海运货物保险业务的承保与理赔

第四篇

海上保险的承保与理赔第二十三章海运货物保险的承保与理赔第一节海运货物保险的投保与承保一、投保（一）贸易合同中的保险条款

1、由谁投保

2、保险险别考虑因素：

(1)货物的性质和特点。

(2)货物的包装。

(3)运输路线及船舶停靠港口。

(4)运输季节。

(二)进出口货物的投保方式1．出口货物投保

2．进口货物的投保

(三)保险金额和保险费的计算

1．保险金额

（1）我国出口货物运输保险的保险金额一般是按CIF、发票金额加一成(即加成率为10％)计算。计算公式：

保险金额=CIF货价×(1+加成率)

例如：

CIF货价为105美元，加成率为10％

保险金额=105×(1+10％)=115．5(美元)贸易术语间的换算公式

从CFR价格换算为CIF价格时，应利用下列公式：

CIF＝

CFR

１－（１＋加成率）×保险费率例如：某公司出口一批商品到欧洲某港口，原报CF、R欧洲某港口，总金额为10000美元，投保一切险及战争险，一切险费率为0.6％，战争险费率为0.04％，保险加成率为10％，则改报CIF价格为：CIF＝

CFR

１－（１＋10％）×（0.6％＋0.04％）

=10070．90(美元)保险金额：保险金额＝

CFR

×(1＋加成率)１－(１＋加成率)×保险费率按上例，该批货物的保险金额是：

保险金额＝

10000

×(1＋10％)１－(１＋10％)×(0.6％＋0.04％)计算：我出口CIF合同规定按发票金额110%投保一切险和战争险，如出口发票金额为15000美元，一切险保险费率为0.6%，战争险保险费率为0.03%。试问，投保金额是多少？应付保险费若干？

计算：某公司出口报价为每公吨2000美元CFR××港，现客户要求改报CIF价，加投保一切险和战争险，查一切险费率为1%，战争险费率为0.03%。试计算在不影响我外汇净收入前提下的CIF报价。

（2）我国进口货物一般按照进口货物的CIF价格为准，一般不再加成。按CFR进口时：保险金额=CFR货价×(1+特约保险费率)按FOB进口时：保险金额=FOB货价×(1+平均运费率+特约保险费率)2．保险费

计算公式如下：保险费=保险金额×保险费率如系按CIF加成投保，上公式可改为：保险费=CIF×(1+加成率)×保险费率费率表：中国人民保险公司出口货物保险费率分为“一般货物费率”和“指明货物费率”两大类。我国进口货物保险也有两种费率表，即“特约费率表”和“进口货物费率表”。

(1)一般货物费率

州别

险别目的地

平安险(FPA)水渍险(wA)一切险(A／R)亚洲港、澳、日本、印度、尼泊尔、阿富汗

0.0X0.XX0.XX欧洲法、英、意、葡、西班牙

0.0X0.XX0.XX非洲埃塞俄比亚、坦桑尼亚、赞比亚

0.XX0.XXX.XX(2)指明货物加费费率

货物

加费

备注

花生仁

X．XX饲料袋装

X．XX扣短量免赔率x—X％

散装

X．XX篓、坛装食品

X．XX(四)投保单

1．投保单的填写

(1)被保险人的名称。

(2)标记。

(3)包装数量。

(4)货物的名称。

(5)保险价值。

(6)保险金额。

(7)船名或装运工具。

(8)开航日期。

(9)提单或运单号码。

(10)航程或路程。

(11)承保险别。

(12)赔付地点。

(13)投保日期。

2．需注意的问题

(1)投保时所申报的情况必须属实。

(2)投保单的内容必须同买卖合同及信用证上的有关规定相一致。(3)对进口货物尽可能保到内陆目的地。

二、承保

(一)承保手续

1．审核投保单

2．核定保险费率和计算保险费

3．缮制保险单和保险费收据

4．粘贴保险条款和特约条款

5．复核

6．签章

7．单据分发

承保流程图(二)保险单的批改和批单

1．保险单批改的的作用

2．批单的内容

经常批改的内容有：(1)更改被保险人的名称。(8)更改目的地。

(2)更改标记。(9)更改保险条件。

(3)更改包装、数量。(10)延长保险期限。

(4)更改商品名称。(11)更改代理人。

(5)更改保险金额。(12)更改赔付地点。

(6)更改船名。(13)更改出单日期。

(7)更改开航日期。三、影响货物保险人承保的因素(一)货物的性质

(二)货物的包装

(三)货物的重量、体积和价值

(四)运输方式

(五)载货船舶(六)投保险别

(七)航程和装卸港口

(八)被保险人以往的索赔记录

(九)社会经济环境第二节海运货物保险的索赔与理赔

一、索赔步骤

(一)损失通知

(二)向承运人等第三责任人提出书面索赔

(三)采取合理的施救措施

(四)备全必要的索赔单证

保险单或保险凭证正本；运输契约；发票；装箱单、磅码单；向承运人等第三者责任方请求赔偿的函电或其他单证和文件；货损货差证明；索赔清单；海事报告；二、理赔

(一)保险公司的理赔程序

1．立案

2．赔案的审核

3．损失核算

4．赔款给付

(1)缮制赔款计算书。

(2)填写赔款收据。

(3)拟写赔付函件。

5．损余处理

6．归档

理赔流程图

(二)保险赔款的计算

1．对全损的赔偿

进出口货物运输保险一般都是定值保险。被保险货物遭受全部损失时，均以保险单载明的保险金额为准，全额赔偿。

如果合同是不定值保险，若发生保险责任范围内的全损，须按实际价值作为计算赔款的依据。

2．对单独海损的计算

(1)数量损失的计算保险货物中部分货物灭失或数量(重量)短少，以灭失或损失的数量(重量)占保险货物总量之比，按保险金额计算赔款。公式如下：赔款金额=保险金额×损失数量（重量）保险货物总数量（重量）例：

某批货物一共5包，每包400公斤，保险金额$50000。投保一切险，中途货物短量800公斤。保险赔款金额为：

$50000×[800÷(5×400)]=$20000(2)质量损失的计算

保险货物遭受质量损失时，应先确定货物完好的价值和受损后的实际价值，计算出贬值率，以此乘以受损部分货物的保险金额，即可得出赔款金额。

完好价值和受损价值一般以货物运抵目的地检验时的市场价格为准。如受损货物中途处理不再运往目的地，则可按处理地市价为准。处理地或目的地市价一般是指当地的批发价格。其计算公式如下：赔款金额=保险金额×货物完好价值－受损后价值

货物完好价值例：

一批货物500箱，保险金额为$50000，货物受损后只能按八折出售，当地完好价值为$60000，贬值率为($60000一$48000)÷$6000，即20％，那么保险人应赔付：

$50000×20％=

$10000

如果这500箱中只有200箱受损，那么，保险人应赔偿:$20000×20％=$4000在实际业务中，往往由于一时难以确定当地市价，经协议也可以按发票价值计算。公式为：赔款金额＝保险金额×按发票价值计算的损失额

发票金额按照我国《海商法》第219条的规定，在不定值保险条件下，货物保险价值按起运地发票价值加运费和保险费的总和(即CIF价值)计算，因此，其赔款金额可按照下列公式计算：赔款金额=保险金额×按CIF价值计算的损失额

CIF金额(3)有关费用损失

如果受损货物在处理时支出了合理的费用，如售货费，一般只要在保险金额限度内，均可计入损失之内由保险人补偿。其计算公式为：赔款金额=保险金额×货物损失的价值＋出售费用货物完好价值

(三)保险追偿

中国人民保险公司建立的保险追偿手续包括如下几个步骤：

1。立案登记与审核；

2．索赔催办(文件索赔)；

3．财产保全、诉讼或仲裁；

4．结案归档。

经常出现的问题：

1．对承运人的识别出现错误。如索赔对象实际上是承运人的代理人或管理人。

2．时效丧失。有些国家不承认当事人协议延长时效的法律效力。

3．索赔主体错误。按照英美法，保险人仍只能以被保险人的名义索赔。

4．忽视了运输合同中有效的仲裁条款，不当提起诉讼被法院驳回或中止。

5．因事先未取得担保，胜诉判决或仲裁裁决无法执行。

6．承运人援引责任限制成功。年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据投资规模的大小派员参加的投资人代表大会组织）以应对公司经营过程中出现的重大以外问题。

某国企改革信托解决方案简要分析本项目的最大特点是创造性地运用了信托法律框架下的所有权的可分拆性和内部信用增级来探索国有企业改革之路。同时，该项目通过改组董事会和监事会，选聘经营者（职业经理人），对经营者进行业绩考核，并在信托计划项下设计特别委员会，以应对公司经营过程中出现的意外及重大事项的决策，创造性地将信托框架下的公司治理结构予以完善，同时满足了市场上各类投资者的收益及风险预期。华融不良资产证券化项目项目情况2003年6月,华融资产管理公司将涉及全国22个省市256户企业的132.5亿元人民币债权资产组成一个资产包，委托给中信信托设立财产信托，期限为3年，优先级受益权的预计收益率为4.17%。信托设立后，华融将全部信托受益权分为优先级受益权和次级受益权，其中10亿元优先受益权主要转让给机构投资者。华融拥有全部次级受益权，收益超过4.17%的部分全部归华融所有。中诚信国际评级公司预测，华融公司132.5亿元资产包未来处置产生的AAA级现金流可达12.07亿元。华融不良资产证券化项目华融资产管理公司(委托人)中信信托（受托人）机构投资者132.5亿元债权委托华融资产管理公司（受益人）委托优先受益权转让委托处置非货币性信贷资产10亿元优先受益权转让享有劣后受益权中诚信评级AAA级，产生12.07亿元现金流优先受益权预期收益率为4.17%注：上述图表根据该产品宣传资料构画。华融不良资产证券化项目简要分析该项目利用资产证券化和信托的基本原理，借鉴了基础资产风险隔离机制、现金流