资产负债管理(讲义)

资产负债管理2004-09-221利润(RACAR)营业收入(Return)费用（Cost）风险准备(Risk)＝－－针对不同顾客、机构、部门的收益风险管理（RiskAndCostAdjustedReturn）以风险调整收益为目标的(RACAR)管理技术利润

＝营业收入－费用营业收入＝利息收益＋非利息收益RACAR（利润）＝营业收入－费用－风险准备信用风险准备＝信贷余额×违约率×(１－回收率)费用＝营业费用＋工资成本管理信用风险管理收益管理2●经营环境分析●经营战略制订●机构战略、目标制订●单位战略实行计划认可管理中心制订经营计划●单位战略制订●单位目标制订●战略实行策略制订●业务目标认可经营中心经营主体达成协议●业务目标设定达成协议预算监督控制评价●目标和业绩的差异分析●部门目标实现的判断●制订未来经营战略●单位目标的完成状况的监查（年/季/月）经营指标检查、商业风险计量业绩评价●检查目标的完成程度●发现和分析问题●目标、业绩评审●战略目标调整●实施改善方案目标/业绩评价●业绩评价●业务目标完成情况检查（年/季/月/随時）业绩报告业绩报告目标/业绩评审业务主体■编制全行的综合经营计划，并将战略目标逐步分解到各分支机构。■通过推行责任会计，监督各级机构和部门的业务运营状况，并实施全面的业绩评价。成本计算收益计算风险计量ALM3风险管理操作风险管理综合风险管理市场风险管理信用风险管理管理会计全面风险管理预算管理成本计算收益管理ALM经营信息管理经营决策管理RACAR部门人事费用财物采购费用资产信息投资管理采购管理物品管理资产信息费用管理设备管理固定/非固定资产管理租赁费/维修费折旧费财务会计核心业务系统经营资源管理人力资源人总帐费用信息核算信息4客户收益管理部门、机构收益管理收益管理SKATS资金收益计算成本管理RACAR/CO信贷审批信用评级信用风险管理CYBERWORK风险调整收益分析

全行成本计算

客户成本管理

成本分析

部门/机构成本管理渠道成本信贷组合管理成本管理量化风险管理经营信息管理(EIS)总行预算编制总行预算编制CHASER/BG2收支差异分析部门预算模拟机构预算编制BusiActiv客户关系管理（CRM）期间盈亏模拟资金计划时价评价期间损益蒙特卡罗仿真ＡＬＭCHASER/AL2CHASER/RP资产负债综合管理管理信息系统产品系列总行预算执行监控综合风险管理市场风险管理Riskfrontier全面风险管理操作风险管理盈利分析预算管理电子报表管理

利率模拟5业务系统管理信息系统人事管理系统柜面系统客户信息存款信贷中间业务收益管理系统成本计算系统信用风险管理系统ＡＬＭ系统预算管理系统计划利率内部转移定价清算系统资金系统计算「风险调整后收益」(收益管理／预算管理)业务量统计系统操作型风险管理市场风险管理系统综合风险管理经营信息系统风险调整后收益：

净利润=营业收入－费用－预期损失(Return)(Cost)(Risk)系统逻辑关系示意6核心系统资产负债构成明细综合风险管理DB・构筑综合数据模型・与收益风险综合管理・面向市场支持信用风险管理CVaR最适化功能ALM功能CHASER/AL2③包含银行账目ALM的综合风险管理系统（※）这里表示了DB配置在理论上的区分利率情景模拟CHASER/RP外部信息（市场利率等）①市场风险管理市场风险相关信息信用风险关联DBALM关联DB②市场风险＋信用风险综合管理在同一平台上关联综合风险解决方案市场风险管理功能Riskfrontier综合风险管理产品体系7

「过去熟知的风险情况是依据在该期间的市场风险～信用风险～流动性风险的高相关性产生的。1988199019921994199619982000每年破产数活期贷款利率活期贷款利率(1年后)1988199019921994199619982000每年破产数股价INDEX

对于市场风险，信用风险等因素选择合适的标准，而且有必要把这些关系明确并模型化。市场风险／信用风险・因子的综合预期市场风险・因子-无风险利率，-LIBOR，-外汇利率，等．信用风险・因子-通货膨胀率，-生产率指数，-股价指数，-工资水准，等．【参考】依据Chen,Roll,Ross(1983)APT（最低价格理论）验证「大部分股价相关性以以下4个因子进行说明：」①通货膨胀，②利率期限结构（长短利率差），③风险差额（高等级债与垃圾债之间的收益率差额），④生产率指数（每各部分）．风险相关性处理8后台资金证券系统利率相关的国债・外债公司债券等股票相关股票指数期货等股票相关股票指数期货等外汇关联外汇调期等外部信息方面时价信息外汇信息利率信息等后台系统接口功能与相关方面联接的功能中台Ｒｉｓｋｆｒｏｎtｉｅｒ（市场风险管理解决方案）风险计量功能

ＶａＲ计量功能敏感度计量功能风险分析功能

后台・测试压力・测试模拟功能

虚拟交易模拟市场风险管理9ALM系统框架AL明细信息余额分布实时评价仿真ＶａＲ蒙特卡洛仿真持续期分析综合收益风险管理系统各种模拟参数生成利率变动模拟利率变动模拟系统10现金流数据生成时价分析蒙特卡罗仿真将不同业务的交易明细作为ALM项目进行摘要的总括定义根据每月的明细数据，计算现金流量计算现在和将来某一时点上的利息、余额、期限基准的折现值ALM系统功能框架ALM科目定义强化资产负债管理○根据利率期限结构分析进行风险预测。○测算风险价值（VaR）○利用蒙特卡罗法计算EaRＡＬＭ系统(CHASER/AL2)通过蒙特卡罗模拟方式，计算EaR,VaR11ＡＬＭ科目定义多层次、体系科目定义（总－分）二级科目1一级科目B一级科目A二级科目5二级科目4二级科目2二级科目3三级科目1三级科目5三级科目4三级科目2三级科目312灵活的资产负债科目管理利率预测资产负债结构ＡＬＭ科目属性ＡＬＭ科目定义业务明细资产负债结构管理可以依据管理要求灵活设置多个资产负债构成体系

ＡＬＭ科目定义13数据采集贷款明细数据库存款明细数据库。。。。ALM科目属性ALM科目定义数据采集常用数据临时数据。。。科目阶层定义模拟功能帐票编辑功能14远期市场利率剩余期間时间利率Yieldcurve（利率期限结构）1M2M3M6M1Y2Y即期市场利率编制市场利率方案(1/3)15時間利率远期市场利率（3M）短期主导利率０．２５％以上波动以０．１２５％为单位現在编制市场利率方案(2/3)16時間利率短期主导利率科目：商业票据A＋X%编制市场利率方案(3/3)17③当前平均余额時間余额Apr.MayJun.Jul.Aug.Sep.Oct.Nov.Dec.･･･①年平均余额计划②月平均余额値⑤月新增余额④月累计新增平均余额资金计划的制定18预测将来利率上升利率利率更改日余额－1Y1Y-2Y2Y-3Y3Y-4Y4Y-5Y5Y-10Y10Y超期日なし负债资产時間Apr.2003缺口分析分析(1/2)19利率更改日余额－1Y1Y-2Y2Y-3Y3Y-4Y4Y-5Y5Y-10Y10Y超期日なし负债资产利率调期Apr.2003利率更改日余额－1Y1Y-2Y2Y-3Y3Y-4Y4Y-5Y5Y-10Y10Y超期日なし负债资产Apr.2005缺口分析(2/2)20時間利率制作利率方案時間资金制作资金方案時間損益期间损益期间损益计算21现在基准的时价评估①FRN方式②远期利率方式汇率期间倾斜移动移动前平均移动循环・现时间开始的期间利率（SPOT)的各网点移动后，算出打折率，求出各计数NPV/BPV/SPV循环，……..汇率期间移动前・超前汇率（3M）在1网点移动后，再计算有影响的利息现金流向，求出移动前后的现在价值的差值。（贸易结算上的主流）NPV,BPV,SPV,Rotation,Duration,期间PV,期间Delta（增量）NPV,BPV,Duration,期间PV,期间Delta（增量）将来基准的时价评估・考虑到基于资金计划的新发生额所产生的现金流量，推算变化趋势・推定在将来基准日上的债券利率曲线，用上述两种方式进行时价评估在现在基准的时间评估基础上，也可以算出将来基准的时价评估时价评价22時間利率制作利率方案時間余额当前余额推移時間折扣折扣因子期待収益収益波动概率蒙特卡罗模拟（时价评价VAR)23時間利率制作利率方案時間余额制作资金方案预期収益収益波动概率収益波动収益波动概率概率概率時間2003200420052006蒙特卡罗模拟（期间损益EaR)24名称扩展Vasicek模型

(Hull=White)CIR模型(Cox=Ingersoll=Ross)BDT模型(Black=Derman=Toy)BS模型

(Brennan=Schwartz)HJM模型

(Heath=Jarrow=Morton)項番①②③④⑤式rt:短期spotRatelt:長期spotRateft:Forwardrateat:平均回归速度bt:平均回归水平st:波动性Wt:标准布朗运用a,b:参数蒙特卡罗模拟（利率模拟）25置信区间预测期间波动性相关性部门可以计算全行或者按机构、债项等划分的VaR值08101214246-6-4-2-12-10-8-14金額发生概率（％）正态分布5151020置信区間99%确认算出的VaR值在风险范围内存在与否在一定期间内（按月或日）观测其时间序列，评估变化趋势。VaR値ＶａＲ（方差、协方差法）26采用最新的金融工程技术，模拟利率风险转移利率期限结构模拟扩展Vasicek模型CIR模型BDT模型BS模型HJM模型参数的计算及利率期限结构模拟参数确定GMM校准利率预测27“CHASER/RP”市场RATE参数生成利率模拟功能参数CHASER/RP利率随机数【特点】①对应于HJM模型等5种类，②从市场利率推算出利率模型的参数（GMM（广义矩）最优法，依据时间系列等的标准），③依据并行分散处理生成随机数，④在WINDOWS环境中进行操作等．●随机过程：利率期限构造模型，ARCH，GARCH●最优化：以普通的非线性优化(最小二乘法，牛顿法)●概率分布：正态分布，对数正态分布，几何分布等●其他：降低对应用遗传算法（GA）的初期值的依赖性利率模拟28在利率模拟基础上，通过蒙特卡罗仿真计算风险价格（EaR）以及在险价值（VaR）EaR的计算模拟ＥａＲ/ＶａＲ29极值分析（压力测试）・指定信赖区间为３σ（９９.９％）的发生期间损益的利息风险转移回数编号为第121回，再次执行模拟。以最糟状况下的利息方案为基础策定异常方案，也可执行期间损益模拟（压力测试）・定量把握最糟糕情况时的风险。・指定1个要参照的利息风险转移回数编号，可以在使利息方案再次产生的同时，再次执行期间损益模拟。信赖区间３σ范围内的利息脚本(科目利率方案)信赖区间３σ范围内的期间损益模拟结果模拟验证机能（蒙特卡罗EaR,VaR）30TP验证根据历史数据验证历史TP对机构、部门收益或损失的影响，判断TP是否适当。根据判断修订资金计划中TP定价和实际经营过程中部门间的内部转移定价，准确评定各部门的经营业绩，充分调动各责任中心的积极性，提高全行盈利水平，降低经营风险。31资本配置对银行资本金在机构、部门、产品之间进行分配对银行资本金的历史、当前和未来情况进行分析，计算银行经济资本金、资本金充足率、资本回报率（RAROC)等32实现预算编制和业绩管理的科学化、高效化

●统一制订每个部门损益计划，将经营计划逐级分解到分支机构。以利润为目标的统一预算编制●绩效考核及预算编制过程中，采用风险调整收益作为经营目标，对机构、人员、管理层进行评价。保持从中期经营计划到季度经营计划的一致性●支持年计划、季计划、月计划的制订，保证各预算值与实际业绩之间的一致性。与ＡＬＭ系统有机结合●预算编制系统与ALM系统是采用同一信息来源进行计算的，所以，编制的预算计划在测算收益时，综合了ALM系统所反映的市场风险信息。`预算编制33ＡＬＭ部门收益管理分支机构收益管理分支机构目标管理中长期经营计划业务计划业务收益（ＲＡＣＡＲ）目标业绩管理掌握财务会计与管理会计的差异机构管理部市场部门ＡＬＭ部门部门按客户经理按客户资金错配风险自有资本总行预算34可以按月、季、年等不同层次自由制订资金计划资金计划编制资金计划参数计划修正（月、季、半年、年）月度新增影响分析资金使用计划预算平衡资金计划修正月度余额模拟自动转存比例存续期构成比例期限构成比例到期期限分布模拟余额变动趋势上年同期资金计划修正资产负债明细资产负债到期分布全行资金计划自动生成各种参数资金计划预算编制35制定收益方案对顾客的信贷定价利率期限结构内部转移定价预测对客户利率预测内部转移定价市场利率联动法/市场利率混合法/主导利率联动法/余额变动法/预想法／非联动法对客户利率联动／主导利率联动TP／利率到期日对客户根据利率期限结构确定客户、部门的利率方案将来利率预测未来利率计算未来利率计算内部利率的确定流程示意36全行/部门预算编制及控制全部利润计算资金收支模拟试算全行、部门预算编制符合度分析业绩支持机构预算项目定义费用/目标制订部门预算生成分配模拟最终预算备份部门预算编制符合度检验预实算差异分析循环模拟业绩支持预算项目定义利率预测科目联动定义制订科目利率机构利率预测全体資金計画资金使用信息部门预算预算项目定义机构预算项目定义部门组织定义机构部门代码定义利率预测制订基本利率方案利率指标预测资金参数定义收支计算参数设定部门业绩编制部门业绩合成机构业绩合成分类预算明细基本利率定义预算修正科目联动定义制订科目利率分配比例资金参数预算编制及监控概要37支持多阶段、多层次的预算编制生成分配参数网点分配标准支行分配标准基础数据资金收支明细业务量费用手工输入分配要素参数定义②分配标准计算分行分配标准机构管理部预算①要素法分配分行支行网点分支机构预算编制38部门预算及执行情况的差异分析、计划调整、模拟、上报、评价的完整体系机构管理部预算分行预算支行预算分理处预算科目名運用合計短期貸出金一般手貸一般当貸割引手形長期貸出金一般長期：平残利回収支･･･科目名運用合計短期貸出金一般手貸一般当貸割引手形長期貸出金一般長期：平残利回収支･･･科目名運用合計短期貸出金一般手貸一般当貸割引手形長期貸出金一般長期：平残利回収支･･･期次月次トータル月次新規科目名運用合計短期貸出金一般手貸一般当貸割引手形長期貸出金一般長期：平残利回収支修正固定算出固定修正算出固定算出修正算出固定修正･･･科目名運用合計短期貸出金一般手貸一般当貸割引手形長期貸出金一般長期：平残利回収支修正固定算出固定修正算出固定算出修正算出固定修正･･･科目名運用合計短期貸出金一般手貸一般当貸割引手形長期貸出金一般長期：平残利回収支修正固定算出固定修正算出固定算出修正算出固定修正･･･期次月次トータル月次新規平均余额收支合计平均余额分布总平均余额计算平均占用余额分布平均余额收支合计科目名運用合計短期貸出金一般手貸一般当貸割引手形長期貸出金一般長期：平残利回収支修正固定算出固定修正算出固定算出修正算出固定修正･･･科目名運用合計短期貸出金一般手貸一般当貸割引手形長期貸出金一般長期：平残利回収支修正固定算出固定修正算出固定算出修正算出固定修正･･･期次月次トータル分配上报分配上报分配上报计划修正，期末评价预算调整和统一39支持全行、各部门、地区、各点的预算编制及执行监控机构业绩明细资金收支职务收支费用部门业绩明细资金收支职务收支费用产品业绩明细资金收支职务收支费用部门预算确定机构预算确定产品预算确定部门收益计划机构收益计划产品收益计划业绩明细数据△本月标准计划平均剩余上月基准△下月预测业绩支持Ｒ差Ｖ差比计划下降比计划增加收益资金预算、实际差异计划均线业绩均线△基准月符合度管理全面预算功能40基于个别利差的收益管理○将利率风险集中到资产负债管理部进行管理○通过内部转移定价实现对分支机构收益的有效管理○方便分支机构对于特定客户的利率制定个别利差法定价的情况→因为一直到利率再次变更之前，比率不变，所以，收益固定为1％差額法・全额法的情况→收益的变化与利率的变化日无关

４月５月６月７月８月９月本机构利率变更对外利率内部利率△利率变化△利率变化１.７％１.５％１.０％０.５％収益=0.7%収益=1.0%０.７％収益=0.8%収益=1.0%0.3%ＵＰ0.2%ＵＰ

４月５月６月７月８月９月本支店レート変更对外利率内部利率△利率变更△利率变更１.７％１.５％０.７％０.５％収益=1.0%収益=1.0%0.3%ＵＰ0.2%ＵＰ41内部转移定价利率顾客部门间清算分支机构清算资金差额金额费用信用风险预期收益基准风险平衡收益错配风险平衡收益分支机构资金差额收益ALM部门收益部门收益收益曲线3M优惠贷款利率0%0%利率αβ错配风险基准风险42固定利差资金价格＋固定利差【負債】TP＝市场利率＋固定利差【資産】TP＝市场利率－固定利差直接设定TP值由基准利率确定【負債、資産】TP＝基准利率浮动定价交易明细中的合同利率与利差幅度来确定TP【負債】TP＝合同利率＋利差幅度（交易级）【資産】TP＝合同利率－利差幅度（交易级）内部转移价格的生成方式43顾客分类分支行顾客收益管理层次按商品分类收益数据库按行分类收益数据库按顾客分类收益数据库・按市场分类的收益・按金融产品分类的收益

Ｎ支行

Ａ支行（按每日的交易明细算出收益）

顾客Ｎ

顾客Ａ

（顾客收益的累计即是分支行收益）交易明细按市场分类收益数据库实现各类别收益管理实现分支行分类的收益管理实现按顾客分类的收益管理盈利分析功能44１主体位置图银行通用银行个别经营管理金融机构·营业网点资源客户结算总务产品・购买每日合计人事外部信息个人客户法人客户动产不动产・设备债券买卖黄金买卖投资信托活动通用代码渠道授信管理担保・保证人审议债权管理合同管理客户服务合同帐户附加服务合同事务管理票据重要印刷物・媒体保险运用调度业务资金运用调度商品利率服务外汇行情品种国内汇兑科目行员交易对象养老金帐户转帐自我评定・等级存款活期存款贷款定期存款收益・风险管理市场收益成本ＡＬＭ・风险涉外商谈・售后促销基础业务附加业务个别代码印章事务量帐户共通业务外国汇兑手续费交易45收益管理计算方法总行存款贷款A分行（存款超过）存款贷款Ｂ分行（贷款超过）总行分行利率

总行分行利率

总行存款Ａ分行贷款Ａ分行筹措总行分行利率

使用总行分行利率

总行

Ａ分行Ａ分行存款流动性固定性贷款短期贷款

长期贷款

TP

TP

TP

TP

46个别利差法的特长

个别利差的情况下

因为到下次利率更改前汇率不变，在交易时点可以确定营业点的收益差额法／总额法的情况下→与利率更改日无关营业点收益的变动(＝利率变动风险营业点转嫁)△利率变更

△利率变更

４月５月６月７月８月９月总行分行利率变更客户利率

TP

2.0％1.5％1.0％0.5％收益=1.0%收益=1.3%0.7％收益=0.8%收益=1.0%0.3%ＵＰ0.2%ＵＰ４月

５月６月７月８月９月总行分行利率变更客户利率

TP

2.0％1.5％1.0％0.5％收益=1.3%0.7％收益=1.0%0.3%ＵＰ0.2%ＵＰ■营业点所谓个别利差，就是因为对每一个明细总行分行利率（TP）到下次利率变更日不变，所以在交易时点能够确定

营业点的收益。因此可以对此营业点的努力进行恰当正确的评价。

■ALM部门：利率风险的集中管理根据集中的所有的利率风险，对“平衡利率风险的收益”进行管理。如右下图所示：实线与虚线的差相当于利率风险。47TP的种类■利率种类广义上可以分为①与市场利率联动,针对有期间概念商品的利率②在营业网点中、对于客户没有权决定利率值的商品的利率③与最优惠利率中联动的(不与市场利息联动无期间概念的)商品的利率①与市场里利率联动并且具有期间概念的商品・相当于大额定期存款,转让性存款,市场利率联动贷款等商品・在这种情况下,TP=市场利率,对客户利率和市场利率的差作为营业点的收益.→贷款利率同市场利率(3个月)的差的０.５％作为与贷款资金相关的收益→市场利率(1个月)同存款利率的差的０.５％作为与存款相关的收益・另外,与营业点的使用资金・筹措资金的期间产生的一些不匹配而带来的风险的补偿将作为期间不匹配收益→与贷款相对应的市场利率（３个月）同与存款相对应的市场利率（１个月）的差的０.５％作为期间不匹配收益2.01.51.00.5全体＝＋ALM收益营业点收益

贷款利率

存款利率

2.00.50.5客户贷款利率

客户存款利率

市场利率

1.5三个月

一个月

0.50.5期间

利率

3个月TP

1个月TP

48TP的种类

②在营业网点中、对于客户没有权决定利率值的商品的利率・相当于流动性存款、除了大额定期存款以外的定期存款、卡贷款等的商品・在这种情况下将一定的利差作为营业点的收益计算在内,TP＝协定的利率±利差→存款和贷款把利差设定为０.３％,利差作为营业点收益・与营业点的使用资金・筹措资金相关的期间不匹配风险的补偿作为不匹配收益→对应贷款的市场利率(3个月)同对应存款的市场利率(1个月)的差的０.５％作为期间不匹配收益・TP与市场利率的差作为与基础风险(BasisRisk)相抵的收益

→存款客户利率与一个月市场利率的差的０.２％,贷款客户利率与三个月的市场利率的差的０.２％作为基础风险(BasisRisk)收益

ＡＬＭ收益

贷款利率

存款利率

全体＝营业点收益＋客户贷款利率

2.01.51.00.5一个月

市场利率三个月

2.00.51.50.30.30.20.20.5期间

利率

客户存款利率

３个月TP

１个月TP

49TP的种类

③与最优惠利率联动的(不与市场利率联动且无期间概念的)商品比率・相当于短期最惠利率基本贷款和新长期最惠利率基本贷款等商品・在这种情况下将一定的利差作为营业点收益，TP=最惠利率–利差→最惠利率的１.５％中０.５％作为利差来设定时，贷款客户利率同最惠利率之间的差的０.５％与利差的０.５％的和作为营业点收益・TP同市场利率的差作为与基础风险(BasisRisk)相抵的收益

→TP与１个月的市场利率之间的差的０.２５％，TP与３个月市场利率之间的差▲的０.２５％作为基础风险(BasisRisk)的相抵的收益2.01.51.00.5全体＝＋贷款利率

0.250.5最惠利率

三个月

一个月

客户贷款利率

ＡＬＭ收益

营业点收益

市场利率

▲0.250.50.50.52.02.01.250.75期间

利率

TP

50

业务申请

ＤＷＨ保有数据项目与收益算出处理流之间的关系

清算

存款业务

融资业务

汇兑业务及其他

日计

按照客户类别进行收益管理

按照营业点类别(市场类别/商品类别)进行收益管理

利率表

ＣＩＦ别明细

ＡＬＭＣＲＭ按照客户类别进行收益管理

按照营业点类别进行收益管理

标准

Ｉ／Ｆ劳务收益

经费

管理帐户和帐户明细别的收益信息(使用

B01帐户,B02存款,B03融资的SA进行管理）

管理TP的信息

(用R04利率的SA进行管理)

分别按照不同的营业点和客户总汇起来然后进行收益信息的管理(用I011收益管理的SA进行管理)

算出资金收益

51TP上的数据项目

保有项目

概要

市场利率

・在市场中对资金进行筹措和使用的时候,据期间类别,管理用何利率对资金进行筹措和使用。・市场利率在未满1个月时Ｏ／Ｎ物品无担保短期贷款利率,长于1个月不满1年的情况下ＴＩＢＯＲ(TokyoInterBankOfferdRate),长于1年使用ＳＷＡＰ利率。基准利率

・作为计算营业点收益的基础的利率。・用基准利率代码※同期间相配合组成的单位对基准利率进行管理。※基准利率代码的示例:流动性基准,固定存款基准,固定融资基准,短期最惠利率基准,住宅贷款基准TP

・TP可以分为以下两大类型。①基准利率即为TP。在此种情况下,对客户利率与TP的差为营业点收益。②给予营业点一定的利差。在此种情况下,TP被设定为约定利率±利差,营业点收益=利差政策浮动范围

・TP按上①所述而且为了进一步发展将一定的激励物给予营业点的情况下设定。・在此种情况下TP被设定为基准利率±政策幅度范围,政策浮动部分将会提升营业点收益利差范围

・TP同时也在上记②的形式的情况中设定。个别利差方法中保有的与TP有关的数据项目包含下列各项

52保有项目

市场利率

基准利率

TP

政策浮动

利率市场利率代码：Ｏ／Ｎ物品无负担短期贷款,ＴＩＢＯＲ、ＳＷＡＰ基准利率代码示例：流动性利率,固定存款基准,固定融资基准,短期最惠利率基准,住宅贷款基准商品代码示例：普通存款,大批定期存款,短期贷款,卡贷款、短期最惠基础贷款,利差贷款

与利率相关的信息分市场利率,基准利率，商品利率三个实体进行分类并管理｡TP上的数据项目

53收益管理上的数据项目

保有項目概要余额

·对于収益管理,以实际存款不应包含他行证券,存款等未资金化资金,以此为基准算出收益。

经过利息基数

・对从客户处收取的(或支付的)一天的利率进行管理

・经过利息基数的计算方法为,余额

×对客户的利率

资金利息基数

・管理一天的总行与分行之间的资金利息・资金利息基数被计算方法为,余