2023年企业内部制度篇

2023年企业内部制度篇

书目

第1篇q企业内部管理制度

第2篇企业内部讲师管理制度范文

第3篇企业内部平安管理制度

第4篇企业内部管理制度

第5篇某企业内部管理督查制度

第6篇企业内部管理制度怎么写

第7篇企业内部管理制度格式怎样的

第8篇企业内部舞弊预防管理制度

第9篇企业内部道路交通管理制度

第10篇s企业内部银行管理制度

第11篇企业内部管理制度(范文)

第12篇企业内部银行管理制度

企业内部银行管理制度

一、什么是企业内部银行企业内部银行是引进商业银行的信贷与结算职能和方式于企业内部,来充溢和完善企业内部经济核算的方法。

在运用和发展责任会计基本功能上,将“企业(基础)管理”、“金融信贷(银行机制)”、“财务管理(会计核算)”三者融为一体。

一般是将企业的自有资金和商业银行的信贷资金统筹运作,在内部银行统一调剂、融通运用,通过吸纳企业下属各单位闲散资金,调剂余缺,削减资金占用,活化与加速资金周转速度,提高资金运用效率、效益,与目标成本管理、企业内部经济责任制有机结合,并监督、考核、限制和管理方法。

二、企业内部银行的职能内部银行引进商业银行的信贷、结算、监督、调控、信息反馈职能,发挥安排、组织、协调作用,并成为企业和下属单位的经济往来结算中心、信贷管理中心、货币资金的信息反馈中心。

1.结算职能——内部银行对下属各核算及其之间的经济往来,诸如:原材料、燃料、动力供应、产成品与半成品的转移、劳务供应、器材设备的供应、商品选购 、库存、销售、服务及营业费用发生,以及各种费用支出、解缴,资金调拨,都运用企业内部结算价格和相应的内部支付手段,刚好精确地进行内部核算。

——效果:对原来内部各单位相互经济往来,缩短了结算时间,尤其原各单位在社会上的银行多头开户,结算时间长的局面大为改善,活化了资金,削减了在途资金占用。

通过强化内部结算纪律,解决内部资金相互拖欠问题。

原来企业内部单位之间实物形态转移,体现为企业内部一切经济活动。

通过内部结算变成模拟外部市场核算的商品交换、结算关系,树立直观的价值观、成本观、商品观。

2.融资信贷职能——以资金有偿占用的原则,引入信贷机制,运用利息杠杆调整作用,促进企业内部资金运用效率、效益。

——集中和吸纳企业下属各单位的货币资金,利用信贷杠杆进行内部资金融通,并尽量削减对外借款。

——效果:变更了原来内部各单位分头向银行贷款、内部不能相互融通的状况,改进了资金多余与紧缺、苦乐不均的局面,削减了对外贷款,节约了对外银行贷款利息。

发挥横向拆借和纵向调剂职能,把有限资金真正用在刀刃上,促进各下属单位精打细算、少贷、早还,提高企业支付实力。

3.监督限制职能——监控职能主要通过企业核实的各项资金定额、财务收支安排、经济责任制指标体系、结算制度、结算程序、内部结算价格体系、内部合同、经济纠纷仲裁制度等实现。

——效果:通过监督、限制,使很多不合理开支、资金外流问题、作奸犯科现象得到遏制和改善。

通过事前预料、事中监督、事后核算进行全过程管理,弥补传统财务会计事后算帐的不足。

4.信息反馈职能——通过内部银行核算资料,精确反映企业和下属各单位的收入、支出、节余状况和经营业绩,加强信息反馈,刚好为企业领导决策和调整信贷安排供应依据。

——效果:对各下属单位收支、结存状况反馈刚好。

公司通过建立资金收、支、存制度,每天对各单位资金收、支、存状况统计上报,刚好驾驭各单位资金动态、销售经营状况。

三、适用范围一般而言,企业内部银行适用于具有较多责任中心的企事业单位。

一般不举荐给小企业或责任实体少的企事业单位运用。

——企业集团。

包括覆盖整个集团全资企业,控股、参股乃至关联企业。

这是企业集团时下不能建立集团财务公司,而加强财务管理、塑造内部融资机制的最佳方法。

——大中型实体性企业。

包括大型联合企业(钢铁厂、化工厂、化肥厂、石化厂、机械总厂)、矿务局、港务局等企业,覆盖其下属各个生产分厂、车间、三产企业、合资企业乃至职能部、室。

——控股性总公司。

对下属控股、参股形成的企业群体建立内部银行,作为管理限制的一种手段,如农工商总公司、投资管理公司、行业控股公司。

——大型事业单位。

如高等院校、设计院、科学院、探讨所,主要对下属各部门、机构和科研开发公司的事业经费、科研经费和企业资金的统盘管理。

四、组建内部银行的原则和策略1.要与现行财务制度相连接遵守企业财务通则、会计准则的基本要求,与现行财务会计核算体制相结合,发挥事前、事中限制作用。

假如完全脱离现有财会体系另搞一套,将增加企业管理难度和困难性。

2.企业内部银行运作的工作量和成本要适中企业内部银行新组建和运作将增加额外管理工作和运行成本。

在设立前,

q企业内部管理制度

企业内部管理制度是现代管理的一个重要组成部分,是单位内部各种形式管理的总称。2000年,美国政府颁布了《萨班斯-奥克斯利》法案,要求全部依照美国证券法向证监会提交财务报告的上市公司,都要在年报中供应'内部管理报告',注册会计师要对公司的内部管理报告进行审核与报告,公司的ceo和cfo要出具书面保证。国内关于内部管理管理的法规也在不断完善和进步,国内新的《会计法》、《内部会计管理规范》对公司内部会计监督提出了明确的要求,加强内部管理是我国通信公司管理现代化的内在要求。

近几年来,中国移动、中国联通、中国电信、中国网通等通信运营商相继在海内外胜利上市,完善内部管理框架体系,适应境内外资本市场监管的客观须要,满意公司实现现代企业治理的要求,是各大运营商必需面对的问题。

一、完善企业内部管理制度的必要性

1.建立有效的企业内部管理制度是参加国际竞争的迫切要求

虽然我国通信公司自我发展比较快,但还没有实力完全根据国际规则参加市场竞争。一个重要的缘由就是可持续发展实力不强,市场认可度不高。一个规范的、有效的企业内部管理制度,可以提高公司的市场认可度,提高公司参加国际竞争的实力和信念,适应境内外资本市场监管的客观须要。

2.健全的企业内部管理制度体系是提升管理效率的必定要求

随着全球经济一体化进程的加快,一些国际化的科学管理规范和管理体系,已经融入到通信公司经营管理体制中。为了适应这种改变,提升管理效率,有效保证公司经营效益和财务报告的牢靠性,以及法律法规的遵循性,通信公司必需形成一整套内部管理体系,通过对贯穿于经营活动全过程的自行检查、自行制约和自我内部调整,规避公司经营风险,刚好发觉和订正各种错误。健全的内部管理体系不仅是公司内部相互制衡、相互监督的治理机制问题,更是在激烈的竞争环境中,公司得以生存、避开内部运行失控和潜在管理效率损失的必定要求。

3.完善的企业内部管理制度流程是适应法律规范的发展方向

依据国内新的《会计法》以及国际资本市场对于上市公司的监管要求,通信公司必需建立内部管理体系并确保有效运行,以提高对投资者和市场的诚信度。因此完善的内部管理流程,不仅符合法律法规的要求,也使得对公司财务报告负有个人责任的公司管理层不会担当过失的风险,符合公司利益相关者利益最大化和公司治理的发展方向。

4.加强企业内部管理制度是建立现代企业制度的内在要求

通信行业经过近二十年的大发展,公司的资金、人员、市场等都发展到了相当的规模,公司的机构设置、财务管理水平和人力资源的配备等方面必需适应公司进一步发展的要求。因此,加强公司管理,实现管理创新,使传统的管理模式向现代企业管理过渡,加强企业内部管理制度建设是建立现代企业制度的内在要求。

二、加强和完善企业内部管理制度

1.建立、健全企业内部管理制度

企业内部管理制度是公司管理制度的重要组成部分,公司管理制度建设必定会促进企业内部管理制度的建设。通信公司应在遵遵守法律律法规的前提下,结合实际状况,建立健全内部管理制度,制订规范严密的公司章程,设置科学高效的管理和监督机构,订立科学严密的管理制度和操作规程,使内部管理工作有得力的组织和制度保障。建立健全包括两个相对独立层次的企业内部管理制度体系,第一层次是组织制度。该管理制度是为防范风险、爱护投资者的利益,为投资者服务的,与公司的产权结构相对应,通过建立适当的托付、代理契约关系,保证公司外部投资人的利益能够得到公司内部代理人的有效维护。其次层次是管理制度,该制度是为管理者服务的,是帮助管理者完成托付人交给的管理责任,同时证明自己有效履行了受托责任,应对开发、维护和评价企业内部管理制度负责。层次化的内部管理体系是通过明确各方关系人的权利和责任实现的,使得每个群体或个人的行为都处在他人的监督和管理之下,避开出现管理的真空地带或管理盲点,而使管理流于形式,难收成效。

2.形成全方位、宽领域的管理观念

作为公司整个管理管理系统的主要组成部分,内部管理是一个更宽泛的概念,除了与会计相关的管理,如货币资金、实物资产、投资、工程项目、筹资、担保、销售与收款、选购 与付款等硬管理外,人员品德及价值观、员工实力培育、管理哲学、人事政策等软管理也是至关重要的。要在公司实施有效的内部管理,必需从公司整体的角度来考虑内部管理问题、从公司整体角度来定义和设计内部管理体系,打破传统公司内部管理的狭隘性,由局部的会计管理、财务管理扩展到整个公司治理权管理、公司资源和运营管理,真正构建完整的公司内部管理系统。

3.营造良好的公司管理环境

公司管理环境包括董事会、公司管理者的素养及管理哲学、公司文化、组织结构与权责分派体系、信息系统、人力资源政策及实务等。管理环境干脆影响到公司内部管理的贯彻和执行,以及公司经营目标及整体战略目标的实现。完善公司的管理环境,最主要的就是建立良好的公司治理结构。为此,首先,通信公司不但要从形式上建立健全董事会、监事会、总经理班子,而且要切实发挥以董事会为主体和核心的内部管理机制。加强董事会博弈规则的建设,发挥董事会的作用和潜能,使股东及其他相关利益集团的利益真正受到爱护。其次,要形成一个比较成熟、具有长远管理、约束、监督与激励经理人员的机制。第三,要加强管理阶层的管理哲学、管理风格、操守及价值观等软管理的培育与建设,塑造长期、全面、健康的公司文化氛围,使其成员能自觉地把办事准则和职业道德放在首位。第四,要强化公司组织结构建设,界定关键区域的权责安排,建立良好的信息沟通渠道,使公司具有清楚的职位层次依次、流畅的看法沟通渠道、有效的协调与合作体系,为公司内部管理供应良好的环境条件。

4.构建风险管理机制

通信公司必需对内分析自身的优势与劣势、特长与短处,对外分析外界的机会和威逼,考虑自己的生存和机遇。风险分析不仅要贯彻在公司战略目标的制订过程中,而且也贯彻在公司日常的内部管理过程中。构筑灵敏的信息系统与监控系统,对不利事务及主要风险因素进行识别、分类、评估和管理,当内部因素及外部因素发生改变时,能刚好调整和应变。管理层应向董事会保证已经采纳风险评估程序执行了必要的风险评估,董事会通过审计委员会等对管理层的报告进行审核,公司的风险管理必需贯穿并渗透于公司管理的全过程。

5.建立企业内部管理制度评价标准体系

通信公司不定期或定期地对自己的企业内部管理制度系统进行有效性及实施效率效果的评估,以期能更好地达成内部管理的目标。管理自我评估可由管理部门和职员共同进行,用结构化的方法开展评估活动,亲密关注业务的过程和管理的成效,了解缺陷的位置以及可能引致的后果,然后自我实行行动改进。已上市的通信公司应将由第三方所做的内部管理评价报告在公司年度报告中予以公布。

企业内部管理制度(范文)

企业内部管理制度是现代管理的一个重要组成部分,是单位内部各种形式管理的总称。**年,美国政府颁布了《萨班斯-奥克斯利》法案,要求全部依照美国证券法向证监会提交财务报告的上市公司,都要在年报中供应'内部管理报告',注册会计师要对公司的内部管理报告进行审核与报告,公司的ceo和cfo要出具书面保证。国内关于内部管理管理的法规也在不断完善和进步,国内新的《会计法》、《内部会计管理规范》对公司内部会计监督提出了明确的要求,加强内部管理是我国通信公司管理现代化的内在要求。

近几年来,中国移动、中国联通、中国电信、中国网通等通信运营商相继在海内外胜利上市,完善内部管理框架体系,适应境内外资本市场监管的客观须要,满意公司实现现代企业治理的要求,是各大运营商必需面对的问题。

一、完善企业内部管理制度的必要性

1.建立有效的企业内部管理制度是参加国际竞争的迫切要求

虽然我国通信公司自我发展比较快,但还没有实力完全根据国际规则参加市场竞争。一个重要的缘由就是可持续发展实力不强,市场认可度不高。一个规范的、有效的企业内部管理制度,可以提高公司的市场认可度,提高公司参加国际竞争的实力和信念,适应境内外资本市场监管的客观须要。

2.健全的企业内部管理制度体系是提升管理效率的必定要求

随着全球经济一体化进程的加快,一些国际化的科学管理规范和管理体系,已经融入到通信公司经营管理体制中。为了适应这种改变,提升管理效率,有效保证公司经营效益和财务报告的牢靠性,以及法律法规的遵循性,通信公司必需形成一整套内部管理体系,通过对贯穿于经营活动全过程的自行检查、自行制约和自我内部调整,规避公司经营风险,刚好发觉和订正各种错误。健全的内部管理体系不仅是公司内部相互制衡、相互监督的治理机制问题,更是在激烈的竞争环境中,公司得以生存、避开内部运行失控和潜在管理效率损失的必定要求。

3.完善的企业内部管理制度流程是适应法律规范的发展方向

依据国内新的《会计法》以及国际资本市场对于上市公司的监管要求,通信公司必需建立内部管理体系并确保有效运行,以提高对投资者和市场的诚信度。因此完善的内部管理流程,不仅符合法律法规的要求,也使得对公司财务报告负有个人责任的公司管理层不会担当过失的风险,符合公司利益相关者利益最大化和公司治理的发展方向。

4.加强企业内部管理制度是建立现代企业制度的内在要求

通信行业经过近二十年的大发展,公司的资金、人员、市场等都发展到了相当的规模,公司的机构设置、财务管理水平和人力资源的配备等方面必需适应公司进一步发展的要求。因此,加强公司管理,实现管理创新,使传统的管理模式向现代企业管理过渡,加强企业内部管理制度建设是建立现代企业制度的内在要求。

二、加强和完善企业内部管理制度

1.建立、健全企业内部管理制度

企业内部管理制度是公司管理制度的重要组成部分,公司管理制度建设必定会促进企业内部管理制度的建设。通信公司应在遵遵守法律律法规的前提下,结合实际状况,建立健全内部管理制度,制订规范严密的公司章程,设置科学高效的管理和监督机构,订立科学严密的管理制度和操作规程,使内部管理工作有得力的组织和制度保障。建立健全包括两个相对独立层次的企业内部管理制度体系,第一层次是组织制度。该管理制度是为防范风险、爱护投资者的利益,为投资者服务的,与公司的产权结构相对应,通过建立适当的托付、代理契约关系,保证公司外部投资人的利益能够得到公司内部代理人的有效维护。其次层次是管理制度,该制度是为管理者服务的,是帮助管理者完成托付人交给的管理责任,同时证明自己有效履行了受托责任,应对开发、维护和评价企业内部管理制度负责。层次化的内部管理体系是通过明确各方关系人的权利和责任实现的,使得每个群体或个人的行为都处在他人的监督和管理之下,避开出现管理的真空地带或管理盲点,而使管理流于形式,难收成效。

某企业内部管理督查制度

企业内部管理督查制度

为了强化执行力,保证各项管理制度的实行,促进我场管理上台阶、上水平,切实提高经济运行质量,圆满完成年度生产经营任务目标,依据集团公司文件精神,经总场探讨确定实行内部管理督察制度。

一、督察原则与方式

1、督察工作以生产经营、基本建设目标的完成状况为核心,与现场管理工作相结合,以强化执行力为重点,切实把各项管理措施落到实处。

2、实行两级管理督察。一是各分场(厂)对各自所属单位进行督察;二是总场对各分场(厂)进行督察。以各单位内部督察为主,总场定期对各单位的督察状况进行调度。

3、实行专业督察与综合督察相结合的方式,不定期、不定时、不定点的全方位督察。

二、督察内容

对各单位生产、经营、基本建设等各方面的管理制度实行状况和目标任务完成状况进行督察。主要包括:

1、管理制度的实行

主要内容:对集团公司、总场发布的各项管理制度、规定是否刚好进行实行。包括:贯彻传达状况,依据总场的要求制订的适合本单位实际的制度、看法、措施,以及在本单位的实施状况。

2、企业管理状况

是否存在着管理不严、标准不高、管理粗放、随意性大的问题。

3、招(议)标管理

内部招标管理制度状况;对额度以上的物资、设备选购 和土建安装等是否进行规范招(议)标;限额以上的招(议)标是否按规定程序报批;招标记录是否齐全。

4、工程项目管理

实行项目经理责任制状况;项目管理制度制定状况;基建、技改、大修等项目的质量、工期、投资额度限制状况;项目是否按期达产达效,是否存在盲目投资造成奢侈问题等。

5、应收账款

促销促收措施制度及实施状况;应收账款年度限制额完成状况。

6、原材物料的管理

主要内容:内部关于原材物料的选购 、保管、出库、库存定额管理等管理制度的制订、执行状况;闲置物资、清欠物资的管理、串换、变现状况。

7、产成品的库存、销售管理

主要内容:单位产成品的库存、销售管理制度的制订状况,及详细执行状况。

8、生产过程中的工艺管理、设备管理、平安管理

主要内容:单位生产过程中的工艺管理、设备管理、平安管理等方面制度的制订状况,制度执行状况;是否杜绝了装备的跑、冒、滴、漏现象。

9、人力资源管理

工资定额的限制状况,工资性费用的列支状况,员工及临时工是否按规定雇佣等。

10、现场管理

主要是指生产、办公、生活现场的环境管理。主要内容:现场达到'环境整齐、物流有序'的要求;单位内部建立健全有关部门规章制度状况;内部现场管理开展状况;是否存在长流水、长明灯现象;内部现场管理检查、奖惩状况。

11、劳动纪律

主要内容:单位在劳动纪律方面的制度制订状况,单位职工个人遵守劳动纪律状况,岗位责任制的落实状况(迟到、早退、脱岗、睡岗等),内部监督检查状况。

12、信息管理系统的运用状况

是否根据盐场的信息系统管理规定运用。

13、生产经营工作中的其他方面。

三、考核及惩罚

督察小组对各单位生产经营管理状况仔细进行督察,对存在的问题进行科学分析,着重查找主观缘由,并刚好通知该单位限期整改。如发觉未按督察组要求进行整改的,通报指责并扣罚主要负责人及单位年(岗)薪。对存在严峻违章、违纪和管理混乱的单位,由督察组提出对该单位主要负责人或班子进行调整或诫勉看法,报总场探讨后按有关程序处理。

四、组织领导

为了保证管理督察制度的贯彻实施,总场成立督察领导小组,成员组成如下:

组长:***

副组长:***

成员:***

领导小组下设办公室,办公室设在企管处,***兼任办公室主任。

五、其他

1、各单位都要成立相应的由单位负责人为组长的督察小组,配备督察人员,负责本单位范围内的督察工作。结合自己的实际状况制定各自的督察制度和方法,要简便易行,注意实效。

2、各单位每月3日前将本单位上月的督察状况报总场督察领导小组办公室,总场督察领导小组办公室汇总整理后上报集团公司。

六、本方法从下发之日起施行。

企业内部管理制度怎么写

企业内部管理制度是现代管理的一个重要组成部分,是单位内部各种形式管理的总称。

年,美国政府颁布了《萨班斯-奥克斯利》法案,要求全部依照美国证券法向证监会提交财务报告的上市公司,都要在年报中供应'内部管理报告',注册会计师要对公司的内部管理报告进行审核与报告,公司的ceo和cfo要出具书面保证。

国内关于内部管理管理的法规也在不断完善和进步,国内新的《会计法》、《内部会计管理规范》对公司内部会计监督提出了明确的要求,加强内部管理是我国通信公司管理现代化的内在要求。

近几年来,中国移动、中国联通、中国电信、中国网通等通信运营商相继在海内外胜利上市,完善内部管理框架体系,适应境内外资本市场监管的客观须要,满意公司实现现代企业治理的要求,是各大运营商必需面对的问题。

一、完善企业内部管理制度的必要性1.建立有效的企业内部管理制度是参加国际竞争的迫切要求虽然我国通信公司自我发展比较快,但还没有实力完全根据国际规则参加市场竞争。

一个重要的缘由就是可持续发展实力不强,市场认可度不高。

一个规范的、有效的企业内部管理制度,可以提高公司的市场认可度,提高公司参加国际竞争的实力和信念,适应境内外资本市场监管的客观须要。

2.健全的企业内部管理制度体系是提升管理效率的必定要求随着全球经济一体化进程的加快,一些国际化的科学管理规范和管理体系,已经融入到通信公司经营管理体制中。

为了适应这种改变,提升管理效率,有效保证公司经营效益和财务报告的牢靠性,以及法律法规的遵循性,通信公司必需形成一整套内部管理体系,通过对贯穿于经营活动全过程的自行检查、自行制约和自我内部调整,规避公司经营风险,刚好发觉和订正各种错误。

健全的内部管理体系不仅是公司内部相互制衡、相互监督的治理机制问题,更是在激烈的竞争环境中,公司得以生存、避开内部运行失控和潜在管理效率损失的必定要求。

3.完善的企业内部管理制度流程是适应法律规范的发展方向依据国内新的《会计法》以及国际资本市场对于上市公司的监管要求,通信公司必需建立内部管理体系并确保有效运行,以提高对投资者和市场的诚信度。

因此完善的内部管理流程,不仅符合法律法规的要求,也使得对公司财务报告负有个人责任的公司管理层不会担当过失的风险,符合公司利益相关者利益最大化和公司治理的发展方向。

4.加强企业内部管理制度是建立现代企业制度的内在要求通信行业经过近二十年的大发展,公司的资金、人员、市场等都发展到了相当的规模,公司的机构设置、财务管理水平和人力资源的配备等方面必需适应公司进一步发展的要求。

因此,加强公司管理,实现管理创新,使传统的管理模式向现代企业管理过渡,加强企业内部管理制度建设是建立现代企业制度的内在要求。

二、加强和完善企业内部管理制度1.建立、健全企业内部管理制度企业内部管理制度是公司管理制度的重要组成部分,公司管理制度建设必定会促进企业内部管理制度的建设。

通信公司应在遵遵守法律律法规的前提下,结合实际状况,建立健全内部管理制度,制订规范严密的公司章程,设置科学高效的管理和监督机构,订立科学严密的管理制度和操作规程,使内部管理工作有得力的组织和制度保障。

建立健全包括两个相对独立层次的企业内部管理制度体系,第一层次是组织制度。

该管理制度是为防范风险、爱护投资者的利益,为投资者服务的,与公司的产权结构相对应,通过建立适当的托付、代理契约关系,保证公司外部投资人的利益能够得到公司内部代理人的有效维护。

其次层次是管理制度,该制度是为管理者服务的,是帮助管理者完成托付人交给的管理责任,同时证明自己有效履行了受托责任,应对开发、维护和评价企业内部管理制度负责。

层次化的内部管理体系是通过明确各方关系人的权利和责任实现的,使得每个群体或个人的行为都处在他人的监督和管理之下,避开出现管理的真空地带或管理盲点,而使管理流于形式,难收成效。

企业内部舞弊预防管理制度

企业内部舞弊预防管理制度

为加强对企业资金、财务、票据、合同的运作管理,企业不仅应对财务、销售、选购 人员进行常常性的法制学习、教化,健全各种资金、财务、票据、合同管理制度;而且,还应建立起有针对性的舞弊预防管理制度。

第1条目的

为了有效地预防公司舞弊行为的发生,明确相关责任,降低审计风险,依据国家相关法规及公司相关文件,特制定本制度。

第2条一般原则

1.各层级管理者应对舞弊行为的发生担当管理责任。建立、健全并有效实施内部限制,预防、发觉及订正舞弊行为是各级公司、各级部门负责人的主要职责之一。

2.审计部和审计人员应当保持应有的职业谨慎,亲密关注公司内部可能发生的舞弊行为,以帮助公司管理层预防舞弊行为的产生。

第3条名词说明

1.损害公司利益的舞弊:是指公司内外人员为谋取自身利益,采纳欺瞒等违法违规手段使公司经济利益遭遇损害的不正值行为。

2.舞弊的预防:是指实行适当行动防止舞弊的发生,或在舞弊行为发生时将其危害限制在最低限度。

第4条审计部和审计人员应在以下四个方面保持应有的职业谨慎。

1.具有预防、识别、检查舞弊的基本学问和技能,在执行审计项目时警惕相关方面存在的舞弊风险。

2.依据被审计事项的重要性、困难性以及审计的成本效益性,合理关注和检查可能存在的舞弊行为。

3.运用适当的审计职业推断,确定审计范围和审计程序,以检查、发觉和报告舞弊行为。

4.发觉舞弊迹象时,应刚好向上级报告,提出进一步检查的建议。

第5条有下列情形之一者,属于舞弊行为。

1.接受贿赂或回扣。

2.将正常状况下可以使公司获利的交易事项转移给他人。

3.贪污、挪用、盗窃公司资财。

4.使公司为虚假的交易事项支付款项。

5.有意隐瞒、错报交易事项。

6.泄露公司的商业隐私。

第6条舞弊预防详细措施

1.建立、健全公司的内部限制并使之得以有效实施是预防舞弊的主要途径。

2.审计人员在审查和评价内部限制时,应当关注以下主要内容,以帮助公司预防舞弊:

(1)公司目标的可行性;

(2)限制意识和看法的科学性;

(3)员工行为规范的合理性和有效性;

(4)经营活动授权制度的适当性;

(5)风险管理机制的有效性;

(6)管理信息系统的有效性。

3.除内部限制的固有局限外,还应考虑可能会导致舞弊发生的以下因素。

(1)管理人员品质不佳。

(2)管理人员遭遇异样压力。

(3)经营活动中存在异样交易事项。

(4)公司内部个人利益、局部利益和整体利益存在较大冲突。

(5)审计部在审计中难以获得充分、相关、牢靠的证据。

(6)审计人员应依据审查和评价内部限制时发觉的舞弊迹象或从其他来源获得的信息,考虑可能发生的舞弊行为的性质,向集团审计部报告,同时就须要实施的舞弊检查提出建议。

企业内部平安管理制度

第一章厂院

1、人行道和车行道应当平坦,畅通;夜间要有足够的照明设备。道路和铁路轨道的交叉处必需设有明显的警告标记、信号装置或落杆。在十字路口或交通要道要设立限速牌。

2、为生产须要所设的坑、壕和池,应当有围栏和盖板。

3、原材料、成品、半成品和废料的堆放,应当不阻碍通行和装卸的时候便利和平安。

4、建筑物必需坚实平安,假如有损坏或者危急的象征,应当马上修理。

5、电网内外都应当有护网和明显的警告标记(离地2.5米以上电网可不装护网。

其次章工作场所

1、机器和工作台等设备的布置,应当便于工人平安操作,通道的宽度不能小于1米。

2、升降台和走台应当加围栏,走台的围栏高度不能低于1米。

3、原材料、成品、半成品的堆放要不阻碍操作和通行,废料应当刚好清除。

4、在易使脚部潮湿、受寒的工作地点,要设干燥的木头站板。

第三章机械设备

1、传动带、明齿轮、砂轮、电锯、接近于地面的联轴节、转轴、皮带轮飞轮等危急部分,都要安设防护装置。

2、机器的转动磨擦部分,可设置自动加油装置或者蓄油器,假如用人工加油,要运用长嘴注油器,难于加油的,应停车注油。

3、各种机械设备有造成碾、挤、扎、刮伤等危急部位都要防护装置。

4、机器设备和工具要定期检修,如有损坏,应当马上修理。

第四章电气设备

1、电气线路和设备的绝缘必需良好。袒露的带电导体应当安装于碰不着的场所,否则必需设置平安遮拦和显明的警告标记。

2、电气设备必需设有可熔保险器或者自动开关。

3、电气设备的金属外壳,可能由于绝缘损坏而带电的,必需依据技术条件实行爱护性接地或者接零的措施。

4、电钻、电镐等手持电动工具,在运用前必需实行爱护性接地或者接零的措施。

5、发生大量蒸汽、气体、粉尘的工作场所,要运用密闭式电气设备,有爆炸危急的气体和粉尘的工作场所,要运用防爆性电气设备。

6、电气设备和线路都要符合规格,并且应当定期检修。

7、电气设备开关应指定专人管理。

8、从事电气工作人员必需持证上岗,无证人员不准从事电气设备的安装、调试、修理等工作。

9、电气设备线路的设计、安装、调试、运行、维护检修都必需严格实行《电气设备平安操作规程》。

10、临时用电线路需架空高度不得低于2米,要有平安爱护措施,并应尽量缩短长度。

11、除批准运用电炉的部门外,严禁私用电炉。

12、基础用电施工单位需安装触电爱护器,否则不予供电施工。

第五章特种设备

1、公司所属特种设备必需根据国家有关规定组织进行年鉴验收工作。

2、特种设备必需每周进行一次平安检查,并做好具体记录,特种设备修理时必需要有修理记录。

3、特种设备必需在完好状况下运行,不允许带病工作。

4、锅炉、压力容器、压力管道、行车、叉车等在运行前必需向市质量技术监督局申请安装手续或注册登记手续。未办理相关手续不得投入运用。

5、自然气、氢气、氮气等压力管网检查。车间内部管网每周检查一次自然气管道的运行状况,时间自定。车间内部检查由所属车间自行检查,形成记录。

6、核子仪表类等放射性设备,必需向卫生防疫部门和公安机关提出购买申请,并根据国家有关放射性设备的申购手续进行购买。放射性仪表入厂要有专人进行安装、管理和修理。任何人不得私自拆卸修理此类设备。

7、叉车、行车等起重设备必须要定期进行检查,并具体记录修理状况和设备完好状况。

8、起重机应当标明起重吨位,并且要有信号装置。桥式起重机应当有卷扬限制器、超重限制器、行程限制器、缓冲器和自动联锁装置。

9、起重机应当由经过特地训练并考试合格的专职人员驾驶。

10、起重机的挂钩和钢绳都要符合规格,并且应当常常检查。

11、起重机在运用的时候,不能超负荷,超速度和钭吊,并且禁止任何人站在吊运物品上或者在下面停留和行走。

12、起重机应当规定统一的指挥信号。

13、设计、自制安装起重机械都要符合《起重机械平安管理规程》的要求,必需有图纸,技术资料和运用说明。

14、起重机械的说明不能随意变更,如有特别状况须要增加起重量。加快起重速度,增加跨距等,必需验算其强度,钢性,确定其额定强度等,对薄弱部分实行加固措施,经技术、平安部门同意,总工批准,方可变更,严禁超负荷运用。

15、各种吊车和起重机械应表明起重吨位,要有信号装置,轨道吊车要有夹轨钳,支重机和行走轮防护当板等。

16、起重机械的工作地点要有足够的照明,通道畅通,汽车起重机作业地面平坦,坚实不得在泥泞没有夯实的地面上工作。

17、起重机械不得在架空电线下作业,不论任何状况下,钢丝绳或吊物与架空输电线路要保持规定的平安距离。

18、各种起重设备的操作人员应对设备进行全面检查和空车试验,各种限位,信号和制动装置灵敏牢靠特殊是吊运液体时每次都要空试制动装置。

19、各种起重设备的操作人员,要仔细执行八不吊,即:无人指挥不吊,信号不清不吊,超负荷不吊,吊物上有人不吊,物体埋在地下不吊,起重机械检修或调试不吊,斜拉歪拽不吊,平安装置失灵不吊。

20、各运用部门在运用后必需将起重设备停放好,不准长期吊挂各种吊篮、绳索、重物等物品,避开起重设备长期受力造成损伤和因吊物造成担心全隐患。

21、每座锅炉应当有平安阀,压力表和水位表,并且要保持精确、有效。

22、锅炉应当有保养、检修和水压试验制度。

23、锅炉的运行工作,应当由经过特地训练并考试合格的专职人员担当。

24、各种气体在存放和运用的时候,必需距离明火10米以上,并且避开在阳光下暴晒,搬运时不能碰撞。

25、氧气瓶要有瓶盖和平安阀,严防油脂沾染,并且不能和可燃气瓶同放一处。乙炔瓶要有防止回火的平安装置,并且应当距明火10米以上。

第六章高空作业

1、凡是坠落高度基准面在2米以上(含2米),有可能坠落高处进行的作业。均为高空作业,必需执行国家颁布的《建筑安装工程平安技术规程》和《高处作业分析标准》实行劳动平安防护措施和科学管理。

2、多层交叉作业时要由隔离措施,并承受可能造成的全部压力。

3、在石棉瓦或腐蚀的铁板顶棚上作业时,必需铺设垫板防坠落措施。

4、禁止从高空抛投或坠落物品,凡拆除作业必需由专人指挥或监护。

5、遇有六级以上大风或雨、雪天气,禁止露天起重和高空作业。

6、高空作业需系好平安带,进入施工检修现场需戴好平安帽,设置平安网。

7、在高空作业的人员要与架空电线保持规定的距离,防止触电。

第七章易燃易爆品

1、凡新进厂的易燃易爆品,必需是正规厂家产品,有产品合格证和说明,必需经仓库保管员检查验收,符合平安标准,有明显的标记后方可入库,否则不准入库。

2、凡易燃易爆品入库后,需按类分别管理存放。不得堆放过高,易通风,要适当做好防晒、防火等工作以免发生危急。

3、存放易燃易爆危急品的仓库入口应设明显平安警示牌,通风好,严禁在旁边从事动火作业和吸烟等危急活动。

4、易燃易爆品库内保管工作人员必需严格根据操作规程和平安步骤进行操作,消退担心全因素。

5、易燃易爆品,在运用和搬运时,应轻拿轻放,防止振动、冲撞、摩擦等。

6、凡已经失效或已不采纳的易燃易爆品不得长期存储在库内,需进行妥当处理。

第八章交通平安

1、维护交通法规和秩序,仔细学习遵守各项道路管理规定,树立良好的职业道德及“平安第一”的思想。

2、出车前,必需证件齐全,人、车处于良好的状态,包括制动、转向等、灯光装置、防火设备等齐全有效,如确有阻碍平安行驶的因素,驾驶员有权拒绝出车。

3、行车中,要谨慎行驶,集中精力,不准超速,不准强行超车,做到文明行车。

4、严禁酒后驾驶车辆,不准将车辆交给没有驾驶执照的人员驾驶。

5、对不根据交通管理规定,行车造成责任事故或被交警罚款者,视情节轻重给与相应的惩罚。

6、严格操作规程,细心维护车辆,做到勤检查、勤保养,为平安行车打好基础。

7、在患有阻碍平安行车的疾病或过度疲惫时,不准驾驶车辆。

8、遵守交通管理部门及公司的一切平安管理规定,做到“警钟长鸣”。做到防患于未然,把一切有阻碍平安的隐患,歼灭在萌芽状态。

第九章平安检查制度

1、开展平安检查,必需有明确的目的,要求有详细安排,建立由各级领导负责、有关人员参与的平安检查组织。

2、平安检查的内容是查领导、查思想、查纪律(包括劳动纪律、工艺纪律、操作纪律、工作纪律、施工纪律)查制度、查违章、查事故隐患。

3、对各车间部门的平安工作,每半年组织一次抽查或互查。以平安检查为重要内容的岗位责任制大检查,设备平安科平安员组织各车间平安进行平安检查,每月一次,公司每季一次,车间每周组织一次,班组进行日检。

4、全面检查实行日常、定期、专项、不定期四种检查方式。

5、日常平安检查按如下方式进行:

⑴产岗位的班组长和工人,应严格遵守交接班检查和班中巡回检查制度。

⑵各级领导和各级平安管理人员,应在各自业务范围内,常常深化现场,进行平安检查。发觉担心全问题,刚好督促有关部门解决。

6、定期平安检查包括季节性检查和节日前检查。

⑴春季平安大检查以防雷、防静电、防解冻、防泄漏、防建筑物倒塌为重点.⑵夏季平安大检查以防署降温、防台风、防汛为重点。

⑶秋季平安大检查以防火、防冻保温为重点。

⑷冬季平安大检查以防火、防爆、防煤气中毒、防冻、防凝、防滑为重点。

7、节日前检查

节日前对保卫、平安、消防、生产打算、备用设备等进行检查。

8、企业每年度对锅炉、压力容器、电器设备、机械设备、平安装备、监测仪器、危急用品、防护器具、消防设施、运输车辆、防尘防毒、液化气系统等分别进行专业性检

9、全厂应在装置开、停工前、检修中、新装置竣工及试运转时,进行不定期的平安检查。

10、各种形式的平安检查都应仔细填写检查记录,按要求上报,并抄送设备平安部。

11、各级检查组织,对查出的隐患要逐项探讨,编制整改方案,做到“五定”、“三不交”。“五定”是定临时防护措施、定整改措施、定负责人、定完成期限、定资金。三不交:班组能整改的不交到车间,车间能整改的不交到厂,厂能整改的不交公司。

12、短暂不能整改的项目,除实行有效防范措施外,应分别纳入技措、安措或检修安排,限期整改。

13、《隐患整改通知单》的内容有隐患项目、整改看法和解决期限。通知单位由设备平安部办理,必要时经主管平安的厂长签署后发出,整改部门的负责人签收并负责处理。否则造成事故,按情节轻重追究责任。

14、通知单要存档、备查。

第十章隐患整改

1、平安与生产发生冲突时,首先听从平安,坚持平安第一。如遇特别状况必需由总工签署看法后进行特别处理。

2、公司平安员在生产车间或其他部门发觉担心全隐患后,将隐患整改通知书发送到存在隐患的部门。

3、整改通知书发送到存在隐患的部门后,隐患存在部门负责组织整改。

4、隐患整改通知书发送到后,必需在限定整改时间内进行整改,如有特别状况由公司主管平安工作的领导签署看法后方可按特别状况进行处理。

5、整改结束后隐患存在部门将有关资料收集、整理三日内形成文件交公司平安员存档,由公司平安员向公司平安办公室及有关公司领导汇报。

6、隐患整改通知书发送到后,没有进行整改的部门,又无总工签署的按特别状况处理的看法,将按蓄意违反公司隐患整改制度处理,对其部门将依据有关公司考核规定进行惩罚。

7、整改结束后由公司平安员和设备运用部门、修理部门共同验收,符合平安要求后,认定为整改合格。

第十一章员工“三级”平安教化

一、平安教化必需贯彻全员、全方位、全过程、全天候的原则。平安教化要讲究针对性、科学性,做到多样化、制度化、常常化。

二、平安教化的内容:平安思想和平安意识教化、遵纪和遵守法律教化、平安技术和平安学问教化,平安技能和专业工种训练。平安教化的形式主要有:三级平安教化、外来人员平安教化、日常平安教化、特别平安教化。

三、凡新入厂职工(包括学徒工、外单位调入职工、合同工、代培人员和院校实习生等)必需经厂、车间、班组三级平安教化,并考试合格,方可进入生产岗位工作和学习。

1、一级(厂级)平安教化

新入厂职工报到后,由人事劳资处负责组织,设备平安部负责教化,时间不少于24小时(实习生不少于8小时),其教化内容:

(1)国家有关平安生产法令、法规和规定。

(2)工厂的性质、生产特点及平安生产规章制度。

(3)平安生产的基本学问、一般消防学问及气体防护常识。

(4)典型事故及其教训。

经一级平安教化考试合格,方可安排到车间。

2、二级(车间)平安教化

由车间主任或专职平安员负责教化,时间不少于24小时(实习生不少4小时)。其教化内容:

(1)本单位概况,生产或工作特点。

(2)本单位平安生产制度及平安操作规程。

(3)平安设施、工具、个人防护用品、急救器材、消防器材的性能和运用方法等。

(4)以往的事故教训。

经二级平安教化合格后,方可安排到班组。

3、三级(班组)教化:

由班长或班组平安员负责教化,可实行讲解和实际表演相结合方式。其教化内容:

(1)本岗位(工种)的生产流程及工作特点和留意事项。

(2)本岗位(工种)平安操作规程。

(3)本岗位(工种)设备、工具的性能和平安装置、平安设施监测、监控仪器的作用,防护用品的运用和保管方法。

(4)本岗位(工种)事故教训及危急因素的预防措施。

经班组平安教化考试合格后,方可指定师傅带领进行工作或学习。

四、三级平安教化考核状况要填写在平安教化卡片上,建立平安教化档案。三级平安教化完毕,经质量平安环保处审核后,发给三级平安教化合格证,方可准许发放劳动爱护用品。

五、未经三级平安教化或考试不合格者,不得安排工作,否则由此而发生事故,要由安排及接收其工作单位领导负责。

六、新入厂职工要按规定的时间接受培训学习,经过一个时期实际工作后,再经有关部门对其操作技能和平安技术进行全面考核,合格后颁发上岗证,方可独立顶岗。

七、凡属临时工、民工、外包工和参观人员,进厂前必需接受入厂平安教化。

1、对临时工、民工的平安教化,由招收和运用部门负责,时间不少于8小时。平安教化内容:本企业生产特点、入厂须知等,从事工作的性质、留意事项和事故教训及有关平安制度等,并在工作中指定专人负责管理和检查。

2、对外包和外借人员的平安教化,分别由基建部门(或托付单位)和承包、外借人员主管部门负责组织,由用工单位进行平安教化,经生产单位同意后,方可允许进入现场施工。

3、对进厂办事和参观人员的平安教化由接待部门负责。教化内容:本厂的有关平安规定及平安留意事项。参观人员要有专人陪伴。

八、各班组在班前会上要进行平安讲话。预想当班危急因素,布置对策;班后会上要总结分析当班平安状况。

九、各单位必需开展以班组、车间或处室为单位的每周一次平安日活动,每次不得少于50分钟,不得挪作它用。

1、平安日活动要做到有领导、有安排、有内容、有记录。车间领导或平安员要检查签字并写出评语,平安部门要定期抽查。

2、车间干部、工人必需定期参与平安日活动,厂级领导及处室有关人员必需定期参与基层班组平安日活动。

3、平安日活动内容(同班组平安日活动制度中的平安活动内容)。

十、利用各种会议、广播、电视、简报、标语、漫画、图片、平安讲话、事故现场会等形式,开展常常性平安教化活动。

十一、建立劳动爱护教化室或平安培训中心,布置实物陈设和图片展览,配备电教设备,采纳多样化、形象化的电化教化方法,常常对职工进行系统的平安技术学问教化、平安管理和平安技能培训。

十二、特种作业人员(按劳动部门规定)必需按国家规定接受专业性平安技术教化和培训,培训内容主要是专业工种平安技术学问、平安规程和事故案例、以及故障解除等,经考试合格取得毕业证后,方可从事作业。

十三、新工艺、新技术、新设备、新产品投产前,各主管部门要写出新的平安操作规程,对岗位和有关人员进行特地教化,并经考试合格后,方可独立操作。

十四、职工在厂内调动工作岗位时,接收单位应对其进行二、三级平安教化,经考试合格后,方可从事新岗位工作。

十五、对脱离操作岗位(如产假、病假、学习、外借等)6个月以上重返岗位的操作者,应进行岗位复工教化。

十六、对违章违纪职工,由所在单位送至设备平安部进行单独再教化,经考察认定后,再回岗工作。

十七、各级领导干部及班组长,在进行企业管理轮训时,必需有平安管理的内容;新聘任的领导干部,由设备平安部进行一次重点平安教化。

十八、设备平安部会同人事教化部门,每年组织一次全体员工平安技术学问考试,成果要登记在平安教化卡片上。

第十二章平安规程制度

一、各工种,各岗位,必需有平安操作规程、技术规程、设备运用维护规程同时配齐。职工必需熟记自己所属岗位的各种平安规程。

二、采纳新技术、新工艺、新设备和试制新产品前,必需制定健全“一制三规”(即:岗位责任制,技术操作规程,设备运用维护规程,平安规程)配齐定员,经特地考试合格后,方能进入岗位操作。

三、各部门依据生产的发展、工艺、流程的变更,设备工具的改进,以及事故教训等,应随时增减各项平安规程制度,并报设备平安科备案。

四、时性工作,必需编制牢靠的平安措施,经领导和有关人员审批,并做到无措施不施工。

五、每个职工都要遵守平安规章制度,对违章指挥、违章操作的行为,有权拒绝执行。

六、各部门要在危急场所、要害部门、厂房内外人行线路,道口等处,设置清楚醒目的各种平安警示标记。

七、临时工进岗位前必需经过平安盒技术培训,经考试合格后方可上岗。

以上制度希望各部门严格执行,如有违反,后果自负。

第十三章平安例会制度

一、平安例会坚持每季度召开一次,刚好传达贯彻上级有关文件和指示精

神,解决生产中存在的担心全因素,解决疑难问题,布置今后工作。

二、部门负责人要按时参与并汇报上季度平安工作状况,提出存在问题,

共同探讨解决。

三、例会由分管职能部门负责人召集,并做好会议记录。

四、参与人员为各部门负责人,做到不迟到,不缺勤,保证会议高质量进行。

五、遵循会场纪律,关闭手机,仔细听取会议内容。

第十四章平安工作联系

一、日常工作中发觉担心全隐患,车间平安员刚好向公司平安员通报,由公司平安员逐级向公司主管领导和总经理汇报。

二、每周六车间平安员向公司平安员汇总本周内平安工作状况,公司平安员汇总后向主管平安工作公司领导汇报,并将每周平安检查报表报总经理,经总经理签字认可后报总部安办。

三、各车间平安员每周将平安工作总结经部门负责人签字认可后交公司平安员,公司平安员每周六将平安工作总结交设备平安部经理或公司分管领导批阅后,传真至总部安办。

四、要害部位动火作业,所属车间必需到保卫科办理动火证,并通知公司分管消防平安员和公司专职平安员到场。动火现场必需有监护人员,并放置适量的灭火器材,确保万无一失。

五、大型或特种设备吊装必需要有吊装安排方案,并经设备平安科审核后方可实施作业。

六、在厂区内开沟取土作业,必需通知动力部门,确定无地下管道和地下电缆等地下设施后方可进行作。如地下有管网和电缆时,应用人工将管网和电缆找出,再用机械施工,施工中,动力平安员必需在场,确定无危害后方可离开现场。

第十五章外用工平安管理

由于公司发展,外用工增多,为了加强外用工管理,特规定如下:

1、外用工进厂必需进行平安培训和技术培训。

2、外用工进厂必需进行体格检查,身体健康合格方可录用。

3、录用外用工单位必需将外用工名单、身份证号、年龄、住址、联系电话报设备平安部备案。

4、外用工出现工伤事故,用人单位必需将事故经过、缘由及订正预防措施报设备平安部。

5、外用工工伤治疗费用必需由设备平安部和分管厂长签字方可报销。

6、外用工因不按操作规程、违反劳动纪律造成事故,个人担当一切费用,后果自负。

7、各车间、各部门严格执行此规定,隐瞒不报者,按公司规定惩罚,后果自负。

企业内部管理制度格式怎样的

企业内部管理制度是现代管理的一个重要组成部分,是单位内部各种形式管理的总称。

年,美国政府颁布了《萨班斯-奥克斯利》法案,要求全部依照美国证券法向证监会提交财务报告的上市公司,都要在年报中供应'内部管理报告',注册会计师要对公司的内部管理报告进行审核与报告,公司的ceo和cfo要出具书面保证。

国内关于内部管理管理的法规也在不断完善和进步,国内新的《会计法》、《内部会计管理规范》对公司内部会计监督提出了明确的要求,加强内部管理是我国通信公司管理现代化的内在要求。

近几年来,中国移动、中国联通、中国电信、中国网通等通信运营商相继在海内外胜利上市,完善内部管理框架体系,适应境内外资本市场监管的客观须要,满意公司实现现代企业治理的要求,是各大运营商必需面对的问题。

一、完善企业内部管理制度的必要性1.建立有效的企业内部管理制度是参加国际竞争的迫切要求虽然我国通信公司自我发展比较快,但还没有实力完全根据国际规则参加市场竞争。

一个重要的缘由就是可持续发展实力不强,市场认可度不高。

一个规范的、有效的企业内部管理制度,可以提高公司的市场认可度,提高公司参加国际竞争的实力和信念,适应境内外资本市场监管的客观须要。

2.健全的企业内部管理制度体系是提升管理效率的必定要求随着全球经济一体化进程的加快,一些国际化的科学管理规范和管理体系,已经融入到通信公司经营管理体制中。

为了适应这种改变,提升管理效率,有效保证公司经营效益和财务报告的牢靠性,以及法律法规的遵循性,通信公司必需形成一整套内部管理体系,通过对贯穿于经营活动全过程的自行检查、自行制约和自我内部调整,规避公司经营风险,刚好发觉和订正各种错误。

健全的内部管理体系不仅是公司内部相互制衡、相互监督的治理机制问题,更是在激烈的竞争环境中,公司得以生存、避开内部运行失控和潜在管理效率损失的必定要求。

3.完善的企业内部管理制度流程是适应法律规范的发展方向依据国内新的《会计法》以及国际资本市场对于上市公司的监管要求,通信公司必需建立内部管理体系并确保有效运行,以提高对投资者和市场的诚信度。

因此完善的内部管理流程,不仅符合法律法规的要求,也使得对公司财务报告负有个人责任的公司管理层不会担当过失的风险,符合公司利益相关者利益最大化和公司治理的发展方向。

4.加强企业内部管理制度是建立现代企业制度的内在要求通信行业经过近二十年的大发展,公司的资金、人员、市场等都发展到了相当的规模,公司的机构设置、财务管理水平和人力资源的配备等方面必需适应公司进一步发展的要求。

因此,加强公司管理,实现管理创新,使传统的管理模式向现代企业管理过渡,加强企业内部管理制度建设是建立现代企业制度的内在要求。

二、加强和完善企业内部管理制度1.建立、健全企业内部管理制度企业内部管理制度是公司管理制度的重要组成部分,公司管理制度建设必定会促进企业内部管理制度的建设。

通信公司应在遵遵守法律律法规的前提下,结合实际状况,建立健全内部管理制度,制订规范严密的公司章程,设置科学高效的管理和监督机构,订立科学严密的管理制度和操作规程,使内部管理工作有得力的组织和制度保障。

建立健全包括两个相对独立层次的企业内部管理制度体系,第一层次是组织制度。

该管理制度是为防范风险、爱护投资者的利益,为投资者服务的,与公司的产权结构相对应,通过建立适当的托付、代理契约关系,保证公司外部投资人的利益能够得到公司内部代理人的有效维护。

其次层次是管理制度,该制度是为管理者服务的,是帮助管理者完成托付人交给的管理责任,同时证明自己有效履行了受托责任,应对开发、维护和评价企业内部管理制度负责。

层次化的内部管理体系是通过明确各方关系人的权利和责任实现的,使得每个群体或个人的行为都处在他人的监督和管理之下,避开出现管理的真空地带或管理盲点,而使管理流于形式,难收成效。

企业内部管理制度

企业内部管理制度是现代管理的一个重要组成部分,是单位内部各种形式管理的总称。

年,美国政府颁布了《萨班斯-奥克斯利》法案,要求全部依照美国证券法向证监会提交财务报告的上市公司,都要在年报中供应'内部管理报告',注册会计师要对公司的内部管理报告进行审核与报告,公司的ceo和cfo要出具书面保证。

国内关于内部管理管理的法规也在不断完善和进步,国内新的《会计法》、《内部会计管理规范》对公司内部会计监督提出了明确的要求,加强内部管理是我国通信公司管理现代化的内在要求。

近几年来,中国移动、中国联通、中国电信、中国网通等通信运营商相继在海内外胜利上市,完善内部管理框架体系,适应境内外资本市场监管的客观须要,满意公司实现现代企业治理的要求,是各大运营商必需面对的问题。

一、完善企业内部管理制度的必要性1.建立有效的企业内部管理制度是参加国际竞争的迫切要求虽然我国通信公司自我发展比较快,但还没有实力完全根据国际规则参加市场竞争。

一个重要的缘由就是可持续发展实力不强,市场认可度不高。

一个规范的、有效的企业内部管理制度,可以提高公司的市场认可度,提高公司参加国际竞争的实力和信念,适应境内外资本市场监管的客观须要。

2.健全的企业内部管理制度体系是提升管理效率的必定要求随着全球经济一体化进程的加快,一些国际化的科学管理规范和管理体系,已经融入到通信公司经营管理体制中。

为了适应这种改变,提升管理效率,有效保证公司经营效益和财务报告的牢靠性,以及法律法规的遵循性,通信公司必需形成一整套内部管理体系,通过对贯穿于经营活动全过程的自行检查、自行制约和自我内部调整,规避公司经营风险,刚好发觉和订正各种错误。

健全的内部管理体系不仅是公司内部相互制衡、相互监督的治理机制问题,更是在激烈的竞争环境中,公司得以生存、避开内部运行失控和潜在管理效率损失的必定要求。

3.完善的企业内部管理制度流程是适应法律规范的发展方向依据国内新的《会计法》以及国际资本市场对于上市公司的监管要求,通信公司必需建立内部管理体系并确保有效运行,以提高对投资者和市场的诚信度。

因此完善的内部管理流程,不仅符合法律法规的要求,也使得对公司财务报告负有个人责任的公司管理层不会担当过失的风险,符合公司利益相关者利益最大化和公司治理的发展方向。

4.加强企业内部管理制度是建立现代企业制度的内在要求通信行业经过近二十年的大发展,公司的资金、人员、市场等都发展到了相当的规模,公司的机构设置、财务管理水平和人力资源的配备等方面必需适应公司进一步发展的要求。

因此,加强公司管理,实现管理创新,使传统的管理模式向现代企业管理过渡,加强企业内部管理制度建设是建立现代企业制度的内在要求。

二、加强和完善企业内部管理制度1.建立、健全企业内部管理制度企业内部管理制度是公司管理制度的重要组成部分,公司管理制度建设必定会促进企业内部管理制度的建设。

通信公司应在遵遵守法律律法规的前提下,结合实际状况,建立健全内部管理制度,制订规范严密的公司章程,设置科学高效的管理和监督机构,订立科学严密的管理制度和操作规程,使内部管理工作有得力的组织和制度保障。

建立健全包括两个相对独立层次的企业内部管理制度体系,第一层次是组织制度。

该管理制度是为防范风险、爱护投资者的利益,为投资者服务的,与公司的产权结构相对应,通过建立适当的托付、代理契约关系,保证公司外部投资人的利益能够得到公司内部代理人的有效维护。

其次层次是管理制度,该制度是为管理者服务的,是帮助管理者完成托付人交给的管理责任,同时证明自己有效履行了受托责任,应对开发、维护和评价企业内部管理制度负责。

层次化的内部管理体系是通过明确各方关系人的权利和责任实现的,使得每个群体或个人的行为都处在他人的监督和管理之下,避开出现管理的真空地带或管理盲点,而使管理流于形式,难收成效。

企业内部讲师管理制度范文

讲师是一个企业内部设定的一个职务,目前来说,讲师这个职责是越来越吃香了,讲师主要参加一些培训方面的工作,对于公司的培训管理起着确定性的作用,下面企业管理网就为大家整理了企业内部讲师管理制度,请阅读下文。

1.目的

建立和培育一支高素养的讲师队伍,激励公司各级员工参加公司培训工作,规范公司内部讲师授课流程,保障公司培训工作的顺当开展,特制定本制度。

2.适用范围

内部讲师

3.日常管理

公司人力资源部

4.讲师资格认定

4.1部门经理及以上干部;

4.2具有高级职称或资格员工;

4.3在公司内的某些领域颇有造诣或业务精湛的其他员工。

5.讲师的职责

5.1担当讲师者须总结和共享专业理论学问和实践阅历;

5.2依据年度员工培训和发展须要,开发、实施和更新各类管理培训课程及技术培训课程;

5.3对公司和部门的培训活动有效组织和顺当开展负责;

5.4接受人力资源部支配的授课任务后,须按时上课,若因特别缘由不能按时上课的应提前一周通知人力资源部相关负责人;

5.5授课前须要依据课程资料,细心打算教案(须要提交人力资源部备案);

5.6讲师上课时必需着装规范,精神状态饱满,授课看法端正;

5.7依据培训需求改变、业务改变和技术改进主动更新授课资料。同时应主动收集整理、加工、分析工作中与课程相关的案例,并供应给人力资源部作为课程资料的积累。

6.讲师的权利

6.1在员工个人发展方面具有优先权,主要表现在员工绩效考核、后备干部选拔、技术职称评定方面;

6.2有优先参与外训的权利;

6.3为保证培训效果,可以向人力资源部申请购置相关书籍、资料、教具等。以上物品由人力资源部统一购买和管理。

7.讲师的培育

7.1讲师以自主学习与自我培训为主;

7.2公司将按安排组织对内部讲师的培训、集体学习等活动;

7.3公司为讲师供应课程、讲授方面的资源与支持。

8.保密责任

讲师不得向外泄露授课资料及外训时接授的资料,一经发觉将做除名处理。

9.授课津贴

9.1讲师授课满足度评分为_______(含)分以上,授课津贴_______元/课时;讲师授课满足度评分为_______(含)——_______分,授课津贴_______元/课时;讲师授课满足度评分_______分以下,无授课津贴;

9.2讲师对新进员工培训及本部门员工培训无授课津贴;

9.3授课津贴随工资一起发放。

10.嘉奖和惩罚

10.1嘉奖

10.1.1人力资源部在每年年终,对表现突出的讲师(每次授课满足度评分均在_______分以上),授予“优秀讲师”称号,在公司范围内通报表扬并予以嘉奖;

10.1.2对连续_______年被评为“优秀讲师”的员工,授予“模