保险业务的基础知识

汽车保险与理赔第三版主讲：向本全第一章保险的基础知识学习目的与要求:通过本章学习，了解危险与风险的概念、可保风险的条件；风险与保险的关系；风险管理的基本程序；保险的要素；保险的6项基本原则；保险活动的5项基本原则。重点：可保风险的条件；风险与保险的关系；保险的要素；保险活动的5项基本原则。难点：风险与保险的关系、保险活动的5项基本原则。第一节危险的概念与特征一、危险的概念危险是指导致意外损失发生的灾害事故的不确定性。两个方面的含义：其一是危险的不确定性；其二是危险事件的发生给人类造成的经济损失的不确定性。第一节危险的概念与特征二、危险的特征（一）危险是普遍的客观存在（二）危险是不以人们的意志为转移的（三）危险在特定的条件下是可以转化的（四）危险的发生和后果具有一定的规律性第二节风险的概念与种类一、风险（一）定义风险是指人们在生产、生活或对某一事项做出决策的过程中，未来结果的不确定性，包括正面效应和负面效应的不确定性。从经济角度而言，前者为收益，后者为损失。第二节风险的概念与种类（二）风险的组成要素包括风险因素、风险事故和损失。1.风险因素风险因素是指引起或增加风险事故的机会或扩大损失幅度的原因和条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在的或间接的原因。物质风险因素。道德风险因素。心理风险因素。第二节风险的概念与种类2.风险事故风险事故是指造成生命、财产损害的偶发事件，是造成损害的外在的和直接的原因，损失都是由风险事故所造成的。3.损失在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。损失包括两个方面的条件：一为非故意的、非预期的和非计划的观念；二为经济价值的观念。第二节风险的概念与种类4.风险因素、风险事故和损失三者之间的关系第二节风险的概念与种类（三）风险的特点1.风险存在的客观性2.风险存在的普遍性3.某一风险发生的偶然性4.大量风险发生的必然性5.风险的可变性风险量的变化；某些风险在一定的空间和时间范围内被消除；新的风险产生。第二节风险的概念与种类二、风险的分类（一）按风险损害的对象分类财产风险是导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。人身风险是指因生、老、病、死、残等原因而导致经济损失的风险。责任风险是指因侵权或违约，依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负的赔偿责任的风险。信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而造成对方经济损失的风险。第二节风险的概念与种类（二）按风险的性质分类纯粹风险是指只有损失可能而无获利机会的风险，即造成损害可能性的风险。结果有两种，即损失和无损失。投机风险是指既可能造成损害，也可能产生收益的风险。结果有三种，损失、无损失和盈利。第二节风险的概念与种类（三）按损失的原因分类自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。社会风险是由于个人行为反常或不可预测的团体的过失、疏忽、侥幸、恶意等不当行为所致的损害风险。经济风险是指在产销过程中，由于有关因素变动或估计错误而导致的产量减少或价格涨跌的风险。技术风险是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而发生的风险。政治风险是指由于政治原因，如政局的变化、政权的更替、政府法令和决定的颁布实施，以及种族和宗教冲突、叛乱、战争等引起社会动荡而造成损害的风险。法律风险是指由于颁布新的法律和对原有法律进行修改等原因而导致经济损失的风险。第二节风险的概念与种类（四）按风险涉及的范围分类特定风险是指与特定的人有因果关系的风险。即由特定的人所引起，而且损失仅涉及个人的风险。基本风险是指其损害波及社会的风险。基本风险的起因及影响都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险。第三节可保风险与风险管理方法一、可保风险可保风险或称可保危险，是指保险人可以接受承保的风险。可保风险的条件：（一）不是投机性的（二）损失必须是可以用货币计量的（三）必须是具有偶然性和不可预知的（四）必须是意外发生的（五）必须要有大量标的均有发生重大损失的可能性第三节可保风险与风险管理方法二、风险管理（一）风险管理的定义风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。第三节可保风险与风险管理方法风险管理目标：1.损失发生前的风险管理目标降低损失成本。减轻和消除精神压力。2.损失发生后的风险管理目标维持企业的生存。生产能力的保持与利润计划的实现。保持企业的服务能力。履行社会责任。第三节可保风险与风险管理方法3.风险管理的作用风险管理的形式：一种是保险型风险管理，其经营范围仅限于纯粹风险；一种是经营型风险管理，其经营范围不仅包括静态风险，也包括动态风险。风险管理对整个经济、社会的作用：有利于资源分配最佳组合的实现；有助于消除风险给整个经济社会带来的灾害损失及其他连锁反应，有利于经济的稳定发展；有助于提高和创造一个有利于经济发展和保障人民生活的良好的社会经济环境。风险管理对单个企业的作用：以最小的耗费将风险损失减少到最低程度，保障企业经营目标的实现。第三节可保风险与风险管理方法（二）风险管理的分类个人风险管理是指个人为实现生活稳定和工作的安全，对可能遭遇的种种不测在经济上所做的各种准备和处置。家庭风险管理是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定，对可能遭受的自然灾害或意外事故所采取的有效措施。企业风险管理是指企业为实现生产、经营和财务的稳定与安全，对可能遭受的各种风险损害所采取的有效措施。国家风险管理是指一个国家为了应付经济、政治、战争、社会以及巨灾风险损害而采取的各种处理措施。国际风险管理是指跨国公司、国际公司、国际组织为了应付涉及国际间的各种风险而采取的各种处理措施。第三节可保风险与风险管理方法（三）风险管理的基本程序1.风险识别风险识别是是指对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。风险识别的方法：生产流程法。风险类别列举法。财务报表分析法。现场调查法。第三节可保风险与风险管理方法第三节可保风险与风险管理方法2.风险估测风险估测是指在风险识别的基础上，通过对收集的大量的详细资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测的内容包括：损失频率、损失程度3.风险评价风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估风险发生的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。第三节可保风险与风险管理方法4.选择风险管理技术1）控制法。控制法是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法。主要包括：避免。预防。抑制。风险中和。集合或分散。2）财务法。财务法是通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。包括：自留或承担。转移。第三节可保风险与风险管理方法5.风险管理效果评价风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。第三节可保风险与风险管理方法（四）风险与保险的关系二者研究的对象都是风险。风险是保险产生和存在的前提，无风险则无保险。风险的发展是保险发展的客观依据。保险是风险处理传统的、有效的措施。保险经营效益受风险管理技术的制约。第四节保险的概念、特征与分类一、保险概念（一）保险的定义根据《中华人民共和国保险法》第2条规定：“本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为”。第四节保险的概念、特征与分类（二）保险的要素1.可保风险可保风险是保险人可以接受承保的风险。可保风险的特性：一是风险不是投机性的；二是风险必须具有不确定性；三是风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；四是风险必须是意外的；五是风险可能导致较大损失；六是在保险合同期限内预期的损失是可计算的。第四节保险的概念、特征与分类2.多数人的同质风险的集合与分散应具备两个前提条件：一是多数人的风险。二是同质风险。3.费率的合理厘定即制定保险商品的价格。保险的费率过高，保险需求会受到限制；费率厘定得过低，保险供给得不到保障。4.保险基金的建立保险基金是用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和人体自然规律所致的经济损失和人身损害的专项货币基金。5.订立保险合同第四节保险的概念、特征与分类二、保险的特征1.经济性保险是一种经济保障活动，保险经营具有商品属性。2.互助性体现了“一人为众，众人为一”的思想，互助性是保险的基本特性。3.法律性保险是一种法律行为。4.科学性保险经营的科学性是保险存在和发展的基础。第四节保险的概念、特征与分类三、保险的分类（一）按保险的性质分类1.商业保险商业保险是指投保人与被保险人订立保险合同，根据保险合同约定，投保人向保险人支付保险费，保险人对可能发生的事故因其发生所造成的损失承担赔偿责任，或者当被保险人死亡、疾病、伤残或者达到约定的年龄期限时给付保险金责任的保险。2.社会保险社会保险是社会保障的重要组成部分，是指国家通过立法对社会劳动者暂时或永久丧失劳动能力或失业时提供一定的物质帮助以保障其基本生活的社会保障制度。3.政策保险政策保险是指政府由于某项特定政策的目的以商业保险的一般做法而举办的保险。第四节保险的概念、特征与分类（二）按保险标的分类保险标的或称“保险对象”，是指保险合同中所载明的投保对象。1.财产保险财产保险是指以各种有形财产及其相关利益为保险标的的保险，保险人承担对各种保险财产及相关利益因遭受保险合同承保责任范围内的自然灾害、意外事故等风险，因其发生所造成的损失负赔偿责任。财产保险主要有以下几种：海上保险。运输货物保险。运输工具保险。火灾保险。工程保险。盗窃保险。农业保险。第四节保险的概念、特征与分类2.责任保险责任保险的标的是被保险人依法应对第三者承担的民事损害赔偿责任。在责任保险中，凡根据法律或合同规定，由于被保险人的疏忽或过失造成他人的财产损失或人身伤害所应付的经济赔偿责任，由保险人负责赔偿。责任保险有以下几种：公众责任保险。雇主责任保险。产品责任保险。职业责任保险。第四节保险的概念、特征与分类3.信用保证保险信用保证保险的标的是合同双方权利人和义务人约定的经济信用。信用保证保险是一种担保性质的保险。按照投保人的不同，信用保证保险又可分为信用保险和保证保险两种类型。信用保证保险的主要险种有：雇员忠诚保证保险。履约保证保险。信用保险。第四节保险的概念、特征与分类4.人身保险人身保险是以人的身体或生命作为标的的一种保险。人身保险以伤残、疾病、死亡等人身风险为保险内容，被保险人在保险期间因保险事故的发生或生存到保险期满，保险人依照合同规定对被保险人给付保险金。1）人寿保险。死亡保险生存保险两全保险2）健康保险。健康保险又称疾病保险3）人身意外伤害保险。包括意外伤害的医疗费用给付和伤残或死亡给付两种。第四节保险的概念、特征与分类（三）按保险的实施形式分类1．强制保险强制保险又称法定保险，是指国家对一定的对象以法律或行政法规的形式规定其必须投保的保险。如我国的机动车交通事故责任强制保险。2．自愿保险自愿保险又称任意保险，是由投保人和保险人双方在平等自愿的基础上，通过协商订立保险合同并建立起保险关系的。第五节保险的基本原则一、保险的基本原则（一）诚实信用原则对于投保人来说，主要是告知、保证和违反诚信原则的处分。保险人在保险业务中不得有下列行为：欺骗投保人、被保险人或者受益人；对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况；阻碍投保人、被保险人履行如实告知义务，或者诱导投保人不履行告知义务；承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的保险费回扣或者其他利益。第五节保险的基本原则（二）保险利益原则保险利益是指投保人或者被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益。目的：第一，避免产生赌博行为；第二，防止诱发道德危险；第三，限制损失保险的补偿程度；第四，是人寿保险确定给付保险金的唯一标准。第五节保险的基本原则（三）近因原则近因原则是保险当事人处理保险赔偿或者给付责任，法庭审理有关保险赔偿或者给付的诉讼案件，在调查事件发生的起因，确定事件的责任归属时所遵循的原则。第五节保险的基本原则（四）补偿原则补偿原则是指在发生保险事故，致使保险标的发生损失时，按照保险合同约定的条件，依保险标的的实际损失，在保险金额以内进行赔偿的原则。保证被保险人按保险合同约定，能够获得充分保障；被保险人获得的保险赔款恰好是使保险标的恢复到保险事故发生之前的状态；保险赔偿以保险标的损失为限，被保险人不能因保险赔款而获得额外利益。第五节保险的基本原则（五）权益转让原则财产保险的权益转让原则，系指保险事故发生，保险人向被保险人支付了赔偿金之后，取得有关保险标的的所有权或者向第三者的索赔权。(六)

分摊原则在重复保险的情况下，当发生保险事故，对于保险标的所受损失，由各保险人分摊。第五节保险的基本原则二、保险活动的基本原则（一）遵守法律和行政法规的原则（二）自愿原则（三）境内投保原则（四）专业经营原则（五）公平竞争原则考核知识点及考核要求1、可保风险的条件领会：可保风险的5个条件2、风险与保险的关系识记：风险与保险的概念；关系。3、保险的要素识记：保险的要素4、保险活动的5项基本原则识记：保险活动的5项基本原则小结思考与练习题（书P22）1、什么是危险？有何特征？2、按风险损害的对象可划分几类？3、按损害原因可将风险划分几类？4、在通常条件下，保险人接受承保的风险必须具备哪几个条件？5、风险管理的作用是什么？6、保险的要素是什么？7、财产保险种类繁多，可分为几类？8、保险的基本原则是什么？谢谢大家！再见年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据投资规模的大小派员参加的投资人代表大会组织）以应对公司经营过程中出现的重大以外问题。

某国企改革信托解决方案简要分析本项目的最大特点是创造性地运用了信托法律框架下的所有权的可分拆性和内部信用增级来探索国有企业改革之路。同时，该项目通过改组董事会和监事会，选聘经营者（职业经理人），对经营者进行业绩考核，并在信托计划项下设计特别委员会，以应对公司经营过程中出现的意外及重大事项的决策，创造性地将信托框架下的公司治理结构予以完善，同时满足了市场上各类投资者的收益及风险预期。华融不良资产证券化项目项目情况2003年6月,华融资产管理公司将涉及全国22个省市256户企业的132.5亿元人民币债权资产组成一个资产包，委托给中信信托设立财产信托，期限为3年，优先级受益权的预计收益率为4.17%。信托设立后，华融将全部信托受益权分为优先级受益权和次级受益权，其中10亿元优先受益权主要转让给机构投资者。华融拥有全部次级受益权，收益超过4.17%的部分全部归华融所有。中诚信国际评级公司预测，华融公司132.5亿元资产包未来处置产生的AAA级现金流可达12.07亿元。华融不良资产证券化项目华融资产管理公司(委托人)中信信托（受托人）机构投资者132.5亿元债权委托华融资产管理公司（受益人）委托优先受