存货核算操作手册

存货核实操作说明目录核实流程图： 1存货核实次序 2第一步：外购入库核实 2第二步:材料出库核实 4第三步：无单价单据更新后再进行材料出库核实 5第四步:产成品入库核实 5第五步:产品出库核实 7存货核实日常问题汇总及处理方法 9核实流程图：存货核实次序第一步：外购入库核实外购入库核实经过外购入库核实将发票上金额反填到入库单上，跨月来票经过核实调整上月暂估差额：经过凭证管理生成以下凭证凭证：借：原材料应交税金贷：应付账款第二步:材料出库核实2、材料出库核实经过材料出库核实将当月生产领用或销售原、辅材料成本反写到出库单上（在做此核实时系统会提醒已审核入库单据无单价，那就进入第三步，第三步完成后生成以下凭证：凭证：借：生产成本贷：原材料贷：辅料第三步：无单价单据更新后再进行材料出库核实3、无单价单据更新后再进行材料出库核实经过此操作无需反审核入库单，将未来票或盘盈入库、其余入库上物料单价依照系统提供几个方式更新到入库单上面这一步完成后重新做第二步材料出库核实第四步:产成品入库核实4、产成品入库核实：系统已经将本月产成品入库数据汇总，在入库核实系统导出产成品明细清单：产品分两步核实，一、先做半成品成本核实，汇总总帐中生产成本半成本中料、工、费数据之和（在做这一步前一定要确保核实事业部仓库生产领料单已全部生成凭证）然后将核实后成本匹配到从存货核实引出产成品核实表中,经过产成品入库核实引入到系统第五步:产品出库核实产品出库核实：（类似于材料出库核实）5、产成品出库核实:经过核实将产成品销售出库成本核实到销售出库单和生产领料单上销售出库凭证:（注意：本月已出库不开票出库单要将销售方式賖销改委托代销/或分期收款业务）借:主营业务成本贷:产成品—半成品生产领料凭证：借：生产成本贷:产成品—半成品全部凭证单据生成凭证后，在总帐将凭证过帐，就能够查看存货与总存科目数据是否差异查对：假如收入与差异有差异原因有以下几个：仓库多总帐少：有出入库单据未生成凭证或者手工调整了凭证上科目数据，使总帐数据小于仓库数据仓库少总帐多：总帐有手工做凭证关于存货科目或者手工调整了凭证上科目数据，使总帐数据大于仓库数据能够经过以下二种方法查找原因：1、确保以上红框中四种中无单据存在，假如有，也是有原因不需要生成凭证2、经过引出有差异科目标物料收创造细表，筛选凭证号与总证些此凭证中数据查对是否一致差异没有或，能说明差异原因，即可结帐存货核实日常问题汇总及处理方法1、委外加工核实时报错：存货核实生成成本调整单或红蓝单已生成凭证，不能再核实处理方法：在进入委外加工入库核实时，在过滤界面增加条件凭证字号为空值操作见图1,经过条件能够将已经生成凭证入库单筛选去掉，留下未核实单据进行核实（图1）2、月初一次冲回,下月初系统生成冲回凭证后删除,是否能够经过外购入库暂估冲回模式手工生成冲回凭证?处理方法：在发票没有来之前,不能够过滤入库单冲回。因为系统自动冲回后，入库单凭证字号去除，但在删除冲回凭证后，凭证字号还会返回为上月暂估凭证字号。只有在发票到后进行入库核实后才能够在暂估冲回中过滤出并冲回凭证，再用外购入库事务类型生成发票凭证，即类似于单到冲加处理3、暂估冲回采取月初一次冲回，对于启用期前录入暂估入库单为何在结束初始化之后在生成凭证界面不能生成暂估冲回凭证？处理方法：启用期前暂估外购入加单按照单到冲回方式进行处理，即在入库单没有与对应发票钩稽情况下，期末不需要进行处理，只有在发票与对应入库单钩稽核实之后，期末在生成凭证界面先选择“外购入库暂估冲回”事物类型生成暂估冲回凭证，再选择“外购入库”事物类型生成正确凭证4、期末结账时候提醒：“委外加工暂估补差单”没有生成凭证处理方法：出现这种原因是：本期采购发票与上期暂估委外加工入加单勾稽之后没有核实就生成凭证，造成生成凭证没有取到补差单金额5、红字销售出库单出库核实后，没有核实出成本?处理方法：无原单红字出库单，核实系统选项参数无原单红字出库单作为入库，核实系统选项参数无原单红字出库单单价起源设置手工录入，所以系统不会去计算红字销售出库单成本，需要手工录入（无需手工录入能够去更改参数设置取数规则）6、异常余额调整，是否能够设置出单时生成出库成本调整单，而不是入库成本调整单？处理方法：异常余额调整中出库、现在只提供自动生成入库成本调整单处理，假如需要生成出库成本调整单，需要手工进行处理7、入库核实时看不到发票？处理方法：1、是否钩稽且钩稽期间是否在本期；2、工业模式账套中是否已生成凭证3、本期没有发票与费用发票补充钩稽4、是不是有发票查看权8、怎样经过存货收发存汇总表实现联查，查询详细单据？处理方法：在存货收发存汇总表过滤条件中勾选分级汇总，不要勾选显示汇总行，查询结果按照物料类别进行显示，双击详细物料系统自动打开详细材料明细账或产成品明细账，能够在明细账中选择详细单据打开查看9、能否实现不反审核外购入库单而修改其对应往来科目？处理方法：能够，通常需要录入外购入库单上往来科目是因为启用了对账与调汇，直接在存货估价入账界面双击打开入库单进行修改10、外购入库对等核销生成凭证？处理方法：1、存货暂估入账处能过滤出一红一蓝两张单，不过不能录入单价和金额2、生成凭证时，只能在“外购入库对等核销”处过滤出来，“外购入库暂估入账”处过滤不出来11、进入自制入加核实界面，数量、单价为0，不过金额为负数，为何会出现这种情况？处理方法：原因是录入了一红一蓝产品入库单，数量相反，金额不等12、在用外购入库事务类型生成凭证时候提醒取分录金额犯错，列名“FAcctID”无效处理方法：经测试原因以下，启用了对账与调汇，对应费用发票金额部分科目起源未设置成单据上往来科目所引发，只需要将科目起源设置成往来科目即可13、出库核实异常余额汇报表有异常数据，不过不能出单，为何？处理方法：有2种方式异常余额不能采取此方法进行调整：1、假如物料使用了辅助属性，则系统不支持“出单”操作，2、出现数量为正、金额为负情况，因为因为考虑到数量存在，所以不能直接将金额调整为014、禁用物料在存货核实出库核实中还会不会参加成本计算？处理方法：不参加成本计算，不过在一些仓库报表中还是能够显示禁用物料库存情况15、在存货核实物流与总账对账，仓库数据和总账数据分别从哪里取数？需满足什么条件情况下，能够取到数？处理方法：仓库数据，单据必须审核后，该单据金额才会在对账界面仓库数据中表现出来（不论库存采取何种更新方式）；总账数据，只有在凭证过账后才会在该界面贩总账数据中表现出来。对账科目是基础资料物料存货科目16、期末供给链与总账对账对不上原因有哪些？处理方法：1）还有仓库单据未生成凭证2）库存单据金额不等于生成凭证金额3）成本调整单未生成凭证4）凭证模板设置不正确，生成凭证上存货科目与仓库单据上物料存货科目不一致5）总账中有直接录入包括存货科目标凭证6）暂估冲回后未继续暂估或生成外购入加凭证7）总账凭证未过账：详细查对方法以下：在核实单据查询中把入库业务单据/入库成本调整单,出库业务单据/出库成本调整单引出得到仓库系统收入/发出金额(若这些物料有不一样存货科目,则需要把物料引出,用VLOOKUP函数把物料存货科目代码合并到入库/出库业务单据表中,方便后期查对);把存货核实系统凭证引出,然后与入库/出库业务查对,按存货科目代码能够查对出没有生成凭证出入库单据,然后能够用VLOOKUP函数把存货核实凭证表经过凭证字号连接,把金额返回到入库/出库业务单据表中,则能够查对出单据与凭证不一致金额.返回到入库/出库业务单据表中,则能够查对出单据与凭证不一致金额17、外购入库生成凭证