小额贷款综合综合业务管理系统

小额贷款公司信息化

——小额贷款公司快速发展之路联系咨询电话系人：赵波金蝶国际软件集团有限公司

版权所有©1993-2011金蝶国际软件集团有限公司演讲人介绍—刘聪瑜金融行业业务部副总经理专家简介专家照片要求：1、公司标准工牌照或纯底色（白色或蓝色）正装照；2、照片尺寸7.6cmX6.3cm3、照片大小200K~500K，要求图片尽可能清晰。刘聪瑜微型金融行业信息化专家，曾主持撰写《中国草根金融》书籍中“草根金融共同服务-IT服务”，该书由国家开发银行近期出版曾担任广东担保行业信息化服务平台专家，参与规划广东担保行业监管和服务的信息技术应用负责金蝶公司在担保、小额贷款、村镇银行、农村资金互助社、金融租赁、典当等新兴金融行业的信息化产品与服务规划广东青年科学家协会理事联系电话录小额贷款公司发展概况小额贷款公司面临的挑战小额贷款公司信息化解决方案小额贷款公司信息化实施步骤目录小额贷款公司发展概况小额贷款公司发展概况小额贷款公司发展概况（单位：家）：预测方法：按照平均增长率推算2011年的数据数据来源：《2010年中国小额信贷蓝皮书》小额贷款公司发展概况全国小额贷款公司年度贷款余额（单位：亿元）：预测方法：按照平均增长率推算2011年的数据数据来源：《2010年中国小额信贷蓝皮书》目录小额贷款公司面临的挑战小额贷款公司面临的挑战政策法律环境尚待完善业务流程有待规范完善盈利和内控水平偏低信息化建设滞后难以降低客户信息调查成本难以形成科学有效的风控体系难以准确掌握信贷资金变化难以有效授信和科学决策难以有效控制业务流程小额贷款公司面临的挑战目录小额贷款公司信息化解决方案小额贷款公司信息化解决方案业务流程化、规范化、科学化“适用的信息化工具和手段”+“先进的管理理念和方法”小额贷款公司信息化业务全流程监控科学的风控体系丰富的统计分析高效地协同交互小额贷款公司信息化解决方案-信息化架构金蝶服务体系管理咨询IT咨询ERP实施维护服务培训教育定制开发电子商务网上采购平台薪酬管理能力模型绩效管理人事管理培训管理招聘管理人力资源网上招标平台网上客服平台OCRMCCRM总账报表管理合并报表低值易耗品业务层多账薄贷款业务应收管理财务系统应付管理固定资产统计报表资本金管理合同管理授信管理贷前管理资信管理台账管理管理层协同平台业务中心审批平台管理门户知识中心流程中心BOS平台主数据管理业务服务业务流程基础引擎经营战略经营规划小贷公司最佳应用中国管理实践管理文化管理工具管理制度管理模型管理理论经营管理预算管理资金管理财务分析绩效考评成本管理贷后管理战略层平台层投资战略市场战略融资战略收入战略人力资源战略客户战略决策支持出纳管理费用报销公文管理会议管理车辆管理行政审批网上招聘平台风险管理小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统贷

前

管

理客户管理业务受理评估审批合同管理放款归档项目延期贷

后

监

管项目日常跟踪贷中项目评价风险等级评定还款操作项目清偿抵押解除项目结案系

统

特

色授信客户管理资信评估管理统计报表审核流程自定义移动终端提醒风险预警房屋贷款

信用贷款个人经营类贷款

个人消费类贷款

企业融资类贷款

个人质押贷款函盖业务利息计算小额贷款公司信息化解决方案第一步计算机、网络环境、软件应用系统等软硬件平台第二步在正确的理念引导下，信息化在企业管理中的科学的全局性应用第三步有了良好的软硬件环境+正确的信息化理念=企业运营能力的提高小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统协调审批速度和风险控制之间的矛盾科学决策，提高公司运营水平和效率科学授信，提高风险评估和预警效率降低客户调查难度，形成客观调查报告有效应对业务和产品创新需求小额贷款公司信息化解决方案贴近业务的角色权限柔性化流程自定义特色业务全流程管理移动/异地办公应用待办任务提醒可配置的资信评估和授信管理小额贷款综合业务管理系统小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：系统登录界面—满足移动、异地办公需要小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：待办任务管理—工作协同，主动变被动小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：系统提醒设置—员工、企业、个人三者有效沟通小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：流程自定义—可视化、可配置的业务流程小额贷款公司信息化解决方案贷前管理客户管理资信管理贷后管理小额贷款综合业务管理系统基于客户需求的、以成熟应用为基础的信息化解决方案与产品。合同管理财务管理统计分析贷中管理小额贷款公司信息化解决方案企业客户个人客户授信客户

业务类银行担保机构其他

合作类客户管理实现客户的分类管理，帮助小额贷款公司把握客户不同融资需求，进行业务产品创新，为客户提供个性化、针对性的服务，构建公司的核心竞争力。小额贷款公司信息化解决方案企业客户个人客户授信客户业务类客户组织机构代码企业基本信息财务状况银行开户信息客户需求既往贷款信息既往还款信息其他个人基本信息相关人信息收入状况客户需求既往贷款信息既往还款信息其他客户基本信息授信额度额度使用情况客户需求既往贷款信息既往还款信息其他基本资料业务侧重点推荐项目信息小额贷款公司信息化解决方案合作类客户已完成合作项目信息及费用情况未完成合作项目信息及费用情况推介合作项目信息统计汇总推介未合作项目信息统计汇总小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：客户管理—企业客户、个人客户小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：客户管理—授信客户小额贷款公司信息化解决方案贷前管理项目申请项目查询资料维护……贷中管理项目受理项目评估项目审批项目资料归档……贷后管理贷后监控追偿管理结案办理……贷前、贷中、贷后全流程的业务管理，提高项目审批速度，规范业务流程。提高项目完结速度，提升风险控制能力。小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：贷前管理—客户项目申请小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：贷前管理—项目终止小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：贷后管理—贷后监控管理小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：贷后管理—追偿管理小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：贷后管理—结案管理小额贷款公司信息化解决方案合同管理客户名称业务类型合同名称合同金额项目编号合同编号对已签订合同的项目进行信息查询，及时了解项目进度状态。小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：合同管理小额贷款公司信息化解决方案项目资金管理企业资本金管理利息计算放款登记还款付息登记资金效益分析其他ClicktoaddTitleClicktoaddTitle资本金管理股东资金管理融资管理资金效益分析其他财务管理财务管理提供两方面的资金管理，项目资金管理和企业资本金管理，满足不同层次的需要。小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：财务管理小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：资本管理—资本金管理小额贷款公司信息化解决方案评估模版管理评估指标设置，评估模板管理，可灵活自主的配置数据模板、指标模板，生成多个评估模板资信等级设置对不同的评估模板设置不同的资信等级。针对不同的客户采用不用的评估模板，对客户进行“资信打分”，更准确、更直接地体现客户资信情况资信管理小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：资信管理—评估模板管理小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：资信管理—资信等级设置小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：资信管理—客户评估管理小额贷款公司信息化解决方案数据资料信息报表项目信息统计/查询客户信息统计/查询项目查询已签约项目抵押/质押物项目收费项目合同其他项目统计初审项目正式受理项目贷前项目还款项目逾期项目代偿项目终止项目结案项目其他利用系统内部所有的数据、资料、信息等按用户需求予以准确的统计。小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：项目查看—企业客户项目查看小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：统计分析—客户信息查询小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：统计分析—项目信息查询小额贷款公司信息化解决方案小额贷款综合业务管理系统示例：统计分析—项目信息统计小额贷款公司信息化解决方案全面的信息化解决方案业务规范管理提升科学决策协同办公业务流转工作高效客户管理开拓业务规范流程规范管理全程监控高效运营信息精准决策有据智能评估体系风控信息共享沟通顺畅知识积累远程办公目录小额贷款公司信息化实施步骤小额贷款公司信息化实施步骤信息化战略规划：

第三阶段业务信息化信息化协同平台小贷业务系统其他业务系统第一阶段管理信息化财务管理系统OA系统人力资源系统查询统计平台决策分析数据挖掘系统辅助决策系统第二阶段金蝶在小额贷款行业的客户列表案例介绍重庆市江北区博达小额贷款股份有限公司需要构建一个企业统一的业务、财务管理信息系统平台需要灵活的业务流程自定义和多流程同时运转的信息化工具需要方便、快捷的本息计算，以及多角度资金统计分析工具需要构建全面灵活的决策监控体系需要建立完善的工作流机制和灵活的预警系统使用金蝶系统后的客户感言：同金蝶合作，不仅仅得到了先进、适用的信息化产品和服务，更重要的是引进了先进的企业管理经验和模式，实现公司治理架构的完善与升级金蝶产品既立足当前，又着眼长远，集中统一的管理信息化平台，既能满足目前需要，又能避免未来发展需要的重复IT投资，极大的降低企业的信息化成本金蝶在证券、银行等金融领域的经验，为我公司资金管理，提供很好的借鉴，保证了管理信息化平台的成功上线谢谢！特别声明没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。

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——工业企业主要经济业务的核算目录采购业务核算采购业务核算的主要内容从结算方式看钱货两清货到款未付款付货未到预付定金，日后购进货在途中（2）从资金内容看②支付价外费用（记入所购资产的价值）。①支付买价③支付增值税进项税额购进材料时，包括运费、保险费、挑选整理费、装卸费、途中损耗等；购进固定资产时，包括运费、安装费、保险费、调试费等2.需设置的账户借原材料贷（1）原材料，资产类发出库存材料的成本验收入库材料的成本借在途物资贷（2）在途物资，资产类期末库存材料的成本已购入但尚未验收入库材料的成本验收入库材料的成本期末在途材料的成本借固定资产贷（3）固定资产，资产类取得的固定资产的原始价值（4）应付账款，负债类减少的固定资产的原始价值借应付账款贷购进商品、劳务时，应付未付对方的款项偿还时借应付票据贷因购进商品、劳务而签发商业汇票时。票据到期还款时（5）应付票据，负债类（6）应交税费——应交增值税，负债类对商品的增值额征收的一种税，在商品的销售环节按销售额的17%征税，先由销售方向购货方收取，由销售方月末向税务局缴纳，缴纳时，可以扣除购进材料时已支付的增值税。购进材料1万元（向对方支付税金1700元——称为进项税）生产时耗用材料1万元，发生其他生产费用1万元以3万元的价格将生产的商品销售出去，收取5100元的税金——称为销项税。增值额20000元，月末按实际增值额向税务局交纳增值税3400元。（月末交税=销项税--进项税）应交税费——应交增值税（进项税额）（销项税额）（已交税金）借应交税费——应交增值税贷月末，缴纳税金购进时，支付进项税额销售时，收取销项税额该账户需要设三级明细账户：借预付账款贷（7）预付账款，资产类购进商品后，注销原预付定金按合同预付采购定金时（1）1日，向红星工厂购进甲材料一批，价款10万元，增值税进项税额1.7万元，款项尚未支付，材料已验收入库。借：原材料——甲材料100000

应交税费——应交增值税（进项税额）17000

贷：应付账款——红星工厂1170003.会计核算举例（某企业11月份业务）（2）2日，向天龙工厂购进乙材料一批，价款3万元，增值税进项税额5100元，运杂费300元，款已通过银行支付，货未到。借：在途物资——乙材料30300

应交税费——应交增值税（进项税额）5100

贷：银行存款35400（3）11日，以银行存款向东华工厂预付购料款9万元。借：预付账款—东华工厂90000

贷：银行存款90000（4）12日，以银行存款向方正公司偿还前欠的购料款35100元。借：应付账款—方正公司35100

贷：银行存款35100（5）15日，向东华工厂购进乙材料一批，价款7万元，增值税进项税额11900元，对方代垫运杂费100元，货款前已预先支付，材料已验收入库。（6）16日，本月2日向天龙工厂购进的乙材料已到，验收入库。借：原材料——乙材料30300

贷：在途物资——乙材料30300借：原材料—乙材料

70100

应交税费-应交增值税（进项税额）11900

贷：预付账款——东华工厂82000（7）19日，向光明工厂购进甲、乙两种材料，甲材料20吨，单价1000元每吨；乙材料10吨，单价1500元。价款合计35000元，增值税进项税额5950元，对方代垫运杂费1500元，按材料重量分摊。开出为期三个月的商业汇票抵付货款，材料已验收入库。借：原材料—甲材料

21000—乙材料

15500

应交税费-应交增值税（进项税额）5950

贷：应付票据——光明工厂

42450（8）20日，东华工厂退回预付的购料款中多付的款项。（9）22日，购入新设备一台，支付设备价款3万元，增值税5100元，运费1000元，款项以银行存款支付。借：固定资产31000

应交税费-应交增值税（进项税额）5100

贷：银行存款36100借：银行存款8000

贷：预付账款—东华工厂8000借预付账款贷90000（3）82000（5）4.说明：材料采购过程中采购人员差旅费的核算其他应收款－××人职工借款时职工报销或还款时余：尚未收回或

报销的款项资产类账户核算要点：一次借款，一次报销，一次结清例1：3月1日，采购员李明因公出差，预借差旅费500元，财务科当即以现金付给。借：其他应收款－李明500

贷：库存现金500例2：3月5日，采购员李明出差归来，报销差旅费450元，余款50元退回。借：管理费用

450库存现金

50贷：其他应收款－李明

500假设3月5日，采购员李明出差归来，报销差旅费550元，财务科补付现金50元。？？？借：管理费用

550贷：其他应收款－李明

500库存现金

50二、生产过程核算（一）生产过程核算的主要内容生产经营过程中的耗费直接费用间接费用期间费用直接为生产产品发生的费用，如生产产品领用原材料（直接材料）、生产工人的工资和福利费（直接人工）间接为生产产品发生的费用（主要是车间发生的费用），如车间领用原料、车间管理人员的工资和福利费、车间固定资产的折旧费、车间照明的电费等其他部门发生的与生产无关的费用，包括：管理费用（企业管理部门发生的费用，如管理部门人员的工资、企业的办公费等）财务费用（为筹集资金发生的费用，如利息）销售费用（为销售发生的费用（如广告费）记入产品生产成本记入当期损益按与产品生产之间的关系分（二）需设置的账户借生产成本贷1、生产成本，成本类，核算处于生产阶段的产品的生产费用（即：在产品的价值）生产领用的原材料生产工人的工资、福利费月末分配转入的制造费用产品完工，验收入库时，入库产品的生产费用月末在产品生产成本借制造费用贷

2、制造费用，成本类，核算为生产产品而发生的各种间接费用。月末按一定的标准，全额分配转入生产成本车间管理人员工资、福利费车间设备、厂房的折旧费车间办公费、水电费、机物料消耗借管理费用贷（3）管理费用，损益类（核算内容见书上P241）期末转入“本年利润”账户，以便计算当期利润发生各项管理费用时借财务费用贷（4）财务费用，损益类期末转入“本年利润”账户，以便计算当期利润发生各项财务费用时借销售费用贷（5）销售费用，损益类（核算内容见书上P242）期末转入“本年利润”账户，以便计算当期利润发生各项销售费用时借库存商品贷（6）库存商品，资产类，核算企业库存的各种商品的增减变动情况验收入库产品的成本发出库存产品的成本库存产品的成本借应付职工薪酬－工资贷（7）应付职工薪酬，负债类应付未付的职工工资、奖金实际支付的工资、奖金借应付职工薪酬－职工福利贷应付未付的职工福利费（可以每月按工资总额的14%计提）实际使用的福利费尚未支付的工资尚未使用的福利费（8）累计折旧，资产类，反映固定资产的磨损、折耗程度，是固定资产的抵减账户。累计折旧的增加是固定资产净值的减少。借累计折旧贷固定资产减少时，注销已提的折旧每月提取的折旧数（当月的磨损数）累计提取的折旧数借固定资产贷增加固定资产的原值减少固定资产的原值现有固定资产的原值现有固定资产的净值（折余价值）（1）3日，生产车间为生产A产品200件领用甲材料86000元，为生产B产品200件领用乙材料32000元。借：生产成本——A产品86000——B产品32000

贷：原材料——甲材料86000——乙材料32000（2）4日，以现金支付厂部办公人员张三出差预借的差旅费800元。3.会计核算举例（某企业12月份业务）借：其他应收款——张三800

贷：库存现金800（3）5日，购买厂部用办公用品计900元，以银行存款支付。借：管理费用900

贷：银行存款900（4）6日，以银行存款支付广告费用1000元。借：销售费用1000

贷：银行存款1000（5）11日，张三出差回来报销差旅费650元，退回现金150元。（6）13日，生产车间领用润滑油3200元。借：库存现金150管理费用650贷：其他应收款——张三800借：制造费用3200

贷：原材料——润滑油3200（7）18日，从银行存款提取现金60000元，备发职工上月工资。借：库存现金60000

贷：银行存款60000（8）18日，以现金60000元发放职工上月工资。借：应付职工薪酬－工资60000

贷：库存现金60000（9）19日，从银行存款支付本月办公用品费1200元，其中，企业行政管理部门800元，基本生产车间400元。借：管理费用800

制造费用400

贷：银行存款1200（10）22日，从银行存款支付本月水电费2000元，其中，企业行政管理部门1020元，基本生产车间照明用980元。借：管理费用1020

制造费用980

贷：银行存款2000（11）31日，用银行存款支付本月短期银行借款利息600元。（12）31日，用银行存款支付本月份负担的财产保险费1000元，其中，企业行政管理部门负担700元，基本生产车间负担300元。借：管理费用700

制造费用300

贷：银行存款1000借：财务费用600

贷：银行存款600（13）31日，分配本月职工工资68000元，其中，生产工人工资50000元（工时记录为：A产品耗用工时3000小时，B产品耗用工时2000小时），车间管理人员工资8000元，企业行政管理部门人员工资10000元。借：生产成本——A产品30000——B产品20000

管理费用10000

制造费用8000

贷：应付职工薪酬－工资68000（14）31日，按规定以职工工资总额的14%计提本月福利费9520元，其中，按制造A产品的生产工人工资提4200元，按制造B产品的生产工人工资提2800元，按车间管理人员工资提1120元，按企业行政管理部门人员工资提1400元。借：生产成本——A产品4200——B产品2800

管理费用1400

制造费用1120

贷：应付职工薪酬－职工福利9520（15）31日，按规定计提本月固定资产折旧费9000元，其中，生产车间6000元，企业行政管理部门3000元。借：管理费用3000

制造费用6000

贷：累计折旧9000（16）31日，分配本月制造费用20000元，其中A产品12000元，B产品8000元。借制造费用贷（6）3200（9）400（10）980（12）300（13）8000（14）1120（15）6000（16）20000本期发生额20000本期发生额20000将制造费用按生产工时比例在A、B产品之间进行分配借：生产成本——A产品12000——B产品8000

贷：制造费用20000分配率＝20000/5000＝4元/小时A产品应分摊的金额＝4×3000＝12000元B产品应分摊的金额＝4×2000＝8000元（17）31日，假设A、B产品各200件全部完工入库，分别计算A、B产品的生产成本，并作完工入库的分录。借生产成本－A产品贷借生产成本－B产品贷8600030000420012000借：库存商品——A产品132200——B产品62800

贷：生产成本——A产品132200——B产品6280032000200002800800013220062800借生产成本贷库存商品原材料应付职工薪酬-工资应付职工薪酬-福利费累计折旧银行存款制造费用①①①领料②②②分配工资③③③计提福利费④④计提折旧⑤⑤付车间保险费⑥⑥结转制造费用⑦⑦商品完工入库三、销售业务的核算（1）从业务内容上看主营销售业务1.核算的主要内容主营业务收入主营业务成本增值税销项税额营业税金及附加销售费用（3）从资金角度看销售时收款预收款，按合同所定时间销售销售时未收款（2）从业务结算类型上看销售价格增值税销项税额银行存款应收账款、应收票据预收账款2.需设置的账户借主营业务收入贷（1）主营业务收入，损益类主营销售业务发生时，取得的销售收入（按销售价格计算）借主营业务成本贷（2）主营业务成本，损益类月末转入“本年利润”账户销售时，售出商品的实际生产成本月末转入“本年利润”账户假设本月投产的产品400件全部完工入库，每件生产成本为250元，本期销售300件。则：生产成本＝400×250＝100000主营业务成本＝300×250＝75000（4）应交税费，负债类，下设“增值税、营业税、消费税、城市维护建设税”等二级明细。借营业税金及附加贷（3）营业税金及附加，损益类，核算企业发生的应由营业活动负担的与营业收入有关的税金及附加费，包括消费税、城市维护建设税、教育费附加等。月末转入“本年利润”账户销售时，售出商品的实际应纳税金及附加（5）销售费用，损益类。（6）预收账款，负债类借应收账款贷（7）应收账款，资产类销售商品或提供劳务时，应收未收对方的款项收取款项时（8）应收票据，资产类借应收票据贷销售商品或提供劳务时，收到的商业汇票票据到期，收取款项时借预收账款贷向对方发运商品时预先收取对方款项时（9）本年利润，所有者权益类借本年利润贷月末转入的有关费用、月末转入的收入、利得损失

余：截止到本月的净亏损余：截止到本月的净利润（1）3日，销售给花园公司A产品一批，价款200000元，增值税销项税34000元，价税均已收到，存入银行。借：银行存款234000

贷：主营业务收入——A产品

200000

应交税费——应交增值税（销项税额）34000（2）4日，销售给天河公司A产品一批，价款150000元，增值税销项税25500元，价税均未收到。3.会计核算举例（某企业12月份业务）借：应收账款——天河公司175500

贷：主营业务收入——A产品

150000

应交税费——应交增值税（销项税额）25500（3）5日，销售给长城公司B产品一批，价款100000元，增值税销项税17000元，收到一张为期3个月的商业汇票。借：应收票据——长城公司117000

贷：主营业务收入——B产品

100000

应交税费——应交增值税（销项税额）17000（4）6日，以银行存款支付广告费用6000元。借：销售费用6000

贷：银行存款6000（6）13日，按合同向京东公司预收销售定金10000元，收存银行。借：银行存款10000

贷：预收账款——京东公司10000补充说明：预收账款的核算：口径应一致

1.预收款项时；

2.向对方发运商品时；

3.款项不足要补收，多余要退回。假设20日向对方发运商品一批价款10000元，税金1700元，补收余款1700元。则账务处理如下：借：预收账款－京东公司11700

贷：主营业务收入