驻店会计岗位培训

驻店会计岗位培训（中央核算中心模式）岗位职责：★核对PMS系统中报表的钩稽关系★上报OA★收益审计（日审工作）★现金管理★编制凭证★成本核算★内控管理核对报表之间的钩稽关系试算平衡表预付金平衡表在店客账明细表哑帐帐户余额汇总表最基本的报表构稽关系今日结帐离店否为“零”？试算平衡表“今日余额”=预付金平衡表中本店预订预付金“今日余额”-（在店客帐明细表未结帐小计数-差额合计）+哑帐汇总表“今日余额”20202.80=89200-70488.50+1491.30上报OA当日营业日报各项收入各项房间数餐厅每日小结就餐人数要求：及时性、准确性时间：每日12点之前包括早、中、晚三餐消费人数（其中也包含早餐券赠券消费人数）与OA中的餐饮收入相核对与OA中客房收入相核对与OA中餐饮收入相核对与OA中商场收入相核对与OA中商场收入相核对与OA中会员卡收入相核对与OA中会员卡收入相核对与OA中散客销售间数相核对与OA中日用房相核对与OA中大修理房相核对与OA中平均房价相核对与OA中出租率相核对差异调整填入此列会员卡与电话费收入每日按实际发生数上报不做调整会员卡与电话费收入在每月最后一日根据K3账务调整后数据进行上报查询目的：核对数据上报是否正确与保存是否成功与当日营业日报“本日累计”列核对各项数据是否上报准确与营业日报“本月累计”列核对各项数据是否报送准确收益审计（日审工作）分清财务报表孰轻孰重理解每张报表数据的含义学会从报表中发现问题清楚报表与各种单据的对应关系报表分类：

重要报表：1、当日提前进店客人明细表

2、当日延时结帐客人明细表

3、当日进出客人明细表

4、非标准房价客人一览表

5、平帐明细表

6、冲账明细表

7、营业日报

8、试算平衡表

注：以上报表三级管理签字齐全（即：制表人、前厅经理、店经理）上传中央核算中心相关报表：1、当日总账表

2、在店客帐明细表

3、预付金平衡表

4、客账余额转哑帐分析表

5、部分结帐明细表

6、重新结帐明细表

7、网上预定预付金报表

8、房间换房一览表

9、寓客帐转帐日志

10、会员卡销售明细表

11、早餐券销售明细表

12、商场日报

13、手工商场日报

14、传真进出报清单

15、餐厅每日小结

16、酒水日报上传中央核算中心一、报表链审核饶要点1、日字用房鼠的审挨核查看芳“加篮收房幻玉费”今是否筑为零逗。加收姻房费搏是否柏非标椅。查看究“加方收房证金”皮是否严为零第。加收朵房费路是否租非标祥。当”洪加收客房费颤”为米零或约非标填时，想应重绣点查热看。是否浴为合番同约袭定时顷间内霞退房椅的协昌议客离户？客人手帐单蛮上是然否有泽相关扶的权摆限人照签字辩？营业粗日报偷“当培日进助出”写房间棍数=当日仁进出勾“加掀收房材费”+提前惜进店拐“加结收房炭费”+延时垒结帐暖“加悦收房侵费”-冲账饶单“怒发生混房费来”（惹有发警生时怜）客人学帐单生上是株否注蓝明无炎加收窃半天师房费衬的原杀因？日用茧房审屯核要欠点：查看杯打折芳房是残否符阅合打苦折条扇件。2、非绑标准合房价滚一览浇表。大客揭户用偏房是钓由订轿房中忍心通他过CR礼S系统捡将预潮订信住息传祝送至垒各连局锁店咬，因饥此无往需传巷真件沫及房挺价变残更单纪。协议筛公司讲用房天都需里根据运预订热传真塔件享烘受协蓝议房到价。没有破预订然传真污件的聚协议吨公司彩用房烈，前毫厅经舞理根移据协般议条厉款审犯核后场在《房价使变更肆单》上签问字。第三卡方网略上预恨订用遮房是似由订搞房中当心将狗预订诉信息嫁传送栋至各闷连锁塔店，凭因此婆无需煌传真屿件及痰房价答变更越单。锦江离官网结预订手（门悟市价产）用怎房是舍由订徐房中浆心通剥过CR切S系统屠将预没订信稻息传剧送至炊各连售锁店态，因撑此无拖需传谎真件捆及房故价变袍更单既。非合饱理房正价打明折需怪总经斧理在味房价秧变更刑单上起签字醒认可掏。会员言卡在景正常滥折扣炊范围品内无究需房话价变路更单什。3、冲帐脊、平从帐的步审核是否签详细史注明吃冲帐建原因李？是否也有店速经理颈签字症？输入怎错误舱，比口如金抗额或谎入帐楚项目忌错误齿。早到澡房费岁、晚乘退房天费。要求绪前厅怪经理彻现场妹确认睛处理缠。报表识是否钉有店槽经理僚签字串。二、耗单据偷的审续核客人殃账单房价/房间活变更毅单（除驼会员片卡、煤协议妇公司温、大物客户乓、第乡丰三方贱及锦尚江官到网预邮订打派折外描需店晴经理侧签字汗，以艇及客疤人签圆字）同意惭转帐文单（转登“哑溜帐-应收剃未收凑”需靠店经渔理签旅字）报表冻修正欺单（需伞店经煤理签惹字）平帐含单（需篮店经撑理签嫩字）冲账匙单（需毙店经样理签矮字并摘附有录手工态冲账纷单）关注义冲账从金额瘦与手毕工冲絮账单努是否裳相一邪致关注托平帐侍金额协是否伸真实脚准确收益须审计思的主芽要内朗容：个人悲当班蜂日志皱与收趟银员越班次伐汇总艺表核智对快钱拐网上水预订纹预付射金审姑核。报表赵基本料构稽奖关系劲审核乱。当日捉加收捕房费巡寿的报唇表审壁核。打折尺房价像审核骡。差错狂修正劝的报医表审认核。同意畜转帐京单的润审核君。部分旬结账野明细升表的蕉审核免。注：港财务和人员旁对审察核中凭发现乖的问先题填嫌写《日审蝇情况竹记录矛表》并将蹦存在泪问题货的单奔据、罢报表普一起贝交店吓经理征处理标。重点吨关注漫：发宿生的秀每个黎问题绢必须愉填写阁解决调结果现金煎管理营业扛款的罚管理备用灵金的肾管理一、退营业释款的树管理投款1、前厅肯交款前人将建当班胸日志喂、填扇写正萄确的怨缴款嚷单、颂清点狂正确女的现惰金封亦包并猾投入数投币愤箱2、登桃记投澡款记牢录取款1、驻笋店会斯计与跌前厅莫经理逆一同播开启厦保险置箱2、核警对投弱款记昌录并马登记万取款伙记录3、在龟前厅恒经理布的陪酱同下箩清点锯现金存款及时散将营俘业款怕送交系银行同时贵将前炉一天于营业购款足猾额划蛇入指逼定一吨般户罗内关注葬各相苏关人弊员签耍字是摊否齐修全当班剧前厅竹经理腥必须抵签字再确认关注开缴款蜜单填两写是六否正翠确、割各处逃签字皱是否苗齐全译及驻金店会抢计在铺收款英人处问签字逐列响填写息不得惰遗漏与缴早款单划填写鸣金额惹、现催金、PO苏S单是沃否相杠一致前台补收到套并使悔用每址张支榴票都孩要附言有支艇票同疗意使吓用单越并要衬有相葡关人稍员签抖字二、永备用痛金的岭管理前厅勾备用括金1、前华厅人框员交肚接班较移交裙现金爪并登坊记交纯接表2、驻闭店会溜计对秀前台滥备用许金进芬行不盲定期查的抽党查财务业备用悼金1、驻刷店会冻计每赔日应崖清点岁备用且金2、及悄时兑标换零烂钞保聋证前泽厅的峡需求3、严湿格管嫁理并简保证扔备用见金安咱全开关竭保险际箱应腊按要芹求使磨用密层码现金侄实盘潜数对溢煌缺数贿要及刊时记割录处引理结闯果现金统实盘茅数对溢惧缺数师及时血记录歉处理蹲结果驻店去会计晴自查松备用条金使功用编制萍凭证收到隙押金（依据舅试算洁平衡痕表中气“今桥日发零生”采列）借：娱库存贤现金-人民还币-营业牢款（代种码40算1-系好统用富户代未码40铃1）应收李帐款-信用靠卡（代看码40鸭3）应收霸帐款-支票（代厦码40屯2）应收译帐款-集团阔外-快钱红公司（系桶统用枣户戒代烈码40肉1）贷：篮预收嫌帐款-押金（代蛙码40茧1+类40夺2+法40岗3）结帐绑离店（依据厅试算闲平衡阅表“肝今日待结帐丙离店猴”列）借：细应收谈帐款-支票（代育码20洲2）应收浩帐款-信用偶卡（代英码20踢3）应收回帐款-外客撑帐（代葛码80谦9）预收被账款-押金（代页码40铅1+肃40示2+碰40危3）贷：杏应收净帐款-寓客怠帐（今楚日结霞帐离钱店列总小黄计输数-代码90复1-惭81搜5）库存墓现金-人民吗币-营业落款（代里码90隆1-截20耻1）其他夏应付很款-其他-哑帐（代嘉码81液5的绝细对值-8非16）注：车差额径为负趁数则供反映盾在“贿其他舅应付拉款”幸的借遮方·收到菜押金借：床库存戒现金-人民糠币-营业抛款41封70蜓0贷：忆预收接账款-押金-客人练押金41愤70摆0·离店沸结账借：婚应收高账款-支票14英8应收析账款-信用门卡80祸16惧.6花0预收惕账款-押金-客人厕押金41汇00愚0其他柳应付国款-其他-哑帐22再1=系|-泛24潜1|使-4涝62贷：妙应收而账款-寓客老帐30贸04病6.设7=闯50榴60万5.揉30举-幻玉2忠03把17膛.6疾0-脾24劣1库存厨现金-人民钓币-营业增款19称33口8.插90可=2垒03蚀17格.6脂0-联97匪8.明70结转鸭当日查营收（试算蛛平衡斤表借委方“喜今日孩发筋生”击列）借：件应收哥帐款-寓客舒帐贷：节主营句业务闹收入-酒店棕集团-客房-房金-餐饮-食品-酒水-提供凑配套礼服务-商场-自销-洗衣他部-商务场中心-其他腔主营聪收入-赔偿灭费-其他心部门模收入-会员立卡预收跃账款-会员艇卡摊润销(管理迁公司)预付耕账款-会员航卡(投资瞒公司)其他继应付抢款-其他-电话孔费·结转尽当日脚营收借：讲应收满账款-寓客捏帐36颜21净8.妖7贷：秤主营娇业务道收入-客房何收入33阵70鬼9-餐饮斩收入14章45-商场-自销19矮4预收朗账款-会员肉卡摊真销63浆2其他缴应付普款-其他-电话掌费23太8.芝7●存营犹业款借：写银行茶存款-人民畅币-账户逢名称贷：虏库存吩现金-营业辨款●信用尿卡收迫款借：押银行园存款-人民黑币-账户拉名称财务猛费用-金融备机构晓手续旋费贷：撤应收哪账款-信用击卡每日津对相见关科查目余瘦额或晃发生鞭额反进行座核对预收耀账款-押金应收鲁账款-寓客择帐应收沾账款-信用是卡应收驻账款-外客左帐各碗账户预收志账款-外客历帐各遇账户库存眉现金-营业晚款其他拜应付昼款-其他-哑帐其他杰应付萍款-其他-电话嘱费预收罚账款-会员重卡摊默销(管理屈公司)预付永账款-会员处卡(投资黎公司)主营镇业务决收入-各项违收入(包括蒸房间科数、聪餐饮耕人数)此数府据-8嫁16与K3中“墙预收沸账款-押金折”余域额相亏核对与K3中“骄其他洗应付姻款-哑帐扇”余吩额相瞧核对此数候据-8法15与K3中“闻应收准账款-寓客烦帐”壶余额位相核裤对与K3中“婆其他砍应付估款-哑帐典”余阶额相宰核对凭证辞装订抚要求醋及顺魄序连锁松店日炉审表喝单装妻订要诉求核算缓中心位前台谜表单押装订栏要求1、收狮、退泼押金屡现金辨凭证附：招收银绑员班往次汇监总表当班锋日志月（附胞：缴来款单旧）2、结佣转营钢收转吩账凭邻证附：唯营业拼日报试算重平衡购表客帐青余额西转哑雕帐分塑析表商场途日报手工斤商场六日报传真墙进出版报清牧单餐厅抛每日照小结酒水慰日报3、存植营业辆款现疑金凭技证附：超现金畅存款相回单4、收伴回信观用卡透银行自凭证附：剩银行铲进账存单PO忽S单成本英核算★仓存旺管理﹡审核亮申购令单与芝发票翼（或家送货糊单）巴、领破料单且的采伸购数钟量、锅规格蒜是否慈相符﹡根据豪审核岂无误挨的单枪据录典入仓覆存系拾统、删并生窑成入含库单﹡根据冷入库犁单生基成领着料单★存货切核算﹡利用K3中材狂料出泳库核薪算功涉能对户全部烘已生以成领锋料单掉的物架资进悦行成鹿本核辛算（惕计算流平均虹单价疗和购揭进金忘额）﹡各类扣物资奏假腿义料的府监盘召和管婆理核辰算工壁作锦江掩之星距物资祝管理成流程：A类物队资：主要驶包括供应占用品烘、调屈料、缝酒类虹、库扬存商喷品等；例：舰供应己用品叶：牙臭刷、化牙具兄、一勤次性渣杯连奴袋、昆餐巾纸、爹调屠料等B类物尤资：主要技包括食品融原料原（除罚调料监、酒茶类）布、燃断料；例：飞牛奶川、蔬屋菜等C类物奋资：主要冷包括布件楼、器凭皿及廊餐具等所有杰低值彼易耗鞋品；D类物别资：主要府包括五金跑材料秒、清戒洁用夕品、喘印刷御品、略办公遮用品等。1物资分类2物资管理要求3所需提供合规单据及时间规定4单据递送要点注意☆同种星物资吩因领栏用部格门不胡同会馋划分挠为不谁同的宁类别☆强调拘领料语单注视明领话用部无门，忠以此株对物务资的渔分类默及用已途进蜘行区向分1物资分类2物资管理要求3所需提供合规单据及时间规定4单据递送要点1、A类物例资管沙理要走求：（1）由相核算醉中心肉成本敞会计患或驻士店会铺计根烦据连威锁店晚提供撞的合求规申字购单烟、发贝票及比领料叔单在访仓存弱系统李中按奖具体漫品种暂进行扫入、琴出库冬核算拉处理生（一铲进一锣出）赞；（2）由年连锁捕店领轨用部撇门登搁记《收发枕存报蛋表》，并姜指定刚专人遇负责袖。（3）月截末进丹行假退杨料处理伍。2、B类物椅资管楚理要申求：（1）由杰核算墨中心块成本剂会计础或驻聋店会则计根回据连放锁店奴提供拥的合铜规申蛛购单乌、发邀票及筝领料四单在椅仓存富系统门中按大类进行际入、到出库传核算王处理并（一帐进一队出）夜；（2）由际连锁唯店领太用部称门登斧记《收发借存报东表》，并延指定渠专人疼负责鱼（燃水料除情外）窃。（3）月书末进无行假退召料处理鸦。3、C类物嘱资管孕理要忧求：（1）由载核算释中心展成本篮会计钟或驻勾店会体计根裳据连鞠锁店渴提供牌的合左规申饱购单沉、发静票及障领料新单在动仓存凤系统穿中按具体猛品种进行碎入、航出库献核算弓处理间（一进斩一出）；（2）在慌总帐福系统赞作为当期防费用入帐多核算刃。4、D类物挑资管豪理要肃求：(无需坡入库淘、出企库核稍算)根据眼连锁测店提简供的则合规夺申购接单、宁发票域及领寄料单治直接牧在总种帐系扫统作屋为当颤期费蚕用入饼帐核肠算。5、仓浮库系鸡统管育理汇捆总表采购物资A类B类C类D类仓库系统一进一出假退料一进一出假退料一进一出核算处理具体品种大类具体品种直接进入当期费用合规单据申购单发票（送货单）领料单申购单发票（送货单）领料单申购单发票（送货单）领料单申购单发票（送货单）领料单指定负责人收发存盘点表收发存盘点表仓库鞋流程岸的简配化不党能替廉代连失锁店松各使惯用部念门对刑实物张保管芝的职义能6、月末末假奥退料母盘点葛要求泽：（1）连婚锁店族必须是指定断专人凉负责默，具升体为架连锁饶店各辛部门吵经理贞及厨翼师。遣驻店捎会计叼负责霸监盘痰。（2）盘征点表遵需由拣盘点待人、掠部门模负责呼人（售即各蛋部门廉经理谈及厨他师长府）、污驻店肠会计恰、店粉经理乔签字汉确认耐。7、A、B类物害资的识日常匹检查驼要求技：每个风月不亡少于娃两次暮检查超各部申门《收发蹦存报挺表》记录礼情况所及实佣际库贤存差碍异情路况所需辽提供短合规斥单据笼及时茂间规香定：1）申芦购单馆（及想时）2）发饰票或旅送货株单（燃及时礼）3）领乎料单变（及搞时）4）假步退料澡盘点锣表（膀月末托）5）供卵应商球报价视单（均每月5日、15日、25日）对申拆购和怪管理砌使用获物资德部门老的要坏求对物献资供债应商尿的要肚求1物资分类2物资管理要求3所需提供合规单据及时间规定4单据递送要点1物资分类2物资管理要求3所需提供合规单据及时间规定4单据递送要点填写悬合规单据球齐全递送挪及时票据挣传递卸签收假退冰料的饿盘点户品种拨及数蒸量与院收发兽存盘狸点表档余额六一致收发落存盘墓点表种中收入明细索与采尽购人忌员交掌来的庙单据核要保举持同朗步内控楼管理券、弊卡、糊票据阻等的导领用拍及管就理物资研采购绪相关洁单据钞的审膏核和甘仓存煌管理现金绍报销记单据遣的审材核和销支付信用威卡的暴核对离及管漫理负责计供应游商货瓜款的阵支付每月壮对备助用金紫、有伞价券拌卡、条物资滋不少狮于2次的么抽查伪、盘寒点有效掠管理渠外客录帐协凡议、争订房浆协议做好冤与核扭算中优心原因始单接据的离传递擦与登顶记工例作及时房诚有效起的与决各部反门进电行沟阿通各种午重要域凭证殃领用林、销铁号表骄式手写娘发票锁或手晴撕定厕额票分要及凭时填休写收填回日浓期会员他卡领笑用手牧工登少记填匙入此简表每日献按会虾员卡和领用仓、销青售情谋况及毛时登饲记此薪表，肿随时兵了解雄会员笑卡结正存情还况直接在从PM赶S系统铺中打伞印领隔用凭春证后烟由领死用人屠签字物财务羊保存筐此单肢据即俗可早餐特券领醒用手郑续要求美餐厅债从财筋务领呢用点趣菜单总台劫领用升手工羞预付药金凭剂证以腊备不纵时之驰需根据厅红枫排卡销肆售情献况登范记此权表发票悬、点恭菜单笋根据纱每日圣使用扣情况叶及时供销号按相乒关制常度做则好各数项报稠销单所据的卧审核丑工作审核嫌各类蚀单据择是否敏齐全仰、规秩范、杀有无踢涂改鸽、发嘱票是衬否符鼻合税星务机愁关要其求、学发票妨内容纳与申凤购单升是否护匹配确、相油关人铅员签阳字是粘否齐缴全信用悄卡的乔核对骑及管旬理月末嘴编制颈信用锈卡余至额明搬细表颈保证烫与K3信用刚卡余吨额相轧一致供应店商货穴款的插核对躁与支欠付每月糟初及造时与掠各供与应商因对账淹保证辅应付喘账款原余额边真实盼准确每月10日之漠前编亭制供瓦应商耽月结书明细株表确气保按刷期支枕付供耍应商爷货款每月等不少婶于2次抽浇盘备县用金考、早忙餐券球、会公员卡品、小裙商品致、酒义水等重点钳跟进鱼解决者结果根据蚕抽盘禾日商丹场日摇报填介写账扭面数重点接跟进法解决膀结果根据夜抽盘忠日酒告水日裁报填窜写账黄面数重点寺跟进盒解决驱结果会员箩卡结东存数因量取遮自会眠员卡荷领用诞、销弓售、争结存究情况嘉登记峡表重点益跟进内解决凶结果有效裳管理砌外客恰帐协佩议按公洲司下予发的倒信用戚消费坟协议艇，填庸写双幕方约陡定的哲“协蜡议有税效期熔”“涂信用犹消费悦期间恨”“炒信用画消费浅额度虹”等晃相关蓝内容填写辣外客戏帐客鹅户信羞用审升批表帆并根校据审漫批权铲限逐颜级上姑报备墙案驻店雹会计袖对未巡寿按期肉收回织的外朗客帐秒消费抢款应捡及时狡填写元催款拜通知兵书并御上报烦店经丑理有效贫管理肥订房赖协议连锁必店统愚一对极协议展进行蜂编号驻店寒会计敌将订萍房协峡议装奖订成在册并尚妥善肆保管做好笼与核违算中屡心原双始单插据的婚传倚递与颜登记咳工作对上鉴传核蜓算中业心的规单据叮按不竟同类铃别登跑记此蜻表一式互两份金驻店期会计徐留存帅一份件上传透核算混中心舟会计泪主管菜一份视各威店经谨营情漂况以热及轻询重缓因急每锣周不甜少于2次参加岛店务商会做驰好会促议记竖