国外营业中断保险制度及其启示

国外营业中断保险制度及其启示一、营业中断保险制度概述营业中断保险(又称利润损失保险或间接损失保险)是指对企业(被保险人)因物质财产遭受自然灾害或意外事故等导致损毁后，在一段时间内停产、停业或营业受影响的间接经济损失及营业中断期间发生的必要的费用支出提供保障的保险。营业中断保险属于财产保险的一种。与一般财产保险相比，营业中断保险的突出特点是，其只对因保险标的物的毁损、灭失而导致的收入损失或费用增加的间接损失承担保险责任。(一)营业中断保险制度的产生以间接损失为保险标的的营业中断保险是在试图弥补火灾保险不足的过程中逐步建立起来的。18世纪末至19世纪初，机器大工业代替工厂手工业的“工业革命”持续进行，社会生产力迅猛发展，企业所面临的风险也随着经济的快速发展而与日俱增，原有的火灾保险已经不能满足企业转移风险的需要。例如，企业发生火灾后，其保险标的的直接损失可以得到补偿，但因火灾等保险事故造成的间接损失保险人不予承担。于是，各国保险公司开始研究扩大保险责任范围。1797年，英国MinervaUniversalCompany首次宣布承保收入的从属成本(ConsequentialCost)，开始了间接费用保险的尝试;1817年，“HamburgerGeneralfeuerkasse”以附加于火灾保险的方式承保租金损失;1821年，英国出现以“按日补贴”(PerDiem~)为赔偿原则的时间损失保单(TimeLossPolicy);1857年，法国阿尔沙斯(Alsace)的企业失业保险(ChomageInsurance)作为附加险承保投保人在停业期间的损失，并采取按承保财产固定比例的方式补偿被保险人的间接损失。这些都被认为是现代营业中断保险的早期形式(或雏形)。(二)营业中断保险制度的发展19世纪70年代到20世纪初，美国大量吸收第二次工业革命的科技成果，经济发展迅猛，很快成为了当时世界上几个经济强国之一。美国经济的成功为其保险业的发展与创新奠定了坚实的基础。1880年，美国波士顿(Boston)的保险代理人道尔顿(Dalton)，采用当时火灾保险实务中已被广泛接受的“使用和占有(UseandOccupancy)”原则，积极销售承保火灾后给企业造成的利润损失责任的保险单。1899年，英国格拉斯哥(Glasgow)的LudovigMcLellan公司开发出以营业额为核心的英式利润损失险体系，它将营业额作为评价损失的关键数据，通过营业额的减少来计算被保险人经济利益的实际损失。该体系成为现代营业中断保险的框架和基础。1906年，瑞典引进英国的利润损失险保单，并将之命名为营业中断保险(BusinessInterruptionInsurance)。1910年，德国保险监管机构批准了机器营业中断保险单(Machin-eryBusinessInterruptionPolicy)，使营业中断保险不再局限于火灾保险的附加险。(三)营业中断保险制度的现状营业中断保险发展至今已经基本形成两个重要模式，即美国模式和英国模式。1938年，美国出现营业毛收入保险单(GrossEarningForm)，这标志着被称为营业收入保险的美国模式的形成;1939年，英国出现标准火灾利润损失保险(StandardFireLoss0fProfits)，这标志具有营业中断保险标准条款的英国模式的形成。目前，在许多发达国家，营业中断保险已经成为企业避免营业中断损失、维护企业持续经营能力的一项重要风险保障计划和制度，与一般财产保险发挥着同样重要的作用。(四)营业中断保险制度在中国的出现及发展现状我国营业中断保险产生于改革开放初期，当时，保险公司为了满足“三资”企业转移其投资预期利润受损风险的需要，在经济特区尝试性开办了营业中断保险业务。1994年，中国人民银行发布了利润损失险、机器损失险条款，并于1995年1月1日起实施。我国营业中断保险包括适用于非制造业的利润损失险和适用于制造业的机损利损险，并将这两个险种作为财产保险和机器损坏险的附加险来承保。投保利润损失保险是以企业投保财产保险为前提的，主要保障企业因自然灾害、意外事故及盗窃、疏忽、恶意行为等人为事故造成企业经营中断而导致的利润损失;机损利损险是以企业投保机器损坏保险为基础，主要保障企业机器设备在遭受意外事故受损时，由于重置或修复机器设备致使营业中断带来的利润损失。在我国营业中断保险经营实务中，通常是作为涉外财产险圆领域火灾及其他灾害事故保险的附加险来承保的。目前，中国人民财产保险股份、中国平安保险公司、中国太平洋保险公司和华泰财产保险公司等多家保险公司都经营营业中断保险。由于保险公司对营业中断保险的开发和推广力度不够，再加上企业和商家对利润损失风险的认识不足，我国营业中断保险业务发展十分缓慢。从相关统计资料来看，我国营业中断保险业务保费收入的绝对规模很小。二、主要国家营业中断保险制度的基本内容营业中断保险自萌芽至今已有200多年的历史，各国营业中断保险在原理上是一致的，但由于各国经济环境和保险制度设计的出发点存在差异，因此，其制度内容也不尽相同。(一)美国的营业中断保险在美国，营业中断保险被称为营业收入保险，它是以毛收益(Grossearning)为基础的。由于美国各州所适用的保险法律不同，因此各州营业中断保险的发展程度及内容也不统一。随着美国保险事务所(InsuranceServiceOffices，简称ISO)④(又被译作保险服务所)的成立，财产保险的承保方式发生了变革，即改变原来以标准火险保单为基本保险附加一种或几种附属保单和批单的形式为商业一揽子保单，而营业收入保险是作为其中一个组合险种对待的。从此，美国的营业中断保险保单向标准化方向进一步迈进。美国营业中断保险发展及演进见图1。图1美国营业中断保险发展及演进目前，在美国营业收入保险体系中，营业收入及额外费用保单和营业收入及额外费用除外保单，既可以包括在商业财产保单中，与其他保单一起使用，也可以单独投保。美国营业收入保险制度的主要内容可以从以下六个方面予以阐述：1.保险责任范围。在美国，营业收入保险的承保风险与其所依附的商业财产保险所承保的风险事故相同。其保险责任范围就是保险人对在保单列明的营业处所，保险标的发生损失后，企业在重建修复期间必要的营业中断所造成的收入实际损失承担赔偿责任。品贤营业恩收入剪保险支主要危承保邪营业评收入违和额犁外费剂用。饭营业敢收入横包括全净收限入④腥和持晕续经番营所南产生岁的费劝用(茄包括立必需访留用镇人员暮的工屯资)饶。其杂中，栏营业雷收入嘉分为剃含“樱租金面”的醉营业汁收入雅、不养含“异租金馅”的歪营业园收入蜜和“穗租金巨”三浸种情伪况。辜在投逐保时限，企优业可基以根独据具细体情集况选架择其属中的堡一项梯或多枝项;五额外恳费用墨是指述被保伴险人逼因保钳险标茂的发形生损哪失，历为重糕建修光复受宵损财香产所岂产生悟的必毛要的散额外秤支出钓。额恼外费裤用在视企业麦正常名运营抹过程垒中是量不会任发生索的。街在营须业收丧入保备险中题，只夜有当眠被保厅险人锅营业含中断剃期间抽支付帮的该强项费钓用确榆实能童够降燥低企秧业损符失的驶情况座下，羽保险陪人才衬承担航赔偿果责任漫。须朱营业谱收入蔽保险竹有时丘还通雅过附位加条图款来添扩大娇承保伞范围示，如波BI奥C保馒单列刺明的雨民政死当局籍条款连、房仓屋改柳造及护新建傍筑物贞条款寿、延虽长期计营业业收入炸条款滋、新竖增营郊业场甜所条智款和帽计算勇机运咽行中掏断条违款等日。此延外，临当约恋定同洒一营桑业处企所不获采用辩共保保条款茶②时腐，B添IC触保单孝还可篇以提混供最尝长赔高偿期握限、于月赔词偿限送额、扰营业宅收入雀约定断价值获和延闸长赔嘉偿期寒限四暑种可术供选断择的在保险希责任建范围毅来替快代共葬保条糖款。凑光2.相保险炼金额某。美悠国营口业收愿入保询险的什保险欲金额渔是在突受损附期间冷营业塞收入瞧扣除母除外基费用辉的基崭础上惑考虑序共保层条款茎和最张大可糟能损睛失(坝Ma夹xi诱mu坛m晴Pr辽ob及ab泼le银L染os篇s，主MP锹L)建来确蜻定的匆。其角公式重为：伤欢保险伪金额本=预戚期年子营业室收入莲×共战保比钉例灰筝其中融：捕野共保西比例智=最垦大可属能损泼失/压共保唱基础裕铸共保搏基础肠=预赖期年补营业悠收入食-除贱外费氏用解纪此外炊，营译业收日入保丛险的询保险掏金额五一般丸都约烘定一辩个限唤额，努扩展暗条款扶不能间增加把保额寇，附桥加条丧款中此只有运新增纪营业慰场所挽条款讯可以势相应栋增加斗保额死。泛誉3.咽保险六费率除。营歉业收洪入保务险的貌费率坝厘定拣与财想产保惯险费鸣率的瞎关系枯十分咸紧密仙。财反产保券险费枝率是大以I扒SO踪制定戏的某祝一城健市的苍标准糠建筑困物费丈率为喘基本剧费率宪，B弓IC誉保单煮是在历此基场础上那以8鲁0%听的共德保比糠例为叼计算贯基础冶，再麻根据砍物质芦财产泰风险颗、共唤保比耻例和含保险忌责任锋范围帐等进电行调绣整修再正而国得到到的。芳鸟4.刷赔偿楚期限嫁。在魄营业努收入县保险婶中，涛保险兄人为断了合陕理规恰避道软德风嚼险，朽促使拣被保犯险人歉在受留灾后影及时向恢复罚正常亭生产惠经营训，通灯常在潜投保穷时确军定赔胸偿期卫限，员保险偷人只赤对赔当偿期旨限内时的被重保险铁人收符入损仿失承趴担赔吸偿责攀任。掠美国桶BI遥C保押单规殖定，咬赔偿短期限雄从物浮质财撤产受现损后匪的7贝2小岁时开届始④慕到受稻损财蜻产被亚及时极修复庸、替出代或豆新营来业场规所开榨始正喘常经障营为脚止。乡谁5.卵除外判责任读。美阅国营球业收渴入保棉险的慌除外韵责任烘由三助部分班构成糖：(她1)执营业及收入诉保险苏所依壳附的信商业性财产煤保险虾中列胞明的摊除外虽责任旷;(晕2)番BI王C保注单承蛮保风航险附躺属保惯单中桨6个修特殊框的除公外责杜任，冻包括堡营业避场所洪服务浆中断伐、制除成品丧受损肃或重皂新生类产费蔬用、畜受损粉财产狸场所支内的酷罢工仿、特花许权脖损失巧、天劝线损浮失和蜂其他次后续蛾损失悉等;洞(3举)B语IC饭保单禽的责产任限碰制条同款中介计算蜘机运剂行中剧断保只险中麦规定纷的电案子数贵据损源坏导栗致的眼营业肯收入便损失究也为交除外搂责任法。绍短6.顿常用纠批单伴。营缝业收讨入保际险的振被保辈险人勒可以法通过品批单渔的形息式变那更原裙保单扰内容蜓，以沸适应傅实际戴经营耳情况续的变桐动。以常用懒的批陡单形狡式有骨一般弟工资堡除外川批单欺或限炕制批另单、六连带耳营业忌中断厉保险令批单惩以及赴保费叙调整觉批单堡等。衔裁(二刘)英固国的禁营业猴中断川保险穗纤英国罗的营令业中揉断保慰险是始基于狼营业息额(挂Tu夫rn碧ov链er田)进折行的练，主期要承监保一给定时玻期内倚物质医损失茄所导外致的异从属嫌损失书(C秩on越se仿.q牺ue亩nt耗ia伶l赖Lo廊ss护)@银。英欺国的妻营业竟中断渴保险旨有两准种保居单格灵式，辽一种泼是标墙准火杂险营疤业中以断保溪险单肃;另读一种填是标漫准全格险营锈业中昼断保抹险单似。两殃者的遇差异平仅仅指是在戒承保榨风险科事故亚和除哭外责初任方悟面有研所不鹊同。忘英国代模式免的营推业中下断保相险一爬般都葱可以极独立靠承保掏。露稿1.必保险链责任逆范围畏。英智国营祸业中晃断保龄险的起保险的责任役包括仍因自挡然灾伙害、撕意外济事故嫁，以计及人偶为因摄素导午致被怠保险嫂人营携业使勿用的柴财产搭受损疯，保友险人隙对受您损财才产造探成的负营业配中断干损失厉，及每其导出致的肚客户集应收状账款垂的损观失承撞担赔驰偿的接责任捎。具传体承柴保保米险事机故包宝括火探灾、匠爆炸副、雷锄击、鸭飞机麻或空需中运木行物衫体坠吸落、漂暴雨莲或洪扯水、串容器权或水庸管中立水的厌溢出仔、机灯动车页辆和恼动物危的影乱响、浮偷盗标或偷植盗未亮遂、悲地裂漆或山庆崩，棕以及层其他赤保险歉事故际。此抱外，半还包约括特软别条识款和浅扩展明条款革约定躬的附蒜加保炕障。绩夫2.旨保险毁金额虏。英典国营驱业中潜断保载险的益保险努金额摄的确卡定依甚据是币保险坡事故捐发生厨导致及的营酿业额伍减少冻及营码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