开仓工作完成后5个工作日内,向监管部内勤移交项目申报等一系列相关资料,包括但不限于立项资料、企业基本资料、尽职调查报告、监管方案、三方协议、双方协议、仓库租赁协议。监管部内勤负责对装订成册的项目资料进行妥善保管。监管部内勤把三方协议、监管协议、仓库租赁协议等法律文本交行政部存档，并填写《文件移交清单》，监管部只保留复印件。按照《四川鸿信金融仓储有限公司档案管理规范》执行。监管项目执行完毕后，监管部内勤应制作《项目档案清单》，并将贷款企业资料、日常监管文档等进行纸质文档统一交公司行政部归档保存，档案保存时间按公司档案管理规范执行。12.项目附件附件1客户推荐表.d附件2立项申请及审附件3立项登记/附件4企业资料清单附件5贷款企业实地oc批表.doc不予立项通知单.doc.doc情况调查指引.docx附件6项目终止申请附件7不予同意监管附件8附件9项目评审意见附件10合同报审表.表.doc通知书.doc监管方案审批表.doc表.docdocx内部资料请勿外泄附件11项目成本预附件12业务开仓审算表.docx批表.docx13.附加说明本规程编写人：本规程审核人：本规程批准人：本规程解释部门：风控部请勿外泄内部资料第五篇：银行规范抵质押权利凭证出入库管理有关事项银行规范抵质押权利凭证出入库管理有关事项一、关于抵质押权利凭证出入库会计凭证的保管和使用（一）抵质押权利凭证保管收据（20XX37，各联格式见附件2、3、4、5）。该凭证作为重要空白凭证保管使用，列入（628102－非控号重要空白凭证）账户核算，用于抵质押权利凭证的正常出入库。原“单位定期存单质押贷款质物保管收据”（20XX12）和“个人定期储蓄存单小额质押贷款质押品收据”（20XX10）停用，切角作废后转入（62820XX待销毁非重要空白凭证）账户核算。（二）抵质押权利凭证临时出入库申请书（兴会166，各联格式见附件6、7、8）。该凭证作为一般凭证保管使用，用于抵质押权利凭证的临时出入库。（三）抵质押权利凭证入库代保管清单（附件1）。该凭证作为一般凭证保管使用，由信贷经办员办理抵质押权利凭证入库手续时，贴在信封正面。（四）原“＃＃银行＃＃分行抵押（质押）品入账通知书”、“＃＃银行＃＃分行抵押（质押）品调整通知书”不再使用。二、质押权利凭证出入库管理（一）正常入库1、信贷部门填制“空白凭证领用单”（兴会14）向会计部门领用空白的一式四联的“抵质押权利凭证保管收据”（20XX37）（以下简称收据）。2、信贷经办人员收妥客户交来的某笔贷款项下相关抵质押权利凭证后填制一式四联的收据，经信贷主管（机构或部门负责人）审核签章后在收据第一至三联上加盖公章（出库时才须在第四联上加盖公章），将第一联出具给客户（抵押人或出质人）。—1—3、信贷经办人员将入库代保管物装入专用信封并将“抵质押权利凭证入库代保管清单”贴在信封正面，将信封和收据二、三、四联以及相关代保管物品一并交会计部门办理入库手续，会计主管、管库员对信贷部门提交的所有入库物品与收据和清单当面核实无误后，会同信贷经办人员共同封包（管库员、会计主管、信贷经办均应在封包粘接处签章）。4、管库员办理完入库后，由会计主管、管库员在收据上签章确认后交会计记账人员，会计记账人员审核收据二、三、四联，确认各要素齐全、无误后作表外账务处理，以收据第二联作表外代保管收入凭证的附件，第三联加盖会计业务公章后返还给管库员，第四联加盖业务公章后返还给信贷经办人员。对于支行交由分行入库保管的抵质押权利凭证，应由分行放款中心人员办理入库手续。分行放款中心凭收据第四联登记台账后，交支行信贷经办人员。（二）正常出库1、信贷部门在贷款结清后办理出库，应在收据第四联（信贷部门留存联）,签注出库理由，并由信贷主管（机构或部门负责人）签章，加盖公章后交会计主管。对于由支行交由分行入库保管的抵质押权利凭证，在办理出库时，必须经分行放款中心在收据第四联上加盖机构公章，并由放款中心人员登记台账后办理出库入续。2、会计主管确认、管库员核对无误后在收据第四联上签章后办理出库，并交会计记账人员作表外代保管账付出凭证的附件，管库员同时应抽出原收据第三联（管库员留存联）在上面签注出库日期，并与未出库的收据留存联分开保管。3、信贷部门将代保管物交还客户时应负责收回收据第一联（客户留存联）作为信贷档案保管。—2—（三）临时出、入库临时出入库是指信贷部门因业务需要在贷款未结清时临时办理抵质押权利凭证出库及重新入库。1、临时出库由信贷经办人员填制一式三联的“抵质押权利凭证临时出入库申请书”（以下简称申请书）,并由信贷主管（机构或部门负责人）签章，加盖公章后交会计主管。会计主管确认、管库员核对无误并在第一联上签章后办理出库，将第一联交记账人员作代保管表外付出凭证的附件，第二联退还信贷部门，第三联在临时出库期间由管库员留存。2、信贷部门对临时出库的抵质押