存货管理制度存货的采购、保管、盘点、出库管理规定

存货管理制度一.总则为加强存货管理，保证正常生产经营需要，提高存货使用效率，特制定本制度。二.具体内容第一条存货的范围存货是企业生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资，包括原材料、药品疫苗、添加剂、包装物、低值易耗品、消耗性生物资产等。第二条存货管理的岗位分离原则(1)订货人员与复核、审批人员的岗位必须分离；(2)订货人员与验收、存货保管人员岗位分离；(3)存货保管人员、会计记账人员岗位分离；(4)存货的盘点应由存货保管人员、会计记账人员及独立于这些岗位之外的人员共同进行。第三条存货的采购.采购的原则严格执行询议价程序小麦的采购应结合周边价格，区域内各大面粉厂采购价格，进行采购；豆粕等辅助材料采购，选择资质较好的6-9家稳定的供应商比价采购，保证合理库存。其他大宗或重大物品采购必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格。临时性应急购买的物品除外。采购会审、合同会签制度大宗或重大物品采购，必须经过法务部审核合同，结合相关部门的意见，经财务部、供应部总监审核。一致性原则采购人员采购的物品或服务必须与采购单所列要求规格、型号、数精品文档精心整理来料检验报告iiNBaW—守不R・太合鲁射•V*3力大，：・・L!Q・八「t 9.・E0MMtaISACUI：Fttt9，1M«/1I J <ft不M7nT■iJ i 1 JiC992X:1■«LXh■丁付7♦•i••电,Kttra■，«f)ttM-芽”M,X*«.twl».・“■1«•«•«MFOi■■NK.-RnC；♦足Vi Ji・RRt匚々/•利神髭9国“•C*»JW¥CtAft口一怠慢用3金.■w主■£事生户型■，日Jhrazrun..精品文档可编辑的精品文档精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档量相一致。在市场条件不能满足采购部门要求或成本过高的情况下，及时反馈信息供申请部门更改采购单。.廉洁制度所有采购人员必须做到：L4.1自觉维护企业利益，努力提高采购质量，降低采购成本。加强学习，提高认识，增强法治观念。143廉洁自律，不能向供应商伸手。严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。145工作认真仔细，不出差错，不因自身工作失误给公司造成损失。146努力学习业务，广泛掌握与采购业务相关的新物料及市场信息。.采购的程序供应商的选择机构供应商必须证照齐全，具有相关资质。对于经常使用的商品或服务，供应部应较全面地了解掌握供应商的管理状况、质量控制、运输、售后服务等方面的情况，建立供应商档案，做好记录。在选择供应商时，必须进行询议价程序和综合评估。供应商为中间商时Z应调查其信誉、技术服务能力、资信和以往的服务对象，供应商的报价不能作为唯一决定的因素。为确保供应渠道的畅通，防止意外情况的发生，应有两家或两家以上供应商作为后备供应商或在其间进行交互采购。米购程序材料物资的采购，由各使用部门申报，经部门负责人及分管副总签字后统一采购。222正常生产物资的采购，需根据使用部门提供的采购计划申请单采购。223采购询价、综合评估、会签合同，由采购部门协调财务及使用部门共同完成，报主管领导审批。使用部门负责采购物品的适用性，财务部门负责价格调查、合同付款条款的审核，采购部负责合同条款的谈判，付款申请、索赔、采购档案的建立，市场信息的收集。同时，与供方和生产厂联系货物接送的时间、方式、到货情况、质量反馈及确认售后服务事宜。224采购过程中发生变化时，需求部门出具采购变更申请，由主管领导签字确认后交采购部执行。付款程序231采购部根据付款计划提出申请，按申请流程交部门负责人审核签字，后附付款明细单，交给财务总监审批后办理付款手续。232发票：付款时必须索要发票，核对发票内容是否和合同一致，审核无误的发票交给财务部核销，购货发票应随同存货验收单、入库单由经办人、验收人、仓库管理员报分管副总经理/总监审批传财务部记账。第四条存货的验收、入库1所有进入仓库的物料必须按采购部门提供的采购清单核实如下项目：物料名称、规格型号、产地、数量、价格和包装；2所有进入仓库的物料必须由质量检验部门确认合格签字后方可进入仓库；3所有进入仓库的物料仓管应根据随货同行的送货单验收货物，需要确认货物是否为公司订单所定货物，实物货物是否与送货单一致，货物是否有损伤。验收无误后，仓管员录入系统，经采购部负责人审核后打印《入库单》并签字，与送货单随货同行联一起传递到会计处进行审核和记账。审核人员审核时应重点核对送货单与入库单数量、金额是否一致。入库单（财务联）应传递及时，因人为原因在存货入库后一个月内尚未传于财务部，公司财务部对此事项将不予认可并拒绝付款，所造成的损失由经手人负责。4仓库在办理物料入库时应本着时间最短、手续齐全、上架标识及时的原则进行入库操作。5采购员应对验收后不符合要求的货物负责，如确系产品质量原因且系非人为失误所致，应及时与发货厂家确认退货事宜。第五条库存管理1仓管员应做好库存物料的恰当规划整理；2经验收正常收入仓库的物料要及时归类整理并上货架或码堆存放；3仓库管理人员应及时将货架或物料堆放区中包装及标识缺失、物料部件欠缺或已确定为不合格品的物料清理下架区分存放至指定位置，并及时开列清单报财务或采购部门妥善处理，对于自报送之日起5个月内未给予处理的物料，仓管员除及时督促解决外可将相应物料报批处理；5仓管员应自觉执行6s规则，做到库区明亮干净、整洁有序；6仓管员应自觉做好仓库安防措施：防火、防水、防尘、防压、防盗。第六条存货的发出1、原材料、低值易耗品、包装物的发出：所有生产正常使用的物料，仓库依据审批的领用出库单进行发料操作。对于清单上已标明但仓库无库存的物料，仓管员不得向任何人违规开具欠条；仓管员必须亲自发放物料，生产部门员工未经许可不得私自进入仓库取用任何物料；仓管员在接到《材料领用单》后必须在第一时间内保质保量进行备料作业；仓管员有权拒绝无单领料，由此产生的不良后果仓管员不承担；仓管员在发放物料时必须遵守物料先进先出的原则。仓库不允许有超期物料存放，若发生超期存放现象，仓库有责任及时向采购及财务部通报并协助处理。第七条关于物料、成品的退货管理有生产车间领用的物料，在出库后又退回仓库的，车间必须保持退回的物料包装完整并说明退换料原因，质检部作出处理意见后交仓库执行。属换料的，车间负责人应在《材料领用单》上进行更改；属退料的，车间说明原因后，仓库要做好标识分类存放在指定位置并在第二个工作日集中上报采购部门处理；2.退回供应商的物料，仓库应开具《退货单》.《退货单》应一式三联由供应商经手人员签字认可。一联留作仓库记帐凭证，一联交财务对帐，一联交供应商带回。属换货的，供应商在换回物料给仓库后消帐；属退货的，通知财务冲减货款；第八条存货的盘点1、仓库库存的物料必须定期进行盘点。仓库盘点分小盘，中盘和大盘。小盘：即月盘，每月最后一日为仓库匝帐日。月底仓库自行进行库存盘点，并与帐面互对，做到帐实相符。生猪盘点由饲养员负责，场段长审核后报生产部办公室和财务部。中盘：每年6月30日定为年中盘点，此次盘点由财务部组织的公司全面盘点，在库物资盘点数据由总仓库汇总整理后报财务部；生猪盘点由财务部、生产部组成的盘点小组负责实施，盘点结果汇总整理后分别报财务部和生产部办公室。大盘：每年12月31日定为年终盘点，此次盘点由财务、生产部门配合，对于仓库库存进行全面盘点。仓库库存数据由总仓库汇总整理后报财务部，生猪盘点由财务部、生产部组成的盘点小组负责实施，盘点结果汇总整理后分别报财务部和生产部办公室。2、盘点报告:材料物资盘点后，总仓库根据盘点结果，出具盘点报告。分析盘盈盘亏原因并提出处理意见，报总经理批准后交财务部处理；生猪盘点由生产部会同财务部汇总整理，按规定填写期末存栏生猪重量和日龄，并分析差异原因，报总经理批准后交财务部处理。第九条存货的报废1、存货报废申请存货需报废时，由仓库管理员填写《存货报废申请单》，并根据不同的情况，提供不同的存货损失认定资料，交部门主管审批。2、对盘亏的存货，扣除责任人赔偿后的余额部分，需要提供的存货损失认定资料：存货盘点表；仓库管理员对于盘亏的情况说明；盘亏存货的价值确定依据（包括相关入库手续、相同相近存货采购发票价格或其他确定依据）；3、对报废、毁损的存货，其账面价值扣除残值及保险赔偿或责任赔偿后的余额部分，需要提供的存货损失认定资料：单项或批量金额较小的存货由公司内部有关部门出具鉴定证明；单项或批量金额较大的存货，应取得国家有关技术部门或具有技术鉴定资格的中介机构出具的技术鉴定证明；涉及保险索赔的，应当有保险公司理赔情况说明；公司内部关于存货报废、毁损情况说明及审批文件；残值情况说明；公司内部有关责任认定、责任赔偿说明和内部核批文件。被盗的存货，其账面价值扣除保险理赔以及责任赔偿后的余额部分，需要提供的存货损失认定资料：向公安机关的报案记录，公安机关立案、破案和结案的有关证明材料；涉及责任人的责任认定及赔偿情况说明；涉及保险索赔的，应当有保险公司理赔情况说明。5、存货报废审批存货报废应由仓管员会同财务部门相关人员，对申请资料和实物进行实地盘查核实，并由部门主管副总进行审批；损失金额超过人民币5000兀以上的，需要上报财务总监进行审批;公司因报废造成的财产损失还需向主管税务机关申请审批方可税前扣除。6、存货报废账务处理存货报废申请通过审批后，计入〃待处理财产损失〃，经税务机关审批后，转为“营业外支出〃。精品文档精心整理仓库收发货管理流程(5)收货作业管理1,仓管员在每天的10：00以前将收货区的货物收完2,仓管员根据各车间开据《产成品入库单》上产品型号、名称、规格进行清点核对产成品数量，根据实际数量进行入库。.在先发货后入库的情况下，所补开的《产成品入库单》签收时，必须有所匹配的发货凭证，否则，仓管员有权不予签收。.在收外购器械类货时，根据送货清单上的名称、型号、规格进行清点核对其数•在收到新产品时要量尺寸、称单重，记录下来，做好统计二、入库作业管理.产成品入库货车将合格产品拉到物流仓库后，各责任区负责人将自己所管理的产品分类上架，在货卡上作详细登记将签收后的《产成品入库单》交记账员入库.外购器械入库根据实际数量填写《入库检验单》，在《入库检验单》上要填写供应商、送货单号、日期、品名、型号、规格、单位、送货数量、实收数量，收货人在上面签名三、发货作业管理.订单处理流程所有的出库必须有业务授权的单据作为发货依据。接到发货通知时，订单处理人员进行单据审核(检查单据的正确性，是否有充足的库存)，审核完毕后，安排车辆。.3订单处理人员依据不同的单据处理办法录入系统，制作发货单1.4将拣货单交仓管员备货。.备货处理流程备货人员严格依据发货单拣货，如发现发货单上或货物数量有任何差异，必须及时通知部门主管，并在发货单上清楚注明问题情况，以便及时解决。货物按拣货单备完后，根据要求按车辆顺序进行二次分拣，根据装车顺序按单排列。每单备货必须注明送货地点，单号，以便发货。各票备货之间需留出足够的操作空间。备货分拣完毕后，将发货单交还订单处理人员做发货单确认，并安排