2022年湖南省郴州市初级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》试题及答案解析

PAGEPAGE12022年湖南省郴州市初级银行从业资格考试《法律法规与综合能力》试题及答案解析（试卷共145题，单选题90题、多选题40题、判断题15题）一、选择题1．某商业银行对贷款进行审批，下列做法正确的是（）。A、贷款批准必须集体做出B、审查与批准一般由两个不同的岗位完成C、贷款审查一般由客户经理完成D、贷款审批可以与贷款调查同为一个部门答案：B解析：商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。2．对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分．其利用（）等衍生工具来对冲信用风险。A、利率远期协议B、汇率远期协议C、信用违约互换D、资产证券化答案：C解析：对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险；另一方面，其利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险。3．下列选项中不属于银监会监管职责的是（）。A、对银行业金融机构实行并表监督管理B、维护支付、清算系统的正常运行C、对银行业金融机构的董事长和高级管理人员实行任职资格管理D、负责国有重点银行业金融监事会的日常管理工作答案：B解析：选项B为中国人民银行的职责。4．根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是（）。A、合同当事人的法律地位平等B、当事人依法享有自愿订立合同的权利C、当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务D、当事人不能委托代理人订立合同答案：D解析：根据合同法规定合同的定义：合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。合同当事人是平等主体，他们的法律地位应该是平等的。同时合同成立要求当事人意思表达真实，若是受到欺骗胁迫显失公平等情形合同无效，故它保证了当事人依法享有自愿订立合同的权利，也保证了当事人要遵循公平原则确定双方权利义务，当事人可以委托代理人订立合同。5．以下不属于收益率曲线的作用的是（）A、计算相似期限不同债券的相对价值B、用于债务市场工具的定价C、反映远期收益率水平的指标D、用于计算和比较各种期限安排的收益答案：B解析：收益率曲线主要具有五方面的用途：（1）用于设定所有债务市场工具的收益率（2）用于远期收益率水平的指标（3）用于计算和比较各种期限安排的收益（4）用于计算相似期限不同债券的相对价值（5）用于利率衍生工具的定价。6．持有、使用假币罪是指（）。A、出售、购买伪造的货币，或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的行为B、银行或者其他金融机构人员购买伪造货币，或者利用职务上便利，以伪造的货币换取货币的行为C、违反货币管理法规，依照货币的式样，制造假货币冒充真货币的行为D、违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为答案：D解析：持有、使用假币罪是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。7．债权人享有对债务人行为的撤销权，自债务人的行为发生之日起()内没有行使撤销权的，该撤销权消失。A、一年B、二年C、三年D、五年答案：D解析：债权人享有对债务人行为的撤销权，自债务人的行为发生之日起五内没有行使撤销权的，该撤销权消失。8．以下不属于商业银行类型划分方式的是（）。A、从企业法人角度划分B、从内部管理模式划分C、从盈利能力划分D、从会计角度划分答案：C解析：C选项不属于现代商业银行类型的划分方式。9．2014年初，中国银监会同意某省政府对A商业银行进行重组，将其改组成为一家以民间资本为主体的全国性股份制商业银行，2014年底，中国银行业监督管理委员下发《关于A商业银行重组和A商业银行股份有限公司开业有关问题的批复》，A商业银行获准开业，这属于中国银行业监督管理委员会监管措施中的（）。A、信息披露监管B、非现场监管C、现场检查D、市场准入答案：D解析：银行业金融机构的设立、变更、终止，银监会应当依照法律、行政法规规定的条件和程序审查批准。本题目描述属于准入职责。10．下列关于商业银行监事会的表述，错误的是（）。A、监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成B、监事会是全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构C、商业银行的外部监事不是商业银行的利益相关者D、监事会中外部监事人数不得少于两名答案：C解析：商业银行的外部监事是商业银行的利益相关者。11．（）是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。A、债券B、贷款C、存款D、借款答案：C解析：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。12．目前银行理财产品的主体是（）。A、非保本浮动收益理财产品B、个人理财产品C、开放式净值型产品D、保本浮动收益理财产品答案：A解析：非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。13．贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体（）。A、是否涉及巨额资金B、是否涉及众多被害人C、是否只能由个人实施D、犯罪对象是否是金融机构答案：C解析：票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而贷款诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。14．与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系，且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是（）。A、执行董事B、董事会秘书C、独立董事D、董事长答案：C解析：独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。15．我国商业银行办理个人整存整取定期存款的起存金额是（）元。A、50B、100C、500D、1000答案：A解析：我国商业银行办理个人整存整取定期存款的起存金额是50元。16．中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升，中央银行动用的货币政策工具是（）。A、公开市场业务B、公开市场业务和存款准备金率C、公开市场业务利率政策D、公开市场业务、存款准备金率和利率政策答案：A解析：中央银行通过公开市场业务，卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升，抑制投资。17．按照《巴塞尔资本协议》，若某银行风险加权资产为10000亿元，则其核心资本不得（）。A、高于800亿元B、低于800亿元C、高于400亿元D、低于400亿元答案：D解析：银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于4％。18．由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票是（）。A、A股B、B股C、H股D、N股答案：D解析：A股是以人民币标明面值、以人民币认购和惊喜交易，供国内投资者买卖的股票；B股又称为人民币特种股票，是以人民币标明面值，以外币认购和进行交易，专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票；H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票；N股是指由中国境内注册的公司发行，直接在美国纽约上市的股票。19．若A持有一张本票，出票日期为2009年1月1日，则持票人对出票人的权利消灭日期为（）。A、2011年1月1日B、2010年1月1日C、2009年4月1日D、2009年7月1日答案：A解析：票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。20．下列关于商业银行委托贷款业务的表述,正确的是（）。A、商业银行收取手续费B、商业银行承担贷款信用风险C、商业银行可以对委托方从事该笔贷款所需资金提供融资D、具体贷款条件由商业银行与借款人商定答案：A解析：根据《贷款通则》的定义，委托贷款系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。21．衡量短期资产负债效率的核心指标是（）。A、平均净资产回报率B、平均总资产回报率C、净利息收益率D、风险调整后资本回报率答案：C解析：衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。22．新修订的《民事诉讼法》自（）年实施。A、2011B、2012C、2013D、2014答案：C解析：新修订的《民事诉讼法》自2013年1月1日起实施。23．国家开发银行于（）正式开业。A、1994年3月B、1994年7月1日C、1993年7月D、2008年2月答案：B解析：国家开发银行与1994年3月成立，同年7月1日正式开业。24．已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付)，同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流入为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为（）。A、60％B、100％C、300％D、600％答案：C解析：流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量×100％未来30日现金净流出量是指在设定的压力情景下，未来30日的预期现金流出总量减去预期现金流人总量。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷(30-20)×100％=300％。25．合同生效是指（）。A、合同履行完毕B、合同双方当事人按照约定履行义务C、已经成立的合同具有法律约束力D、合同订立过程的结束答案：C解析：合同生效是指依法订立的合同在当事人之间发生法律约束力。26．（）不属于个人理财业务。A、理财顾问服务B、私人银行业务C、理财计划D、企业咨询业务答案：D解析：个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务。按照管理运作方式不同，个人理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务(私人银行业务、理财计划)。27．下列选项中，不属于商业银行附属资本的是（）。A、非公开储备B、实收资本C、重估储备D、混合资本工具答案：B解析：第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。其中，附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。28．下列关于商业银行理财业务的说法，错误的是（）。A、商业银行理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务B、商业银行理财业务资金最终所有者是客户C、银行理财业务是“轻资本”业务D、理财产品不会耗用银行资本金答案：D解析：除保本型理财产品外，其他非保本理财产品都不会耗用银行资本金。29．根据金融犯罪的客体不同，可以将金融犯罪分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪和（）。A、危害金融安全管理制度的犯罪B、危害金融业务管理制度的犯罪C、危害金融运行管理制度的犯罪D、危害金融政策管理制度的犯罪答案：B解析：金融犯罪是指行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据《刑法》规定应受惩罚的行为。根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。30．《中国人民银行法》明确规定，我国的货币政策目标是（）。A、经济增长B、充分就业C、保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长D、保持国际收支平衡答案：C解析：《中国人民银行法》明确规定，我国的货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。31．银行业务中断和系统失灵属于银行风险中的（）。A、信用风险B、操作风险C、流动性风险D、合规风险答案：B解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引发的四类风险。32．以下应计入银行核心资本的是()A、实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权B、注册资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权C、一般准备、重估储备、优先股、次级债D、重估储备、可转换债券答案：A解析：银行核心资本的五部分。33．因重大误解而订立的合同应予（）。A、无效B、撤销C、有效D、不可撤销答案：B解析：因重大误解订立的合同属于可撤销的合同。34．（）是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。A、基本指标法B、标准法C、高级计量法D、蒙特卡洛模拟法答案：C解析：高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。操作风险计量模型主要包括损失分布法、内部衡量法、打分卡法。从当前业界实践看，最常用的是损失分布法。35．我国《公司法》中关于非货币出资不得高估作价的规定．关于非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东责任的规定，体现了我国公司资本制度的（）特点。A、资本法定B、强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持C、强调公司资本不得任意变更D、股票发行价格不得低于票面金额答案：B解析：我国《公司法》中关于非货币出资不得高估作价的规定，关于非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东责任的规定，关于股票发行价格不得低于票面金额的规定．均体现了强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持的精神。D选项本身为正确的．但不符合题意。36．关于存款保险制度，下列说法不正确的是（）。A、其目的是建立和规范存款保险制度，依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定B、投保机构是我国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构C、被保险存款只能是投保机构吸收的人民币存款D、存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元答案：C解析：选项C被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。37．我国国务院金融监督管理机构跟踪发现某银行近期吸纳了一笔巨额存款，且经调查该账户为匿名账户，疑似洗钱活动，那么这属于洗钱的（）。A、培植阶段B、处置阶段C、融合阶段D、清洗阶段答案：B解析：处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。38．监管谈话是指监管人员为了解银行业金融机构的经营状况、风险状况和发展趋势而与其（）进行的谈话。A、股东B、董事、高级管理人员C、普通工作人员D、客户答案：B解析：暂无解析39．某商业银行同意向一企业提供一笔贷款，但是要求该企业提供保证担保。根据我国《担保法》规定，（）能作为该企业的保证人。A、该企业所在市的财政局B、该企业所属的职工技校C、与该企业有长期合作关系的乙企业D、该企业的人力资源部答案：C解析：常识题，考察对保证人主体资格的理解。ＡＢＤ都不具备保证人的资格。40．某银行最近与某客户结束了长达8年的业务关系。该行应将该客户此前的财务数据与交易记录（）。A、立即销毁B、退还给该客户C、卖给其他公司D、保存5年以上答案：D41．（）是区域社会经济发展的物质前提和物质基础。A、科学技术条件B、人口与劳动力C、区域基础设施D、自然条件和自然资源答案：D解析：自然条件和自然资源是区域社会经济发展的物质前提和物质基础，自然资源的数量、质量、地域组合及开发利用条件等都将对区域发展产生重要的影响。42．在影响货币乘数的诸多因素中，由商业银行决定的因素是（）。A、法定活期存款准备金率B、法定定期存款准备金率C、超额准备金率D、现金漏损率答案：C解析：实际上，银行的实有准备金总会多于法定准备金。因为法定准备金是商业银行不能动用的，所以，总有一定数额的超额准备金不会贷出，以满足银行经营活动需要。货币供应量并不能由中央银行绝对加以控制。从影响货币乘数的诸因素分析，中央银行和商业银行决定准备金率。其中，中央银行决定法定存款准备金率并影响超额准备金率，商业银行决定超额准备金率，储户决定现金漏损率。43．根据自2003年10月3日起施行的《汽车金融公司管理办法》，中国的汽车金融公司是指经银监会批准设立的，为中国境内的汽车（）提供贷款的非银行金融机构。A、批发商B、生产者C、购买者及销售者D、担保公司答案：C解析：汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。与其他金融机构相比，汽车金融公司的优势在于对车辆和品牌经销商足够了解，回收车辆处置更便利。44．下列属于资本市场的特点的是（）。A、偿还期短、流动性强、风险小B、偿还期短、流动性小、风险高C、偿还期长、流动性小、风险高D、偿还期长、流动性强、风险小答案：C解析：按金融工具期限，我们把金融市场划分为货币市场和资本市场。根据货币和资本的定义，我们可以判断，货币的流通性强，相应的期限短，那么风险也小。而资本市场则反之。资本是应用于投资的，它的期限长，流动性相当弱。由于流动性弱，不利于变现，风险必然较高。45．中国反洗钱监测分析中心的职责不包括（）。A、按照规定向中国人民银行报告分析结果B、制定金融机构反洗钱规章C、接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告D、要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告答案：B解析：选项中B是站在监管者的高度，与监测分析职责不符。中国反洗钱监测分析中心依法履行以下职责：接收并分析人民币，外币大额交易和可疑交易报告；建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按规定向人民银行报告分析结果；要求金融机构补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；经中国人民银行批准，与境外机构交换资料、信息；中国人民银行规定的其他职责。46．等同于贷款的授信业务转换系数为（）。A、75%B、150%C、100%D、50%答案：C解析：等同于贷款的授信业务转换系数为100%。47．（）是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求大大增加．而银行体系本身又无法满足这种需求时．由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。A、最后贷款人制度B、金融监管机构的审慎监管制度C、存款保险制度D、金融风险防范制度答案：A解析：最后贷款人制度是中央银行的一项职责。是指在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求大大增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时．由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。48．下列选项中不属于银监会监管的非银行金融机构是（）。A、汽车金融公司B、保险资产管理公司C、金融租赁公司D、企业集团财务公司答案：D解析：根据《银行业监督管理法》的规定，银行业监督管理机构监督管理的金融机构包括银行、证券公司、期货公司、保险公司、信托公司、融资租赁公司、金融资产管理公司、汽车金融公司、小额贷款公司等。其中，企业集团财务公司虽然是一种非银行金融机构，但并不属于银监会监管的范围之内，因此选项D为正确答案。49．商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过（）未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。A、卖出B、买进C、贷出D、借入答案：B解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。50．以下做法中，没有违反禁止贿赂及不当便利的行为有（）。A、王某为监管人员购买某知名品牌手表B、王某许诺监管人员给其提成10万元C、王某主动为监管人员以50万元买了一栋价值100万元的房子D、王某主动为监管人员提供调查所需数据答案：D解析：禁止贿赂及不当便利银行业从业人员不得向监管人员行贿或介绍贿赂，不得以任何方式向监管人员提供或许诺提供任何不当利益、便利或优惠。51．（）时合同成立。A、发出要约时B、承诺生效时C、承诺期限届满．受要约人未作出承诺D、撤回承诺答案：B解析：承诺生效时合同成立。52．根据《票据法》的规定，下列关于汇票持票人行使票据追索权的表述中，错误的是（）。A、汇票到期被拒绝付款的，可以向出票人追索B、汇票未到期付款人死亡的，可以向付款人的继承人追索C、汇票未到期承兑人破产的，可以向出票人追索D、汇票到期承兑人逃匿的，可以向承兑人的前手追索答案：B解析：根据《票据法》的规定，汇票持票人行使票据追索权的方式有以下几种：1.汇票到期被拒绝付款的，可以向出票人追索。2.汇票未到期承兑人破产的，可以向出票人追索。3.汇票到期承兑人逃匿的，可以向承兑人的前手追索。4.汇票未到期付款人死亡的，可以向付款人的继承人追索。因此，选项B中的表述是错误的，应该是“汇票未到期付款人死亡的，可以向付款人的法定继承人或者遗嘱继承人追索”。53．上海证券交易所于（）成立。A、1990年B、1991年C、1993年D、1995年答案：A解析：1990年12月19日上海证券交易所开始正式营业54．（）年，日本输出入银行在北京设立第一家外资银行代表处。A、1978B、1979C、1980D、1981答案：B解析：1979年，日本输出入银行在北京设立第一家外资银行代表处。55．中国第一家全国性的国有股份制商业银行是（）。A、中国工商银行B、中国农业银行C、中国银行D、交通银行答案：D解析：1987年，交通银行重新组建，成为我国第一家全国性的国有股份制商业银行。56．代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动，则由（）承担责任。A、代理人B、代理人和被代理人连带C、代理人或被代理人D、被代理人答案：B解析：根据《中华人民共和国民法通则》，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。57．公司里的日常业务执行与经营决策机构是（）。A、董事会B、总经理C、监事会D、股东大会答案：A解析：董事会(不设董事会的公司为执行董事)是公司的经营决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议，负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理(总经理)，制定公司基本管理制度。58．下列行为中，符合银行业从业人员遵守业务操作指引要求的是（）。A、因同事生病，主动为同事代岗B、遵循岗位职责划分，不做职责和权限以外之事C、全方位了解银行运作，包括打听与自身工作无关的信息D、与同事交流自身职责相关机密信息，以便更好地改进工作答案：B解析：银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易安全：（1）不打听与自身工作无关的信息。（2）除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。（3）不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。59．下列关于商业银行发行金融债券应具备的条件，表述错误的是（）。A、最近五年中有三年盈利B、具有良好的公司治理机制C、风险监管指标符合监管机构的有关规定D、核心资本充足率不低于4％答案：A解析：根据中国人民银行2005年发布的《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》中的有关规定，商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4％；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。但是，根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。60．根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资产管理办法(试行)》，下列选项中不属于银行二级资本的是（）。A、超额贷款损失准备可计入部分B、少数股东资本可计人部分C、二级资本工具D、实收资本答案：D解析：二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计人部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。61．洗钱的过程通常依次分为（）三个阶段。A、开户阶段、转账阶段、归并阶段B、处置阶段、培植阶段、融合阶段C、隐蔽阶段、呈现阶段、暴露阶段D、前期阶段、发展阶段、顶峰阶段答案：B解析：本题主要考查洗钱的过程。62．证券（）是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时．将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式．A、代销B、包销C、发行D、上市答案：A解析：本题主要考查证券代销的概念，注意区分证券包销。63．《商业银行法》规定，商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例（）。A、不得高于4倍B、不得低于4倍C、不得低于10％D、不得高于10％答案：A解析：根据《商业银行法》第4条的规定，商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定资本充足率不得低于8％：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％．由此推算出商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例不得高于4倍。64．中国人民银行的职能不包括（）。A、制定和执行货币政策B、通过审慎有效的监管．增强市场信心C、防范和化解金融风险D、维护金融稳定答案：B解析：B选项属于银监会的职责。65．按监管主体数量划分法又称（），即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。A、单一全能型B、多头监管型C、“双峰”监管型D、伞形监管型答案：A解析：按监管主体数量划分法又称单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。66．根据《行政处罚法》的规定，下列关于行政拘留的说法正确的是（）A、行政法规可以设定行政拘留的处罚B、县级人民政府可以决定对违法的相对人实施行政拘留C、省级人大制定的法规可以设定拘留的行政处罚D、市辖区公安分局有权决定对违反治安管理的相对人实施拘留答案：D解析：《行政处罚法》规定，只有公安机关享有行政拘留权。D正确。67．为保证无民事行为能力人租限制民事行为能力人合法权益而依法直接产生的代理关系的（）。A、委托代理B、表见代理C、指定代理D、法定代理答案：D解析：法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系。法定代理主要是为保护无民事行为能力人和限制民事行为能力人的合法权益而设定的。68．在票据行为中，（）是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。A、出票B、保证C、承兑D、背书答案：C解析：在票据行为中，承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。69．票据贴现属于（）。A、存款业务B、贷款业务C、中间业务D、债券投资业务答案：B解析：票据贴现属于贷款业务中的票据业务。70．某银行从业人员在得知一位重要客户的亲属正在找工作，于是就动用关系为其联系了工作。这种做法（）。A、如果不使客户感到一定要有业务成交义务的话是可以的B、没有涉及金钱来往．没有不妥C、如果近期没有业务交易．可算作朋友间的友好往来D、属于行贿答案：D71．根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗银行贷款的是（）。A、某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了100万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款B、某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率C、某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限D、某企业以高利率向职工借款，用于公司经营答案：A解析：我们应该了解，一项资产只能抵押一次。它也是其为取得贷款的一种担保，若无力偿还贷款时可将其用来抵押还款。将其多次抵押的行为属于贷款诈骗行为。当数额较大，对金融机构造成较大损失时构成贷款诈骗罪。B选项属于银行与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率则属于利率违法行为。C选项所述行为是正常的贷款行为。但展期一般不超过原贷款期限的一半(累计不超过三年)。D选项所述行为是非法吸收公众存款的行为，并没有从银行诈骗贷款。贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。72．公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表（）以上表决权的股东通过。A、1／2B、1／4C、2／3D、3／4答案：C解析：我国公司资本制度强调公司资本不得任意变更，公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过。73．集资诈骗罪区别非法集资等行为的特征是（）。A、用高端金融工具B、集资总量大C、集资人不拘资格D、具有非法占有他人财产的目的答案：D解析：集资诈骗罪区别于非法集资等行为(主要指《刑法》第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪，第一百七十九条规定的擅自发行股票、公司、企业债券罪等)的重要特征之一。74．下列不属于合规风险所造成的直接后果是（）。A、重大财务损失B、声誉损失C、监管处罚D、盈利能力减弱答案：D解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。75．《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的撤销一般是指（）。A、没收其所有资产B、限制其所有业务C、终止其法人资格D、取消高管资格答案：C解析：《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的撤销一般是指终止其法人资格。76．银行内部根据所承担的风险计算的，用于衡量和防御银行实际承担的损失超过损失的那部分损失，被称为防止银行倒闭最后防线的资本为（）。A、实收资本B、经济资本C、盈余资本D、会计资本答案：B解析：本题考查经济资本的含义。77．中国人民银行授权外汇交易中心对外每日公布人民币汇率的（）。A、中间价B、卖出价C、买入价D、买入价、卖出价和中间价答案：A78．根据《公司法》的规定，下列各项表述中，正确的是（）。A、子公司具有法人资格，其民事责任由母公司承担B、分公司、子公司都不具有法人资格C、分公司不具有法人资格，其民事责任由总公司承担D、分公司、子公司都具有法人资格答案：C解析：分公司不具有法人资格，其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。79．将金融市场分为货币市场和资本市场两类，两种分类的标准是（）。A、金融交易的对象B、金融交易成交时约定的付款时间C、金融交易对象的期限D、金融交易的层次答案：C解析：金融市场按金融工具的期限可以分为货币市场和资本市场。80．（）将区域发展的可能性转化为现实。A、自然条件和自然资源B、人口C、技术D、基础设施答案：C解析：自然条件和自然资源提供了区域发展的可能性，而技术将这种可能性转化为现实，技术革新会带来社会经济的迅速发展。81．采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物，该行为属于（）。A、侵吞B、窃取C、骗取D、夺取答案：C解析：侵占财物的行为一般表现为：①侵吞；②窃取；③骗取。所谓“侵吞”，是指利用职务上的便利，将自己主管、经管、经手的公共财物，非法占为已有。所谓“窃取”，是指利用职务上的便利，采用秘密方法，将自己合法管理的公共财物窃为己有，也就是通常讲的“监守自盗”。所谓“骗取”，是指采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物。82．对每个理财产品单独进行会计账务处理，（）不是每个理财产品必须包含的财务报表。A、资产负债表B、利润表C、所有者权益变动表D、现金流量表答案：C解析：单独核算是指对每个理财产品单独进行会计账务处理，确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。83．中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券、吞吐基础货币的政策措施属于货币政策工具中的（）。A、存款准备金B、再贷款C、利率政策D、公开市场业务答案：D解析：公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券、吞吐基础货币的政策措施。84．商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益．银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险。其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财产品是（）。A、保证收益理财产品B、非保证收益理财产品C、保本浮动收益理财产品D、非保本浮动收益理财产品答案：A85．有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的（）。A、只能是金融机构工作人员B、只能是金融机构C、只能是金融机构工作人员或金融机构D、可以是任何单位和个人答案：D解析：中国人民银行反洗钱职责中规定，接受单位和个人对洗钱活动的举报，向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动。86．商业银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的银行卡成为（）。A、借记卡B、商务卡C、储蓄卡D、贷记卡答案：D解析：贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用后还款的信用卡。87．下列出票日期填写正确的是（）。A、2008年3月12日B、贰零零捌年叁月壹拾贰日C、贰零零捌年叁月拾贰日D、二00八年三月十二日答案：B解析：票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前面加“壹”。88．下列资金来源中，不属于我国商业银行最主要的资金来源的是（）。A、吸收存款B、对外借款C、发行金融债券D、对中央银行借款答案：B解析：银行通过吸收存款，动员和集中社会上一切闲置的货币资本，然后又通过放款把这些货币资本贷放给需要资本的企业使用。故对外借款不属于商业银行最主要的资金来源。89．下列（）不属于通货紧缩的危害。A、储蓄增加的同时个人消费相应减少B、实际利率上升．债务人负担加重C、实际利率上升．投资吸引力下降D、促进企业在市场竞争中为占领市场分额而运用降价促销战略答案：D解析：通货紧缩的影响主要有：导致社会总投资减少；减少消费需求；影响社会收入再分配。选项A属于减少消费需求；选项B属于影响社会再分配：选项C属于社会总投资减少。故本题答案选D。90．商业银行将理财资金投资于非标准化债权资产是（）。A、标准化理财投资B、非标准化理财投资C、组合投资D、单一投资答案：B解析：非标准化投资是指商业银行将理财资金投资于非标准化债权资产。二、多选题1．银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产，应当（）。A、遵守工作场所安全保障制度B、保护所在机构财产C、有效运用所在机构财产D、将公共财产带回家使用E、不浪费所在机构的财产答案：ABCE解析：银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产。遵守工作场所安全保障制度，保护所在机构财产，合理、有效运用所在机构财产。不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构的财产。2．国际收支包括（）。A、贸易项目B、经常项目C、非经常项目D、资本项目E、企业信贷答案：BD解析：国际收支包括经常项目和资本项目。3．银行内部应设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位，并为其配备有效履行合规管理职能的资源，合规管理人员应具备与履行职责相匹配的（）。A、个人素质B、经验C、资质D、专业技能E、时间答案：ABCD解析：银行内部应设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位，并为其配备有效履行合规管理职能的资源，合规管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质。4．信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据（）。A、向受益人进行付款或承兑B、向受益人的指定人进行付款或承兑C、授权另一家银行向受益人付款或承兑D、授权另一家银行议付E、授权另一家银行向受益人的指定人付款或承兑答案：ABCDE解析：见信用证定义。5．现代管理学研究表明，业务流程是银行的生命线。属于流程银行具有的特征是（）。A、以业务线垂直运作和管理为主B、实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式C、前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控D、以客户为中心E、中后台集中式运作和管理答案：ABCDE解析：现代管理学研究表明，业务流程是银行的生命线。流程银行具有以下特征：(1)以客户为中心；(2)以业务线垂直运作和管理为主；(3)前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控；(4)实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式；(5)中后台集中式运作和管理；(6)业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化。6．下列关于备用信用证业务的表述，正确的有（）。A、是以借款人作为信用证的受益人而开具的一种信用证B、是保函业务的替代品C、是银行对放款人的一种担保行为D、主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证E、备用信用证下开证行通常是第二付款人答案：BDE解析：备用信用证是以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证；是银行对借款人的一种担保行为。7．与一般企业相比，商业银行的突出特点有（）。A、高负债经营B、融资杠杆率高C、资本所占比重较高D、承担风险大E、资本流动性强答案：ABD解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高．资本所占比重较低，承担风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。8．商业银行提高资本充足率的方法有（）。A、增加核心资本B、降低风险加权总资产C、发行可转换债券D、发行普通股E、将持有的国债换成企业债答案：ABCD解析：商业银行提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是降低风险加权总资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。9．根据《中华人民共和国刑法》的规定,下列行为属于冒用他人票据的有（）。A、使用他人委托代为保管的票据B、使用以欺诈手段取得的票据C、使用捡拾的他人遗失票据D、使用以盗窃手段取得的票据E、使用以胁迫手段取得的票据答案：ABCDE解析：冒用他人的汇票、本票、支票。“冒用”通常表现为以下几种情况：一是指行为人以非法手段获取的票据，如以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得的票据，或者明知是以上述手段取得的票据而使用，进行诈骗活动；二是指没有代理权而以代理人名义或者超越代理权限的行为；三是指用他人委托代为保管的或者捡拾他人遗失的票据进行使用，骗取财物的行为。10．政策性银行包括（）A、国家开发银行B、中国进出口银行C、中国人民银行D、中国银行E、中国农业发展银行答案：ABE解析：政策性银行包括国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。11．下列选项中，商业银行可用以提高资本充足率的途径有（）。A、增加核心资本B、增加附属资本C、增加风险权重较高的资产D、降低风险加权总资产E、减少资本答案：ABD解析：下列选项中，商业银行可用以提高资本充足率的途径有增加资本、降低风险加权总资产。12．年初，国内A公司与印度B公司签订价值50万美元的男装出口合同，合同约定货物分9批出运，支付方式为跟单托收。A公司根据合同约定发运货物后，于9月收到第一笔货款2万美元，此后再未收到余款。下列表述正确的有（）A、这种方式可以造成货已到港而进口商因汇票未到期拿不到提货单据，就可能导致销货不及时，贻误商机，造成损失B、货物发运后，要密切关注货物下落，以便风险发生后及时应对，掌握主动，尽快采取措施补救C、办理跟单托收业务时尽量不宜使远期天数与航程时间间隔过长，造成进口商不能及时提货，一旦货物行情发生变化，极易导致进口商拒不提货，出口商至少会蒙受运回货物或进行货物再处理的费用损失D、出口商应对进口商指定的运输公司和运输代理进行必要的资信调查，对其签发的运输单据的真伪性进行必要的鉴别，避免不法商人以假运输单据骗取出口商的货物E、为避免货物运回的运费或再处理货物的损失，可让进口商将相关款项作为预付定金付出，如有可能预付款项中可以包括出口商的利润答案：ABCDE解析：考查托收的有关内容。13．按照《贷款风险分类指引》规定，我国现行的贷款分类法将贷款分为（）。A、关注类贷款B、次级类贷款C、可疑类贷款D、损失类贷款E、正常类贷款答案：ABCDE解析：按照《贷款风险分类指引》规定，我国现行的贷款分类法将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。14．根据《中华人民共和国刑法》规定，针对银行的外部犯罪主要包括（）。A、挪用公款罪B、签订合同失职罪C、破坏金融管理秩序罪D、受贿罪E、金融诈骗罪答案：CE解析：针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等。15．银行业监管机构规范的现场检查阶段包括（）。A、检查准备B、检查报告C、检查预案D、检查回访E、检查处理答案：ABE解析：银行业监管机构规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段。16．1984年以来，我国银行监管的演变过程包括（）。A、萌芽阶段B、初步确立阶段C、探索成形阶段D、改革调整阶段E、形成完善阶段答案：BCDE解析：1984年以来，我国银行监管的演变过程可以划分为四个主要阶段：（1）初步确立阶段：1984-1993年；（2）探索成形阶段：1994-1997年；（3）改革调整阶段：1998-2003年；（4）形成完善阶段：2003年至今。17．银行金融机构有（）的情形，由国务院银行业监督管理机构责令改正。A、未经批准设立分支机构B、未经批准变更、终止C、自行确定有关雇员的高额薪酬D、违反规定从事未经批准的或者未备案的业务活动E、在人民银行规定的利率浮动范围内规定银行利率答案：ABD解析：根据《银行业监督管理法》第四十五条的规定：银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经批准设立分支机构的；（二）未经批准变更、终止的；（三）违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的；（四）违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的18．关于金融市场是反映国民经济情况的“晴雨表”，主要表现在（）。A、在一个有效的市场中，证券交易行情能够反映企业的经营管理情况及发展前景，从而成为反映微观经济运行状况的指示器B、金融市场所反映的宏观经济运行方面的信息，有利于政府部门及时制定和调整宏观经济政策C、金融市场交易能够直接和间接地反映国家货币供应量的变动，能够反映宏观经济运行的信息和运行状况D、在金融国际化条件下，通过国际金融市场上的信息传播，金融市场能够反映世界经济发展的情况E、金融市场反映的信息能够为个人投融资决策提供信息依据答案：ABCDE解析：金融市场是国民经济景气情况的重要信号系统，是反映国民经济情况的“晴雨表”。首先，在一个有效的市场中，证券交易行情能够反映企业的经营管理情况及发展前景，从而成为反映微观经济运行状况的指示器。其次，金融市场交易能够直接和间接地反映国家货币供应量的变动，能够反映宏观经济运行的信息和运行状况。最后，在金融国际化条件下，通过国际金融市场上的信息传播，金融市场能够反映世界经济发展的情况。金融市场所反映的宏观经济运行方面的信息，有利于政府部门及时制定和调整宏观经济政策，也可以为企业.个人的投融资决策提供信息依据。19．与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有（）的特点。A、笔数小B、笔数大C、单笔风险暴露较大D、单笔风险暴露较小E、风险分散答案：BDE解析：与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔风险暴露较小、风险分散的显著特点，这一特点决定了商业银行普遍采用组合的方式对零售业务进行管理。20．银行应设立有效的内控体系和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位），并确保获得充分的（）。A、资源保障B、授权C、地位D、独立性E、向董事会报告的途径答案：ABCDE解析：以上全是。21．关于股票的说法，正确的有（）。A、股票代表着股东对公司的所有权B、股票是代表一定经济利益分配权利的资本证券C、股票持有者有权参加股份公司的股东大会D、股票是股份有限公司发行的E、股票持有者要分担公司的责任和经营风险答案：ABCDE解析：股票是股份有限公司发行的、用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。就其性质来看：股票是股份公司资本的构成部分，代表着股东对公司的所有权，是代表一定经济利益分配权利的资本证券。股票的持有者即为发行股票的公司的股东，可以凭借股票来证明自己的股东身份，有权参加股份公司的股东大会、对股份公司的经营发表意见、参与公司的决策；股票持有者还可以凭借股票参加股份发行企业的利润分配，分享公司的利益，但也要分担公司的责任和经营风险。22．我国的民事立法的基本原则包括（）。A、平等原则B、自愿原则C、公正原则D、公平原则E、诚实信用原则答案：ABDE解析：《民法总则》确立了以下几项基本原则：1．平等原则。2．自愿原则。3．公平原则。4．诚实信用原则。5．守法和公序良俗原则。6．绿色原则。23．下列属于夫妻共同财产的是（）。A、在婚姻关系存续期间，丈夫的工资所得B、在婚姻关系存续期间，妻子受赠所得财产C、妻子婚前所拥有的汽车D、在婚姻关系存续期间，丈夫因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用E、在婚姻关系存续期间，丈夫经营店铺的收益答案：ABE解析：夫妻在婚姻关系存续期间任何一方所得的财产，原则上均属于夫妻共同财产，包括工资、奖金，生产、经营的收益，知识产权的收益，继承、受赠所得财产等。对于夫妻共同财产，夫妻双方有平等的处理权。《婚姻法》第十八条规定，下列财产，为夫妻一方个人财产：一方的婚前财产；一方专用的生活用品；一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；遗嘱或赠与合同中确定只归夫妻一方所有的财产；其他应当归一方的财产。CD两项属于夫妻一方个人财产。24．办理储蓄业务，应当遵循的原则有（）。A、存款自愿B、存款有息C、取款自由D、为存款人保密E、整存整取答案：ABCD解析：个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存人银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。25．贷款申请的基本内容通常包括（）。A、企业性质B、担保人财务状况C、申请贷款的种类D、借款人名称E、用款计划答案：ACDE解析：贷款申请基本内容通常包括：借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人需求提供其他相关资料。26．有助于提升商业银行资本充足率的方法包括（）。A、提高贷款投放规模B、发行普通股股票C、提高留存利润D、发行资本债券E、发行普通金融债券答案：BC解析：商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。商业银行增加二级资本的方法，主要包括发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券。商业银行提高资本充足率的分母对策，主要是降低风险加权总资产以及信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。27．金融犯罪的特殊主体包括（）。A、自然人B、单位C、银行D、银行工作人员E、其他金融机构答案：CDE解析：特殊主体主要包括银行或金融机构(单位)以及在这些机构的从业人员。28．关于我国汇率制度的说法，正确的有（）。A、以市场供求为基础的汇率浮动．发挥汇率的价格信号作用B、根据经常项目主要是贸易平衡状况动态调节汇率浮动幅度．发挥“有管理”的优势C、参考一篮子货币，从一篮子货币的角度看汇率．不片面地关注人民币与某个单一货币的双边汇率D、我国目前实行的是以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度E、人民币汇率盯住美元答案：ABCD解析：目前，我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。人民币汇率不再盯住单一美元．形成更富弹性的人民币汇率机制。主要包括三个方面的内容：一是以市场供求为基础的汇率浮动．发挥汇率的价格信号作用：二是根据经常项目主要是贸易平衡状况动态调节汇率浮动幅度，发挥“有管理”的优势：三是参考一篮子货币，从一篮子货币的角度看汇率．不片面地关注人民币与某个单一货币的双边汇率。29．商业银行内部控制应当遵循的基本原则是（）。A、全覆盖原则B、制衡性原则C、审慎性原则D、相匹配原则E、客观性原则答案：ABCD解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：①全覆盖原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。②制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。③审慎性原则。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。④相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。30．下列关于国债的表述正确的有（）。A、国债的二级市场非常发达．交易方便B、国债只能在银行间债券交易市场发行C、国债的利息不用缴纳所得税D、凭证式国债是商业银行投资的主要对象E、国债以国家信用为后盾。通常被认为是没有信用风险答案：ACE解析：选项B国债有交易所、银行间债券市场和商业银行柜台市场三个发行渠道；选项D记账式国债由于二级市场非常发达且交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。31．下列可以作为遗产的是（）。A、公民的收入B、公民的林木、牲畜和家禽C、公民居住地附近的公园D、公立学校E、公民的房屋、储蓄和生活用品答案：ABE解析：遗产，是指公民死亡时遗留的个人合法财产。根据《继承法》第三条，遗产范围包括：①公民的收入；②公民的房屋、储蓄和生活用品；③公民的林木、牲畜和家禽；④公民的文物、图书资料；⑤法律允许公民所有的生产资料；⑥公民的著作权、专利权中的财产权利；⑦公民的其他合法财产。32．商业银行办理个人存款应该遵循的基本原则有（）。A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、存款人利益至上E、为存款人保密答案：ABCE解析：《中华人民共和国商业银行法》(以下简称《商业银行法》)规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿．取款自由．存款有息．为存款人保密”的原则。考点个人存款业务33．根据《中华人民共和国反洗钱法》，下列属于中国人民银行的反洗钱职责的是（）。A、指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测B、制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章C、参与制定银行业金融机构反洗钱规章D、在职责范围内调查可疑交易活动E、对银行业金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求答案：ABD解析：除ABD三项外，中国人民银行的反洗钱职责还包括：①监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；②接受单位和个人对洗钱活动的举报；③向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；④向国务院有关部门、机构定期通报反洗钱工作情况；⑤根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作；⑥法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。CE两项属于银监会的反洗钱职责。34．根据风险分散的原理，下列关于商业银行采取的信贷策略的说法，正确的有（）。A、可采取限额管理的办法，避免风险敞口过于集中B、不应过多集中于同一行业借款人C、不应过多集中于同一企业D、可以与其他商业银行组成银团贷款，减少单一客户贷款额度E、不应过多集中于同一区域借款人答案：ABCDE解析：风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法，也就是“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”。商业银行的业务不应过多集中于同一客户、同一行业或同一区域，通常银行可采取限额管理的方法，避免风险敞口的过于集中。故选项A、B、C、E正确。银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。各银行只对自身承诺份额具有贷款义务，对其他银行的贷款份额没有责任和义务，可减少单一客户贷款额度，从而起到分散风险的作用。故选项D正确。35．流动性风险的限额管理包括（）。A、融资限额B、交易限额C、现金流缺口限额D、负债集中度限额E、集团内部交易答案：ACDE解析：流动性风险的限额管理包括但是不限于现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部交易和融资限额。36．以公司的国籍为标准，可以将公司分为（）。A、本国公司B、外国公司C、总公司D、分公司E、子公司答案：AB解析：以公司的国籍为标准，可以将公司分为本国公司和外国公司。37．银行业从业人员在办理业务时须遵循的规则有（）。A、不得为客户开立匿名账户或者假名账户B、可以为同一客户开立多个基本存款账户C、核对并登记客户出示的真实有效的身份证件或者其他身份证明文件D、客户由他人代理办理业务的，应核对代理人和被代理人的身份证或者其他身份证明文件E、不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易答案：ACDE解析：从业人员在办理业务时须遵循以下规则：（1）银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。（2）客户由他人代理办理业务的，银行应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。（3）银行不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。38．以非法占有为目的