苏州锦富新材料公司财务管理制度

苏州锦富新材料公司财务管理制度目录一、制度概述二、财务管理职责三、财务管理流程四、财务报表制作与审核五、财务数据存档与保密一、制度概述苏州锦富新材料公司账务管理制度是为了规范公司财务管理行为，加强财务信息的记录与存档，保障公司财务信息的及时真实和安全，提高公司财务管理效率，确保财务管理工作的顺利进行而制定的。本制度适用于公司所有员工。二、财务管理职责1.财务部门职责财务部门是公司的经济职能部门，负责全面统筹公司经济管理，主要职责是：文化建设、内部管理；公司经济活动的资金管理；企业财务预算、结算、会计核算；财务统计分析和财务管理信息系统的建设和维护工作。2.其他部门职责所有部门都应严格按照公司的相关制度操作，当发现与财务管控相关问题时，应立即上报财务部门，及时解决问题，确保财务工作的正常运作。三、财务管理流程1.支出管理流程苏州锦富新材料公司财务支出管理流程主要分为预算编制、预算执行、预算调整和预算核算四个阶段，其中：预算编制将公司年度经济运行计划转化成应用于预算编制的数额化指标；负责编制公司各项支出预算管理方案，保持一致性；经執行隊公示的支出预算方案，实际支出超出预算的，应当及时调整相应部门的支出计划。预算执行按照公司各项支出预算管理方案安排支出申请；所申请的支出符合预算执行方案的，由经办人根据公司财务预算管理的授权办理审批手续后实施；预算执行期间，支出实际情况与预算支出进行比对，按照该情况调整计划，将支出付款情况一次或分次进入公司财务系统，并及时发放备查票据。预算调整公司在执行预算时，发现有不足的地方而导致无法完成任务的，应及时向上级领导提出预算调整的申请；在预算调整过程中，要保证所有支出须经会计部进行称量、验收、核实。未经会计部处理即擅自决定改变预算的，将被追究相应领导责任。预算核算按照公司财务预算管理方案的要求，做好预算核算工作；在预算核算过程中，应当及时向上述部门提交财务审查材料，以便组织进行审核、核算和报道工作。2.收入管理流程苏州锦富新材料公司财务收入管理流程主要分为收入调查、收入确认、收款、收款核对等流程，其中：收入调查收入调查主要由销售部门负责，负责调查销售情况和收入来源，确保收入来源及真实性。收入确认收入确认由会计部门进行，在确认中要保证符合会计师协会、税务等法规。收款收款由财务部门进行，保证收入订单、收入合同、发票等基础资料的真实性、合法性。收款核对在实际的收款及存入银行以前，逐笔逐项进行核对，在保证收入正确的基础上进行财务核算。四、财务报表制作与审核苏州锦富新材料公司应根据公司实际情况制定财务报表制作和审核工作流程，并确保以定期报表的形式及时发布，以用于管理决策、业务决策和投资者决策等。1.制作工作流程报表制作：从各个业务数据来源中，将数据进行汇总整理，并按照规定的格式生成财务报表。报表审核：由会计部门进行财务报表的审核，负责确认财务报表的准确性和合法性，并对涉及的数据信息进行监管。2.监测工作流程财务报表监测：由财务部门对制定的公司财务报表进行监测，及时发现财务问题和风险，预警并及时拟定复制方案。五、财务数据存档与保密苏州锦富新材料公司应根据公司实际情况制定财务数据存档与保密工作流程，并严格贯彻执行，以确保公司财务信息的安全、完整和保密。1.数据存档数据存储：应保证数据存储的安全、可靠、方便操作，并做好冗余备份。数据备份：应定期制定备份计划，定期将数据进行备份，以备不时之需。2.数据保密数据保密：公司应建立健全的保密管理制度，制定保密责任制，对涉及涉及财务信息的人员要进行保密培训，并将相关信息保密知识和制度纳入考核体系中。数据权限管理：对于可使用