担保公司管理制度汇编范本

年5月29日担保公司管理制度汇编范本文档仅供参考中小企业信用担保有限责任公司管理制度汇编目录第一部份行政管理制度第二部份人事管理制度第三部份财务管理制度第四部份会计核算制度

第一部份行政管理制度第一章总则第一条为完善公司行政管理机制,实行规范化的行政管理,使公司各项行政工作有章可循,特制定本制度。第二条本制度包括:1、日常办公制度2、办公秩序管理制度3、保密规定4、文件收发、传阅,档案管理制度5、印鉴、介绍信管理制度6、文印、办公设备管理制度7、办公用品领用制度8、通信设备使用制度9、财产管理制度10、车辆使用与维护管理办法11、文件销毁制度第二章日常办公制度第三条公司上下都要严格遵守劳动管理制度和费用管理制度,高效率地为公司服务。第四条实行例会制度。重大问题、人事安排由总经理办公会决定;各项担保项目由公司审保委员会集体讨论决定。总经理办公会、中心经理会每月不定期召开。第五条各中心及业务部门要认真履行职责,广泛听取员工的意见和建议。各中心及业务部门之间应按公司操作程序交流工作情况和信息。第六条员工之间互相尊重,团结友爱。重大问题坚持原则,一般分歧互相体谅、互相理解。第七条严格档案管理,严守保密纪律。公司利益第一,个人利益服从公司利益。第三章办公秩序管理制度第八条员工的仪容仪表:员工个人形象代表着公司的形象,因此员工个人仪表的优劣对公司至关重要,为此,公司对员工上班时间的仪容仪表作如下要求:要求项目男士女士服装要求西服套装或整洁服装职业套装禁止背心、短裤、无领上装低胸、无领、超短裙、短裤鞋要求穿皮鞋且保持光亮、干净禁止穿拖鞋,鞋面肮脏,有污垢、灰尘发饰要求整齐、自然整齐禁止乱蓬蓬、过长零乱面容修饰要求保持精神、每日剃须清淡的化妆禁止蓄须,无精打采浓妆艳抹或不化妆其它手指甲不能太长,禁止涂鲜艳的指甲油第九条员工在办公时间和办公地点不得大声喧哗、打闹,不得在办公室吃东西,不准干私活,不得长时间看非专业性报纸(如成都商报、成都晚报、华西都市报、商务早报、蜀报、四川青年报)。第十条员工在办公场所和办公时间,原则上不准打私人电话和会私客,不准带小孩到公司玩耍。必须接的私人电话要尽量低声,不得影响她人工作,最长不得超过三分钟。必须接待的私客应到接待室或走廊接待。第十一条向领导请示、汇报工作,应简明扼要,节省时间。原则上不允许越级请示、汇报,情况紧急、事关重大者除外。第十二条除谈工作外,不准串岗闲聊、擅自离岗,进入各办公室应先请示,允许后方可进入。第十三条员工负责本办公室清洁卫生,公共办公区域内禁止吸烟、乱丢弃物,爱护办公环境。第十四条员工要保持自己办公桌桌面的整洁,禁止放置与办公无关的杂物,下班时应整洁办公桌面,私人物品均放入员工贮物柜,将办公桌锁好,防止文件资料的丢失。第十五条员工要礼貌待客,礼貌用语,礼貌接转电话,耐心解答相关的业务事项及电话询问,自觉树立维护公司的良好形象。第十六条爱护公司财产,最后离开办公室的员工必须检查门窗是否关闭,空调、电脑、电灯、饮水机是否关闭,防止火灾和失窃事件的发生。第四章保密规定第十七条密级确定:公司文件分”秘密”、”机密”、”绝密”三个等级,凡涉及三个等级内文件均属保密范围。1、”秘密”:内部规章制度属秘密级,只限全体员工周知,不可外传。２、”机密”:公司”总经理办公会议纪要和中心经理办公会议纪要”、”项目进度计划”、”项目建议书”、”项目可行性研究报告”、”有关财务制度”、”财务报表””各类经济合同、协议”等属机密级,此类文件发至中心经理及相关人员。３、”绝密”:公司”董事会会议纪要”、”总经理工作报告”、”年度财务决算报告书”、”年度财务收支和利润分配方案”等属公司绝密级,此类文件发至公司领导。第十八条保密规定:1、由各中心及业务部门建立的专业性”机密”级以下文件(含”机密”级)由各中心及业务部门向办公室提交文件软盘及文件原稿备案,各中心及业务部门留存一份,其中软盘及文件原稿由各中心经理或业务部门主管负责保管,保存在计算机软、硬盘上的文件必须作加密处理,密码由各中心经理或业务部门主管掌握。2、各类”绝密”级文件统一由办公室负责保管,保存在计算机软、硬盘上的文件必须作加密处理,密码由办公室主管掌握。3、各中心及业务部门的专业性”机密”级以下文件(含”机密”级)的打印草稿各中心经理或业务部门主管负责收集,以备下次打印之用,凡不能继续使用的草稿纸,各中心及业务部门必须及时销毁,不得随意放置。4、办公室定期对保存的各类文件软盘进行拷贝更新,避免因软盘损坏导致文件丢失。第十九条借阅规定:1、凡借阅本中心或本部门”机密”级以下文件(含”机密”级),需经部门主管允许,办理借阅手续,并于借阅当日归还,若需带出公司,需经中心经理签字批准;2、凡借阅其它中心或部门”机密”级以下文件(含”机密”级),需经中心经理允许,到办公室登记办理借阅手续,并于借阅当日归还,若需带出公司,需经总经理签字批准;3、凡借阅”绝密”级文件,经总经理签字批准,到办公室登记、办理借阅手续,并于借阅当日归还,不得带出公司。第二十条对泄密行为的处理凡私自传播、散发、复印公司保密范围内的文件,均属泄密行为。泄露公司”秘密”者,给予警告处分一次。泄露公司”机密”者,给予记过处分一次。泄露公司”绝密”者,给予除名。第二十一条任何人不得随意涂改或自行处理公司文件,必须妥善保管,公司不定期收回保密范围内文件统一销毁。第五章文件收发、传阅,档案管理制度第二十二条管理分类及原则1、公司档案按三类实行”部门立卷、分类管理”办法:人事档案:人力资源部立卷、管理;业务档案:各中心及业务部门立卷、管理;财务档案:财务中心立卷、办公室管理;2、立卷、归档中凡涉及两个中心的档案整理、保管工作因规定不明的,由行政管理中心协调后决定职责归属及处理办法。第二十三条立卷归档要求凡记载公司的具有查阅、保管价值的各类文件材料、磁盘、实物等,均属归档范围。具体如下:1、行政管理中心立卷归档范围(1)办公室立卷归档范围①公司成立的有关资料。包括可行性研究报告、合同协议、章程、申请报告、主管部门批复、营业执照、董事会成员的简历、公司领导班子个人情况等。②公司历届董事会的主要资料。如通知、董事会参加人员名单、会议日程安排、总经理工作报告、董事会会议纪要、总经理办公会会议纪要等文字材料及声像材料等。③政府有关部门、单位发送我公司的来文、来函及其它资料。④相关公司发送的各种邀请书、信息资料等。⑤公司的规章制度、发文、纪要、通知。⑥公司与有关单位签订的各种合同、协议书、意向书(正本)。⑦其它在公司各项行政、业务活动中形成的具有考查、利用价值的资料。(2)人力资源部立卷归档范围①公司人事档案,包括部门主管以上人员的任免通知、员工试用、聘用以及升职、奖惩、辞退的各种记录;②公司各类人员技术职称、技术培训的各种记录;③建立人才档案库,对所有技术专业人才设置特殊档案;2、财务中心立卷归档范围各类财务报表、凭证、资料以及与上级财税部门、金融机构相互来往的函件、协议、合同及其它文件。3、其它中心及业务部门立卷归档范围:其它中心及业务部门专业资料、文件及其它。第二十四条文件的传阅1、需传阅文件(上级政策性文件、公司的决策方案、公司的发文、公司收集的经济信息等),根据文件内容由办公室决定传阅范围。2、建立卡片式文件的传阅单,传阅单上应有领导批示、阅文人及传阅、退回时间。3、办公室应及时催阅已传出的文件;第二十五条文件的借阅1、公司员工借阅各类文件按第三章、第三条的有关规定办理;2、外单位人员借阅文件时,须持有介绍信,介绍信写明文件号、借阅人姓名、政治面貌、职务、借阅时间、借阅目的等,经总经理审批后在办公室办理借阅手续。第二十六条文件的立卷归档存放1、在年终,经过对照收发文登记本和借阅文件登记本,把所有应归档的文件收集齐全;2、立卷时应保持文件之间的历史联系,按文件的共同特征和相互联系进行组卷;3、公司内文件按文号以年为单位立卷。其它单位来文以单位名立卷。专题事项单独立卷,即按问题特征立卷;4、定卷时,对卷内文件进行系统排列、编号,填写卷内目录和卷本备考表,填好案卷的封皮及案卷的目录。第二十七条文件的收发制度发文(1)在领导对文件草拟后,由办公室对文件进行拟稿,也可由具体业务部门拟稿;(2)文稿经过检稿并证明无误后,送往公司主管领导人审批签发;(3)经签发的文稿应在发文登记簿上登记,填写编号、成文日期、送发范围、文件名称、文号、份数、附件、签发人等事项;(4)经登记后的文稿方可正式印制、盖章;(5)文件收领部门必须在发文登记单上签字,发文登记单随留底文件一同保存,以备核查。收文(1)建立收文登记簿。填写顺序号、收文日期,来文单位、文号、文件名称、份数、内容摘要、处理情况等事项。(2)上级或其它单位文件、内部资料以及挂号信件等都应登记。一些带广告性质的信函以及不具文件性质的电报、报刊等不必记录。(3)急件随到随登,并及时分送,不得延误。(4)在收文登记的同时,在文件右上角加盖本公司的收文专用章。第六章印鉴、介绍信管理制度第二十八条公司印鉴、法定代表人个人印鉴、总经理个人印鉴由总经理指派专人保管,公司各中心及业务部门的印鉴由部门负责人指派专人保管。第二十九条印鉴必须放在安全的地方,不可乱放,发现印鉴丢失或有异常现象,应及时报告领导,迅速查明情况,及时处理,确认丢失,应向有关部门声明作废。第三十条各中心及业务部门因对外业务需要使用公司印鉴时,需经行政管理中心审核、签字登记后,方可办理。公司投资、担保等重大经济活动涉及各种对外合同使用公司印鉴,需经总经理签字,交由办公室登记后方可办理。第三十一条所有公司文件应先编上文号,经总经理签发后方可加盖公司印鉴。第三十二条各中心及业务部门印鉴或专用印鉴因机构变动或其它原因停用时,应统一交回行政管理中心并指定办公室加以销毁。第三十三条凡以公司名义出具的介绍信,须由行政管理中心经理签发。填写介绍信应按规定内容填写,持出部分和存根部分内容一致,经办人需在存根联上签字。第三十四条所有介绍信均应按顺序编号,非经总经理书面特许,不能出具空白介绍信。经特批出具的空白介绍信必须说明有效期限,并由使用人在介绍信存根签名。第三十五条非本公司工作人员,不得使用公司介绍信。因工作需要必须使用时,须经总经理书面批准。第三十六条妥善保管介绍信存根,及时归档。第七章文印、办公设备管理制度第三十七条办公室文印人员必须遵守公司的保密规定,不得泄露工作中接触的公司保密事项;第三十八条打印文件,应按文件收发规定由各级领导签字批准。各中心及业务部门草拟的文件、报表和业务资料,需注明拟稿人及打印份数,经中心经理签字批准方可打印。第三十九条公司各中心及业务部门需复印的各种文件、资料,要求注明复印份数,复印量过大时需注明用途,由中心或部门负责人签字并经办公室主管审核登记后方可复印。第四十条公司各中心及业务部门需传真的各种文件、资料,需注明传真号、对方的单位名称及接件人,经中心或部门负责人签字并经办公室主管审核登记后发送。第四十一条文印工作人员必须按时、按质完成打字、传真、复印任务,不得积压迟误,任务紧急时应加班完成。第四十二条复印机、传真机由专人管理。一般情况下非专管人员未经允许不准开机;第四十三条原则上不接受外单位、个人资料打印、复印,如确实需要,经办公室主管批准后办理登记收费手续。复印收费标准:(Ａ3,Ｂ4)0.2元／张,(Ａ4,Ｂ5)0.1元／张;打字收费标准:以Ａ4计算每页收费5元。收据由财务部出具;第四十四条文印人员应爱护设备,按操作程序进行操作,节约用纸,降低消耗,注意安全。第四十五条文印的消耗材料采购,须报办公室批准方可购买。第四十六条严禁私事用传真电话,严禁将电脑用于私人学习或玩游戏。违者按公司的有关规定处罚。第四十七条各中心及业务部门发生的文印材料消耗及传真、长途电话费用由办公室负责统计,并报财务部门备案,作为年终各中心及业务部门费用考核的依据。第八章办公用品领用制度第四十八条公司各部门所需的办公用品(财务部除外),按计划由办公室统一购置,各部门按实际需要领用。第四十九条办公室指派专人负责对办公用品进行造册,领用时实行登记制度。第五十条办公用品只能用于办公,不得移作她用或私用。第五十一条所有员工要本着勤俭节约、杜绝浪费的原则,爱惜办公用品。第五十二条购置日常办公用品或报销正常办公费用,由行政管理中心经理审批,购置大宗办公用品,必须按财务管理规定报总经理批准后购置。第九章通讯设备使用制度第五十三条接听外来电话必须用规范用语,通话时讲普通话,如对方为本地人时可讲地方语言。规范用语为:”您好,担保公司”,”请问找哪位”,”请稍等”,”谢谢”,”再见”。第五十四条电话为办公配备、使用,私事打市内电话不得妨碍联系公务。通话须简单明了,禁止用电话聊天。第五十五条因公拨打长途电话按下列程序办理:(１)详细填写”长途电话使用申请单”;(２)交中心或部门负责人签字;(３)通话完结后,将登记表项目完成以备核查。第五十六条禁止员工为私事挂拨长途电话。确有急事需要,比照因公程序办理,并按电信局收费标准收费,由财务部出具收据。禁止拨打各种信息台及股市信息电话。如有违反,将给予以１００～５００元人民币罚款。第五十七条公司报销限额费用的传呼、手机必须随时处于待机状态,并在公司呼叫时立即回答。第十章财产管理制度第五十八条公司全部固定资产、低值易耗品、办公设备用品由办公室统一负责购置、保管、调配、报废处理。第五十九条购置财产、办公用具按下列程序办理:1、公司购买办公用品及低值易耗品,均需使用部门填写<物品购置计划单>报办公室汇总,并报主管副总(总经理助理)或总经理审查同意,财务部凭审批后的<物品购置计划单>预付货款。2、日常耗用的办公用品由办公室根据业务需要量,编制全年预算和分批采购计划。3、各部门业务必须的书报、杂志、学习资料等,由各部门列出清单,行政管理中心经理批准后方可购买。4、购置的各项财产、办公用品、书刊等,均凭正式发票和实物,由办公室验收、登记并在发票上签收后,连同审批后的<物品购置计划单>在财务部按费用报销规定报销,并据此入帐。第六十条财产的保管与使用。1、公司全部固定资产、低值易耗品、办公用品,统一由办公室登记、建卡、保管,其中固定资产和大宗低值易耗品,财务部还应建立分类明细帐,进行固定资产折旧和低值易耗品摊销的会计核算。2、各部门所需使用的各项物品,在办公室办理领用手续,并按部门建立在用物品登记簿。员工所用的办公用品,由使用者负责保管。第六十一条财产物资的报废。1、固定资产报废由使用部门向办公室申报,经总经理审批后,分别在财务部、办公室办理核销手续。2、各类需清理变卖的财产物资由办公室登记造册,财务部审查并合理定价报总经理批准后处理,所获变卖收入财务部据以入帐。第十一章车辆使用与维护管理办法第六十二条车辆使用:1、公司车辆由办公室负责管理和调配,并首先保证领导使用。2、各中心及业务部门用车时,应由中心或部门负责人填写<派车申请单>说明去向、用途,提前通知办公室,办公室主管视业务的轻重缓急和出车地点合理调配。3、根据业务需要有驾驶执照的员工,经行政管理中心经理派遣,能够驾驶公司车辆。4、保证财务部取款、送款用车;5、因业务急需,公司又无车需乘出租车时,由各业务中心经理说明理由,行政管理中心经理同意并签字后才能报销。6、每日下班时各车辆钥匙统一交回办公室保管,节假日、晚上车辆一律停放在公司,若因外出加班超过21时,或其它原因不能停放公司时,经请示后,能够停放它处。第六十三条车辆维护:1、专职驾驶员负责公司车辆保养、维护、年审等。车辆需要检修时,专职驾驶员说明情况,经行政管理中心经理审核同意后,实施检修。维修费用达500元以上,需经总经理审核后,再进行检修。2、购置车辆备件(品)金额在500元以上的,由专职驾驶员填写<物品购置计划单>,经总经理审批后报销。第六十四条事故的处理1、发生行车事故后,不论行车事故大小必须报办公室备案。2、公务用车情况下损失金额在5000元以下的责任事故,保险公司赔付后的不足部份由责任人自行承担。3、公务用车情况下损失在5000元以上的责任事故,保险公司赔付后的不足部份40%由责任人承担;60%由公司承担。4、经批准后的私人用车如发生事故,维修费用一律自负。第六十五条其它情况处理1、驾驶者因违章被处罚公司不予以报销。2、未经批准自行出车、执行公务擅办私事者,除扣发驾驶者当月全部奖金外,还将受到公司行政处罚。3、未经批准自行出车、执行公务擅办私事时发生行车事故的,不但要自负全部经济责任,公司还要处以500-元的罚款。4、不具备驾驶资格的未经批准擅自驾驶,扣发驾驶者当月全部奖金。在此期间发生行车事故的自负全部责任,并将受到公司严厉的行政处罚。第十二章文件销毁制度第六十六条销毁文件指把没有保存价值或作废的文件、资料、合同、协议、刊物等书面资料,按有关规定加以销毁。第六十七条应销毁文件范围:上级下发的文件,不需要归档立卷或备份的文件。本公司制发的文件,归档立卷后的余份。政级单位报送的无存档价值的文件、资料等。公司会议文件、资料立卷后的余份。公司决定作废的合同、协议及行政文件等。上级机关指定销毁的文件、资料等。第六十八条销毁程序:清点:总经理办公室把确认就销毁的文件、资料通知各部门清理出来,按份数核对点清,交由总经理办公室统一销毁,各部门不得自行销毁。登记:将应销毁的文件、资料逐份登记在<文件销毁申请单>上。不允许未经登记,私自将文件销毁。审批:公司所有合同、协议,上级政发的文件、资料及一切属于公司”密级”文件范围的文件、资料,需经总经理或分管副总审批后方可销毁;其它内部行政文件、资料等需经总经理办公室主任审批后方可销毁。4、销毁:办公室定于每月30日进行文件销毁工作。5、备案:文件销毁后,监销人要在<文件销毁申请单>上签字,并注明时间。<文件销毁申请单>将长期存档。第六十九条本规定自颁布之日起生效,请各部门严格遵守。第七十条本规定解释权在公司总经理办公室。第十三章附则本制度经总经理办公会审核后公布实施,修改亦同。本制度如有未尽事宜,可由总经理办公会另行补充规定。本制度如与国家有关法律、法规相抵触,则以国家法律、法规为准。行政管理制度附表附表一:文件签收单附表二:文件借阅申请表附表三:传真申请单附表四:长途电话申请单附表五:派车申请单附表六:打印登记表附表七:复印登记表附表八:印章使用记录附表九:图书、资料借阅表附表十:物品购置计划单附表十一:购买办公用品申请表附表十二:文件销毁制度

附表一:文件签收单文件名称:文号:部门份数签名附表二:文件借阅申请表年月日部门申请人文件名称借阅事由借阅及归还时间部门及中心负责人签字年月日办公室意见年月日备注附表三:传真申请单部门:年月日申请人负责人签字接收单位传真电话号码主要传真内容传真份数和费用核定人签字附表四:长途电话申请单年月日申请人负责人签字联系单位联系电话号码主要通话内容通话时间和费用核定人签字附表五:派车申请单年月日部门申请人目的地用车时间用车事由部门负责人签字办公室意见备注附表六:打印登记表部门文件名称发稿人打字人校对人字数份数费用时间附表七:复印登记表部门内容份数纸型签字费用时间附表八:印鉴使用记录部门内容负责人经办人时间附表九:图书、资料借阅表部门姓名图书、资料名称借阅时间归还时间签收附表十:物品购置计划单中心年月日序号物品名称数量备注中心经理行政中心经理总经理附表十一:购买办公用品申请表中心:年月日序号办公用品名称数量备注中心经理行政中心经理总经理附表十二:文件销毁申请单年月日序号发文机关文件号文件标题份数备注审批人:监销人:申请人:

第二部份人事管理制度第一章总则第一条公司为追求人事管理制度的健全,以达高度运用人力,提高经营效益的目的,特制定本制度。第二条公司员工的招聘、任用、服务、待遇、调迁与差假、工作交接手续、教育与训练、员工福利、解聘、辞职、考核与奖惩等事项,除公司章程、组织规程及政府有关法令及有关规定外,均依本制度办理。第三条本公司除董事、监事外,自总经理以下各级人员,均称为本公司员工。第四条公司因业务工作需要聘请顾问或特约人员,雇用临时工。其管理办法另以聘约或合同为准。第五条公司员工除本公司章程规定须经董事会同意任用者外可由各中心经理填写<人员增补申请单>呈报总经理核准招聘。第六条公司实行年终考核自然淘汰制。第七条公司各级员工,均应遵守本制度各项规定及公司制定的其它规章制度。第二章任用第八条公司人员的增补以公开招聘为基本原则。第九条公司增补人员的考选应分初试与复试。初试以口试为原则,必要时兼行笔试。初试由人力资源部指定人员办理。复试由录用部门主管办理。第十条公司增补人员录用,职员级别者呈总经理批准,总(副)经理、三总师以上者报董事会批准。第十一条人员招聘作业程序:1、人力资源部根据公司业务发展需要,拟订招聘计划。2、登报征聘。3、应征者的处理:(1)对合格应征者发”初试通知”,通知前来公司初试。(2)对不合格者的应征资料,归档半年后销毁,但有要求退件者,给予退件。4、背景调查:经初试合格者,初步决定录用的人员,视情况应做背景调查,包括原服务单位正式书面工作鉴定或派员亲临原单位外调。5、结果评定:经评定未录取人员,人力资源部须发出谢函通知。将其资料归入储备人才档案中,以备不时之需。经评定录取人员,由人力资源部和录用部门的中心经理商定报到日期后,发给报到通知书。第十二条新进员工应验对身份证及其它有效证件,并于报到时递交以下资料:1、相片两张;2、自传一份;3、最高学历证件、学位证件及职称证件各一份(均需原件);4、市级以上医院最近一个月体格检查表;第十三条应聘人员从到职日起一个月为试用期。必要时视其试用期表现优劣予以缩短或延长。中心经理以上及特殊人才的应聘人员报总经理批准后可免试用期。第十四条试用员工表现优良者,应由其中心经理填报试用期满通知呈报总经理核准正式录用。第十五条试用员工表现欠佳者,由其中心经理权宜延长试用或停止试用,并填报试用期满通知报人力资源部并呈总经理核准。第十六条正式录用的员工,按公司有关规定签定劳动合同。第十七条人事档案:公司各级员工的档案由市人才交流中心或有关人力资源部保管。第十八条凡有下列情况之一者,不得予以聘用:1、剥夺公民权尚未复权者。2、曾犯刑事案件,经法院判决或通缉在案者。3、吸食毒品者。4、原服务单位,因本人原因没履行劳动合同者、未办清离职手续者、带有各种经济纠纷者或因各种违规行为被原服务单位除名者。5、身体缺陷或患传染病或健康欠佳难以胜任工作者。第三章服务第十九条公司员工应遵守本公司一切规章制度。第二十条公司员工应接受上级主管指挥与监督,不得违抗。如有意见应事前述明,其意见未能得到采纳或修正时,均应坚决照办。第二十一条公司员工应维护公司信誉。凡个人意见涉及本公司利益方面,非经许可,不得对外发表,除办理本公司指定业务外,不得擅用本公司名义办理其它业务及个人私事。第二十二条公司员工不得经营或出资参与本公司同类的业务,不得兼任公司以外任何职务。第二十三条公司员工应尽忠职守,并保守公司日常事务及业务上的一切机密。第二十四条公司员工执行公务时,应力求实际,不得畏难逃避,互相推诿或无故拖延。第二十五条公司员工处理业务,应树立成本观念。对一切公物应加以爱护。未经许可,不得将公物私自携出公司。第二十六条公司员工对外接洽事务时应态度谦和,不得有骄傲怠慢损害本公司名誉的行为。第二十七条公司员工应彼此通力合作,和衷共济,不得妄生意见、吵闹、斗殴、拨弄是非扰乱秩序,妨碍风纪。第四章劳动管理第二十八条工作时间:每年”五.一”到”十.一”为上午8:30—12:00,下午2:00—5:30每年”十.一”到次年”五.一”为上午8:30—12:00,下午1:30—5:00第二十九条员工上、下班应亲自打卡,不得委托她人代打,如有上述情况发生,双方均以旷工论处。第三十条因外出未打卡、上下班忘记打卡者,应次日由部门主管证明并在卡上注明。否则,均以迟到、早退或旷工论处。第三十一条人力资源部每月终了后将出勤情况汇总,编制统计表两份,一份送财务部核计薪资加扣,一份公布:1、缺勤统计2、全勤人员名单3、加班统计第三十二条休假1、员工除星期六、星期日休息外,享受国家法定节假日。2、国家法定休假日薪资及津贴照发,如工作需要加班时,应征得员工同意,并根据国家劳动法及公司规定加发薪资。3、带薪年假凡在本公司工作满一年者,可于次年开始每年享受带薪假一周。凡上一年内病假累计达15天者、事假达7天者当年不享受带薪年假(不包括法定节假日在内)。休假期内,薪金依照<工资标准>计发,按实际休假天数扣除奖金、其它补贴。1、带薪年假应当年内一次休完,不得延续到下一年,确实因工作需要当年不能休假者,报公司人力资源部审核经总经理批准同意后,按相应天数发给(基本工资+岗位工资+奖金)的200%予以补偿。如自行放弃休假,工资、奖金照常发放。第三十三条请假1、员工请假分为七种:(1)事假:因私事必须本人处理者可请事假,每年累计以15天(含15天)为限。事假期间扣除相应天数的工资(含岗位工资)、误餐费、奖金及各种津(补)贴。当月事假连续或累计超过2天,扣除当月全部奖金。超过3天(含3天)的事假需经总经理批准。(2)病假:因病必须治疗或休养者,应出示市级以上医院证明申请病假,每年累计以30天(含30天)为限,连续病假3个月(含3个月)为限,超过此限者公司将劝其辞职。每月病假5天内按实际天数扣除误餐补助、奖金和岗位工资;超过5天(含5天)者,扣除全月奖金并按实际天数扣除误餐补助、工资(含岗位工资)及各种津(补)贴;连续病假超过15天(含15天)除扣除全月奖金、误餐费、岗位工资及各种津(补)贴外,基本工资按以下标准发放:①工龄1—者,按基本工资的70%给予。②工龄10—20年者,按基本工资的80%给予。③工龄20年以上者,按基本工资的90%给予。④公司一旦发现员工病假理由不实或在病假期、医疗期内从事第二职业,公司将劝其自动离职或解除劳动合同,并将扣回从该请假之日所发的全部报酬。⑤病假期间生活上若有困难,经核实,可申请困难补助,并报总经理批准。(3)公伤假:因执行公务受伤,凭医院的诊断证明及部门主管、中心经理意见并经总经理批准,住院治疗期间一切待遇不变;经医院和总经理批准在家修养期间扣除误餐费,其它待遇不变。(4)探亲假:在公司工作满2年以上,已婚者配偶在外地工作,可享受每年一次20天的探配偶的探亲假;已婚探父母,可享受四年一次20天的探亲假。未婚探父母,可享受每年一次7天的探亲假。休探亲假的员工报销工作地到休假地点的直达硬座或硬卧(车上时间超过8小时)火车票、汽车票、三等舱的船票。路途假按火车、汽车、轮船直达的时间计算。(5)婚假:凭结婚证明,员工一次性享受婚假13天。(6)产假:对符合国家计划生育政策的女员工,怀孕期间可到市级以上医院建卡定期检查,医院指定检查时间计半天公假。生育费用由社保局按养老保险中的规定支付。分娩享受120天假期。员工生产一年内,每天可获一小时哺乳假。公司男员工在妻子生产期间可获假期七天。违反国家计划生育政策者除外。(7)丧假:员工的直系亲属死亡,给予丧假7天。2、以上七种假均按每月22.5天工作日计发工资。(4)、(5)、(6)、(7)项假期间扣发相应天数的误餐补助及奖金。3、以上假期均包括公休日,但不包括法定节假日在内。4、凡申请休假,需填写”请假申请单”,中心经理以下员工经所在部门主管同意后,报人力资源部核定并经中心经理批准后方可休假;中心经理申请休假需经总经理批准,否则以旷工论处。但因突发事件或急病来不及先行请假者,应用电话迅速向中心经理或总经理报告,然后补办请假手续,否则视同旷工。第三十四条员工请假理由不充分或影响工作时,主管可不予批准或酌情缩短假期或商改假期。第三十五条员工以不实理由请假,经查明属实,以旷工论处。全年旷工超过三天者公司将给予除名。第三十六条凡超假者,回来后需书面说明,呈报总(副)经理批示,方为延长假期。否则按旷工处理。第三十七条试用人员请假不论其假别,一律按日扣全部薪金。第三十八条人力资源部建立员工年度考勤统计表,逐月依据考勤情况予以登记。第三十九条每一年度终了,人力资源部应依据年度考勤统计表统计未休带年薪假的人员,并予以计入十二月份加班统计表内,计发薪金。第四十条每一年度终了,人力资源部应编制次年享有带薪年假人员名单,并制定休假计划后公布实施。第五章薪金第四十一条公司员工月薪分为基本工资、岗位工资、各种补贴、特别津贴及奖金。岗位工资根据各岗位的技能要求类别不同实行差别工资制。第四十二条根据公司各部门(岗位)的重要性、承担的风险与责任、岗位技术能力要求、业务工作量等因素将公司各部门分成三类,岗位分为四类。具体分类为:1、管理中心分类第一类:评估担保中心第二类:财务管理中心、托管经营中心第三类:行政管理中心2、管理部门分类第一类:资信评估部、担保业务部、清算追偿部、资产经营部第二类:市场管理部、财务部、资金计划部、法律咨询部第三类:办公室、人力资源部、信息管理部、审计部3、员工岗位分类第一类:项目评价员、资产评估员、担保业务员、清算追偿业务员、资产经营部业务员。第二类:市场管理员、会计、资金计划管理员、法律咨询员第三类:文秘、信息员、人事管理员、出纳、审计员第四类:驾驶员、接待员第四十三条公司总经理实行年薪制,年薪由董事会研究决定。总经理以下各级员工工资核定标准如下表所示:

职务岗位类别岗位工资基本工资各种补贴备注合计总经理助理中心经理11450700350评估担保中心250021300700350托管经营中心、财务管理中心235031200700350行政管理中心2250部门主管11000600300资信评估部、担保业务部、清算追偿部、资产经营部19002900600300市场管理部、财务部、资金计划部、法律咨询部、18003800500300办公室、人力资源部、信息管理部、审计部1600职员1800500300项目评估员、资产评估员、担保业务员、清算追偿业务员、资产经营部业务员16002700450300市场管理员、会计、资金计划管理员、法律咨询员、14503600400300文秘、信息员、人事管理员、出纳、审计员13004500350300驾驶员、接待员1150试用期员工一般员工试用期为1个月,中心经理以上人员及特殊人才可免试用期700第四十四条员工在公司服务满一年后,公司可根据效益增长幅度按比例增加工龄工资。第四十五条员工表现优秀者,经人力资源部考核、总经理批准,可给予加薪或工资进档。第四十六条新到员工或离职员工,薪金按天数计发。第四十七条公司顾问及特殊人员与临时工待遇,视实际需要以聘约合同予以规定。第四十八条公司年终决算有盈余时,按公司”奖金分配方案”提拨奖励金发给编制内员工。第六章调迁与出差调迁第四十九条公司基于业务需要,可随时调迁员工职务或服务地点,员工不得借故推诿。第五十条调任人员应在规定限期内办理工作交接手续并按时报到。如逾期限五日即视同自动辞职。第五十一条调任人员在接任者未到职前离职时,其业务暂由其主管或其主管指定的其它人员代理。第五十二条人力资源部根据人员变动情况,填入人员异动记录簿内。出差第五十三条员工因公出差,应先填写”出差申请单”,依规定呈上一级主管核准,并报备人力资源部登记后方得出差。遇紧急事故,先行出差者,事后补填”出差申请单”报备人力资源部。第五十四条出差人员差旅费标准按公司财务制度中”差旅费报销标准”执行。第五十五条出差人员在出差期间,除患病及意外事故阻滞,经查属实者仍按日计算差旅补助费外,如因私事推迟,应按请假规定办理,其延迟期间不得报销差旅补助费。第七章工作交接手续第五十六条公司员工工作交接分:1、主管人员工作交接;2、经管人员工作交接。第五十七条称主管人员者为各级单位(部门)的负责人员。称经管人员者为各级业务人员。第五十八条主管人员应就下列事项分别造册办理移交:1、部门人员名册、各种资料、文件。2、未办及未了事项。3、主管的财物、办公用品等。4、正式详细的本单位(部门)业务工作、人事工作等书面报告。第五十九条经管人员应就下列事项分别造册办理移交:1、所经管的财物、事务的资料、文件。2、未办及末了事项。3、本岗位所管理及使用的财物、办公用品等。4、本岗位业务工作详细全面的书面报告。第六十条主管人员交接时应由分中心经理派员监交。经管人员交接时可由该部门主管人员监交并在所交接清单上签字证明。第六十一条本公司员工交接,如发生争执应由监交人述明经过,会同移交人及接收人拟定处理意见呈人力资源部或逐级上报裁定。第六十二条主管人员及经管人员移交时应由后任会同监交人依移交表册逐项点收清楚。于前任移交后三日内接收完毕,检齐移交清册与前任及监交人会签呈报。第六十三条各级人员移交应亲自办理。如有特殊原因,经批准后指定代理人代为办理交接手续,所有一切责任由原移交人负责。第六十四条各级人员过期不移交或移交不清者责令于十天内交接清楚,其缺少公物及各种资料、文件而至公司受损失者,应负责赔偿并加以处罚。第八章考核与奖惩考核第六十五条各级主管对其所属员工应随时加以考核,对其工作成绩、能力、操行及适应能力有客观的了解。作为年终考评、奖励及培训等参考依据。第六十六条每年十二月至次年一月十五日对公司正式员工按<年终考核办法>就其本年度工作表现进行综合考核。奖惩第六十七条本公司员工有下列情况之一者,应由直属主管酌情逐级呈报奖励:1、<年终考核办法>所规定的”综合考评结果列前三名者给予奖励”。2、对公司有特殊贡献者。3、对于舞蔽或有危害公司权益事情,能事先举发或防止而使公司减免损失者。4、遇非常事变,临机应付措施得当或奋勇救护、保全生命或公物者。5、参加竞赛得奖、为公司争取荣誉者。6、其它应予奖励事情。第六十八条公司员工有下列情形之一者,应由其直属主管或人力资源部呈报惩处:1、<年终考核办法>所规定的”对被亮黄牌者或年终综合考评结果低于其所负责部门的一般员工的部门主管及中心经理给予处罚”。2、有渎职行为者。3、泄漏公司机密,散布谣言者。4、挪用公款、侵占公物、舞弊营私或虚报费用者。5、失职或故意损害公司财物或妨碍业务开展者。6、行为不检或破坏公司信誉者。7、遇非常事变故意回避者。8、违反公司规定或违抗公务命令者。9、积压公事至妨碍公司业务者。第六十九条公司员工惩处种类:1、警告处分:凡受警告处分者,将扣除当年一个季度的奖金。2、记过处分:凡受记过处分一次者,将扣除当年奖金总额的50%～100%。3、免职或除名:情节重大者经总经理办公会讨论即予免职或除名。4、情节重大并给公司带来严重经济损失者,公司将会同司法机关追究其法律责任和经济赔偿。第九章教育与训练第七十条公司视业务需要举行定期或不定期业务教育与训练。第七十一条公司指派各有关人员担任教育与培训讲师时,被指派者不得借故推诿。第七十二条公司视实际需要,可聘请外来专家担任讲师或指派各有关人员参加外界举办的有关业务讲座。第十章员工福利第七十三条公司为安定员工生活,由办公室办理员工福利事宜。第七十四条公司员工福利项目包括大病医疗保险、养老保险等、补充养老保险、独生子女费等,其标准另订。第十一章解聘、辞职第七十五条公司员工解聘和辞职,分为当然解职、解聘、辞职、自动离职、公司除名等5种。第七十六条凡员工退休、身故,身体残废或心神丧失不胜职务者,为当然解职。第七十七条凡员工因病、因事或其它原因自请辞去职务者为辞职。员工辞职应于一个月前以书面形式向部门主管提出并经中心经理审核转人力资源部批准,部门主管以上员工辞职必须以书面形式向所在中心经理提出,经公司人力资源部审核并呈总经理批准。第七十八条员工有下列情形之一者,将被公司解聘:1、员工患病或者非因公负伤,医疗期满后,不能从事由公司另行安排的工作的。2、员工不能胜任工作,经过培训或者调整工作岗位,仍不能胜任工作或不服从工作安排者。3、公司濒临破产进行法定整顿期间或者生产经营发生严重困难,确须裁减人员的。4、年终考核连续两次亮黄牌者。第七十九条员工有下列情形之一者,将被公司除名:1、因触犯法律被羁押或本公司认为案情重大的。2、严重违反劳动纪律或公司规章制度的。3、严重失职、营私舞弊,对公司形象、利益造成重大损害的。4、凡一年内受两次记过处分的。5、自动离职的。第八十条员工申请离职,须提前一个月将<离职申请书>交人力资源部。人力资源部根据总经理办公会议决定,在一个月内给予答复。如逾期未答复的,视为同意。第八十一条员工离职,不论其为当然解职、辞职、自动离职、调动以及公司除名、解聘均须办理工作交接,其办理手续按本制度第七章”工作交接手续”要求办理。第八十二条离职人员应严格按照工作交接规定办妥各种工作交接及财务手续后,经人力资源部核准,方得办理离职人员财务结算及人事档案调转手续。第八十三条正式人员离职应向全公司公布,试用人员离职由人力资源部通知各部门。第十二章年终考核办法第八十四条年终考核的方式:所谓年终考核是指每年年终对公司全体员工进行综合考评,考评结果以量化的形式体现。经综合评定后,对每年综合考评结果最后三名出示黄牌予以警告,督促员工工作积极性,连续两年综合考评结果被示黄牌者,即被认为其优势不能在公司得到充分发挥,为公司与员工发展考虑,公司与其解除劳动合同或聘用合同。对综合考评结果列前三名者给予奖励,方式为:为其购买-5000元的补充养老保险;对被亮黄牌者或年终综合考评结果低于其所负责部门的其它一般员工的部门主管及中心经理给予免职及经济处罚。经济处罚方式为扣减其应得年终奖,按一般员工处理。第八十五条考核内容:目标责任制完成情况;目标成本执行情况;执行公司规章制度情况;(1)执行日常办公制度情况(2)执行办公秩序管理制度情况(3)执行文件收发、传阅、档案管理制度情况(4)执行办公设备、公章使用规定情况(5)执行印鉴、介绍信管理制度情况(6)执行文印、电脑管理制度情况(7)执行通信设备使用制度情况(8)执行保密规定情况(9)执行财务管理制度(10)车辆使用情况(11)业务培训考核情况第八十六条考核方法:考核基准分为100分;一般员工连续二年被亮黄牌者,公司即与其解除劳动合同或聘用合同;中心经理及部门主管经年终综合评定后,若其综合考评结果低于其所负责部门的其它一般员工或被亮黄牌,则免去其职务并给予经济处罚。第八十七条计分细则加分细则完成目标责任制加25分超额完成目标加35分实现成本控制目标加10分根据公司规章制度第八章<考核与奖惩>中之规定受到公司奖励则予以加分通报表扬一次加5分b、嘉奖加15分c、记功加20分d、记大功加50分业务培训考核情况a、业务培训考核成绩及格一次加5分b、承担业务培训每次加5分c、业务培训考核成绩不及格但补考及格不加分员工学历情况a、员工具有大专学历者加2分b、员工具有本科学历者加4分c、员工具有硕士学历者加6分d、员工具有硕士研究生以上学历者加8分e、员工具有大专以下学历者不加分,但专职人员加2分(7)员工职称情况a、员工具有员级职称者(或其它专业执照者)加2分b、员工具有助理级职称者加4分c、员工具有中级职称者加6分d、员工具有高级职称者加8分(8)员工学历、职称晋级情况凡员工学历晋级(取得专科学历、专科学历取得本科学历、本科学历取得研究生学历)、职称晋级(员工升助理级、助理级升中级、中级升高级)者加4分,跳级晋级者加6分(9)民意测验情况每年年终全体员工参与民意测验,民意测验结果分优、良、可三种情况。员工取得民意测验结果优者加5分员工取得民意测验结果良者加3分员工取得民意测验结果可者加1分(10)考勤情况考勤按月考核,考核年度内每全勤一次加2分(11)总经理加分总经理可根据其对员工的考察及员工考评结果加分,加分值在10分以内2、扣分细则未完成目标责任制扣25分未完成成本控制目标扣10分根据公司规章制度<考核与奖惩>中之规定受到公司处分则予以扣分通报批评一次扣5分因违反公司各项规章制度被罚款(不含迟到、早退、业务培训及不及格被罚款)罚款金额在10元(含10元)以下,扣1分罚款金额在10-50元(含50元)之间,扣5分罚款金额在50-200元(含200元)之间,扣10分罚款金额在200元(含200元)以上,扣15分警告一次扣20分记过一次扣50分上述四种情况下,承担连带责任者按相应扣分条款扣一半分数,连带责任主要指:员工有渎职行为,其中心经理及部门主管负连带责任;员工失职或妨碍业务开展者,其中心经理及部门主管负连带责任;员工行为不检或故意破坏公司信誉,其中心经理及部门主管负连带责任;员工挪用公款、侵占公司财务、舞弊营私或虚报费用,其中心经理及部门主管负连带责任;员工积压公事至妨碍公司业务者,其中心经理及部门主管负连带责任;对于违反公司制度的行为,知情者不制止、不向上级汇报,知情者负连带责任;上述a-d项同时发生时,按扣分较高的条款处理,不叠加扣分业务培训考核情况业务培训考核成绩不及格一次扣5分业务培训考核成绩补考不及格一次扣10分考勤情况考勤按月考核,每迟到、早退一次扣1分,并扣除全勤加分;病假、事假扣除全勤加分,病假3天以上者,每增加一天扣0.5分,事假半天以上者,每增加1天扣1分;旷工1天,综合考评结果亮黄牌;按国家及公司规定享受的假期(婚假、丧假、产假、探亲假、旅游假)按出勤处理。总经理扣分总经理可根据其对员工的考察及员工考评结果扣分,扣分值在10分以内第八十八条执行制度员工在被亮黄牌后,全体员工应积极帮助找差距、改正缺点,任何人不能对其产生歧视。第十三章附则第八十九条本制度经总经理办公会审核后公布实施,修改亦同。第九十条本制度如有未尽事宜,可由总经理办公会另行补充规定。第九十一条本制度如与国家有关法律、法规相抵触,则以国家法律、法规为准。第九十二条本制度解释权在公司行政管理中心。

人事管理制度附表附表一:人员增补申请单附表二:试用期满通知附表三:面谈记录表附表四:报到通知书附表五:人员异动记录薄附表六:出差申请单附表七:请假申请单附表八:员工年度自我总结表附表九:奖惩建议申请单附表十:离职申请书附表十一:离职(调动)交接表附表十二:离职通知书附表十三:员工考勤登记表附表十四:员工资料卡

附表一:人员增补申请单年月日申请单位增补岗位增补员额申请增补理由备注岗位要求性别:婚姻:年龄:学历:专业:外文语种:外文熟练程度:经历:个性:__________________技能:__________________其它要求:增补人员工作内容人力资源部中心经理总经理附表二:试用期满通知__________同志:您自年月日进入公司部岗位任职,在此期间工作表现,经各级考评如下:一:正式任用,留任原职,调整薪金为:二:正式任用,调任工作,调整薪金为三:延长试用期至年月日,望及时总结,尽快适应公司各项要求。四:工作表现不适应本公司需要,请于月日前办理移交手续离职。公司人力资源部(章)年月日附表三:面谈记录表姓名应聘岗位用表提要请主持面谈人员,就适当的方格内划√,无法判断时,请免打√。评分项目评分54321仪容、礼貌、精神、态度、整洁、衣着极佳佳一般略差极差体格、健康极佳佳一般略差极差领悟、反应特强优秀一般稍慢极劣对其工作各方面及有关事项的了解充分了解很了解一般部分了解极少了解个人经历与本公司要求的配合程度极配合配合一般未尽配合未能配合加入公司的意志极坚定坚定一般犹豫极低外文能力极佳好一般略通不懂总评面谈人:年月日附表四:报到通知书________同志:一:您应征本公司岗位,经复核结果,决定录用,请于年月日上午时,携带下列资料到公司人力资源部报到:身份证原件个人自传一份相片两张4、最高学历证件、学位证件及职称证件(原件)5、原服务机关的离职证明和工作鉴定6、市级以上医院最近一个月的体检表二:按公司规定,新进员工试用期为个月,试用期间月薪为:三:报到后,公司会为您做职前介绍,让您知道公司一切人事、财务制度、福利、服务守则及其它注意事项。如您有困难请与人事部门联系。四:备注成都中小企业信用担保有限责任公司人力资源部(章)年月日附表五:人员异动记录簿类别区分:任、辞、免类别生效日姓名性别单位职称编号年月日附表六:出差申请单姓名部门级别出差时间自年月日至年月日出差地点事由同行人员交通工具预支差费中心经理人力资源部总经理附表七:请假申请单姓名部门请假原因时间中心经理人力资源部总经理备注附表八:员工年度自我总结表成都中小企业信用担保有限责任公司()年度自我总结表姓名性别年龄部门岗位职称自我总结:(此栏不够可另附页)部门意见:附表九:奖惩建议申请单申请日期:年月日奖励惩处被建议人姓名:岗位:部门:事实说明(此栏不够可另附页)部门主管中心经理行政中心经理总经理附表十:离职申请书年月日姓名部门岗位到职日期预计离职日期离职后职业劳动合同到期时间事由中心意见行政中心意见批示备注附表十一:离职(调动)交接表姓名部门岗位准于该同志年月日离职,请依下列项目办理离职手续。顺序经办部门应办事项妥否经办部门主管签字1原工作部门本岗位工作交接事项、文件、资料2办公室缴回各种借阅资料、文件及办公用品、通讯设备3办公室行政手续4党支部党政关系5人力资源部人事手续6财务部有无欠帐、财物未清事项备注上列事项必须完全交代清楚,始可离职。2、在交接中对于未清事项,各部门主管应附说明,并做出处理意见。成都中小企业信用担保有限责任公司人力资源部(章)附表十二:离职通知书财务部:单位(元)姓名部门岗位该同志于年月日离职,各项工作交接手续已清,请财务部按以下标准发薪:金额项目应发应扣实发备注工资个人奖励基金补充养老保险住房公积金合计领款人:成都中小企业信用担保有限责任公司人力资源部(章)附表十三:员工考勤登记表编号:年月份事项123456789101112备注迟到、早退事假病假探亲假婚假产假公伤假丧假旷工年薪假加班(小时)加班补假其它填制:附表十四:中小企业信用担保有限责任公司员工资料卡(一)编号时间:姓名性别籍贯出生日期贴照片处户籍学历毕业院校职称取得职称时间参加工作时间何时到本公司工作部门职务现家庭住址联系电话婚否子女住房履历工作经验起~迄工作机关担任工作中小企业信用担保有限责任公司员工资料卡(二)工作记录奖惩记录年月日服务部门岗位薪资年月日记事备注第三部份财务管理制度总则为规范成都中小企业信用担保有限责任公司(以下简称公司)财务管理各环节,充分发挥财务管理计划、控制、监督、决策的职能,保证公司经营管理正常进行,维护股东利益,根据<企业财务通则>和<保险公司财务制度>,结合公司实际,制定本制度。完善财务监控体系1、建立钱、物、帐分管制度(1)出纳人员专管货币资金的收支并进行序时登记。(2)物资管理人员负责财产物资的收发并保证其安全完整。(3)会计人员按照会计制度对经济活动进行反映和控制,并经过资产清查达到帐实一致的目的。2、建立资金审批制度凡是涉及财务收支及税务等经济活动都必须经财务管理中心经理、分管副总经理(总经理助理)、总经理审批。3、建立资金计划管理制度财务收支实行计划管理,各部门应在年(月)初向财务部提供本年(月)资金使用计划,财务部根据各部门计划分轻重缓急安排资金。4、建立资金集中管理制度公司资金实行统一管理,高度集中的办法,一切收支都必须经过财务部办理。财务部经过财务核算,监督控制各业务环节的资金周转状况及资金成本,努力提高资金使用效率。5、建立内部稽核制度为保证会计资料的真实性、准确性、合法性,公司内部对有关帐簿、凭证、报表实行内部稽核制。建立责任明确的公司内部财务管理体制公司董事会、监事会、总经理、财务管理中心经理、财会人员应各司其职。财务部门要完善内部工作责任制,努力为公司发展、业务开展服好务。第四条公司内部要认真作好财务管理的基础工作,严格按照财政部<会计基础工作规范>办理,原始记录应当准确完整。第五条公司应当遵循权责发生制原则,凡是应属于本期的收入和支出,不论款项是否在本期收付,都应作为本期的收入和支出处理。用款审批报销程序用款必须有计划。计划包括年度计划、季度计划、月度计划,有关计划事先报财务部备案,经财务部综合平衡后按有关程序安排资金。用款审批手续:所有经济合同应交财务部存档一份,作为用款审批的依据。2、领用支票时,经办人先填写<转帐支票请领单>,由分管领导审批后,将<请领单>交财务部,财务部根据计划安排用款。3、借用现金时,先填写<借款单>,经所在中心中心经理同意,由分管副总经理(总经理助理)审批后办理借款。4、工资性支出由人力资源部制表,财务部审核,总经理审批后,由出纳办理发放。5、购置固定资产用款必须经总经理批准。6、购买日常办公用品,由办公室编制计划,经财务部审核后执行。费用报销审批手续:1、报销票据经财务管理中心经理审核后交分管副总经理(总经理助理)或总经理审批,审批后由会计进行帐务处理,再到出纳处报销,每周确定两个半天为报销日。2、金额在1000元(含1000元)以上的支出,报销时应当由总经理审批,1000元以下的可由分管副总经理(总经理助理)审批。3、副总经理(总经理助理)以上职务人员发生的费用报销需在总经理、副总经理之间交叉审批。4、报销一律凭有效发票。发票上应注明时间、付款单位、项目、金额(大小写必须相符)、收款单位印章等内容。涂改的发票无效。5、因特殊原因无法取得正式发票的,应说明原因,由至少两人证明并经有关领导审批后方可办理报销手续。6、报销时应当注明经手人、日期、用途等。7、报销现金时,应填写<现金支出单>,填写内容除了第六项的要求外,还必须将票据分门别类地粘贴,并在<现金支出单>上分门别类的填写内容和金额。根据用款性质,填写的主要项目有:办公费、差旅费、水电费、邮电费、资料费、绿化费、机动车费、修理费、业务招待费、审计费、咨询费、诉讼费、劳动保障费、董事会会费、工资及补贴、福利费、工会经费、职工教育经费、物料消耗、运输费、包装费、保险费、广告费、租赁费等。8、支付、报销购买固定资产、存货等财产物资价款应当附有物资保管员填写的验收入库单。9、无论是领用支票还是借用现金都应当在业务完结后三天内办理有关报销手续。如因特殊情况不能及时了结,应当向财务部说明,财务部根据情况可允许适当延长报销期,但最长不得跨月。若跨月,经办人员应当写出书面情况说明,财务部进行挂帐处理,挂帐一个月后仍不能了结,将根据情况进行处罚。财务部应做到前帐不清,后帐不支。第三章货币资金管理为加速资金周转,提高资金使用效率,保证货币资金安全,防止未达帐项长期存在,公司必须加强货币资金管理。货币资金包括现金、银行存款和其它货币资金。财务部为公司统一的货币资金管理部门。现金的使用范围:支付职工工资、津贴、奖金、劳保、福利等个人支出;支付个人劳务报酬或向个人收购物资应支付的价款;公务借款;结算起点(指1000元)以下的零星支出;中国人民银行规定能够支付现金的其它支出。备用金管理备用金是为了便于日常零星开支的需要,预付给公司内部部门或个人的备用款项。备用金采用定额管理、先借后用,及时报销的方法。有备用金的部门或个人半年至少与财务部结帐一次,结帐后重新申领,不允许只领不结、长年挂帐。公司日常零星开支所需的库存现金,原则上不得超过3000元。使用现金不得有下列情形:结算起点以上可用支票结算或拒收支票、汇票等银行结算票据的;用白条充抵现金;利用帐户替其它单位或个人套取现金;将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行。公司间各项经济往来,除按照第十一条规定能够使用现金外,必须采用转帐结算方式。财务部应随时掌握银行存款状况,保证银行帐户内有足够的周转资金。公司在银行开设帐户必须符合有关规定,并严格遵守银行结算办法,不准出租、出借帐户,不准签发空头支票和远期支票,不得故意套取银行信用。银行结算包括银行汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、商业汇票、信用证等结算方式。无论采用哪种方式都应当按<支付结算办法>办理。对于公司与银行之间的未达帐项,出纳人员应及时编制银行存款余额调节表。未达时间超过两个月的,财务部应指派专人进行清查,并及时处理。支票的管理1、使用支票实行登记管理。支票领取人必须在支票领用登记薄上签名。业务往来单位亲自来办理结算时,外单位人员原则上不能直接在财务部门领取支票,应当由本单位的经办人员办理。2、原则上不得使用空白支票。如因业务需要,必须经财务管理中心经理批准,经办人员必须严格跟踪。使用空白支票时,要填写日期、用途、收款单位、最高限额等内容,而且应当从领取支票之日起三天内办理报帐手续。3、填写错误的支票,应当加盖”作废”戳记与存根联一起保存。各种银行结算凭证,经办人员应妥善保管,不得遗失,因遗失而造成的经济损失由经办人员负责。业务终了,有关财务票据应当及时交财务部门。出纳人员应当对所负责的现金和银行存款帐目做到日清月结,财务部门能够定期或不定期进行抽查盘点。第四章资产的管理和清查本章有关资产的管理不包括公司的固定资产管理。办公室配置物资保管员负责对公司的财产物资进行实物管理,财务部资产会计负责对财产物资进行价值管理。物资保管员应建立财产物资实物帐,实物帐按财产物资类别设置,并根据有关收付凭据对应登记物资帐,将结存数定期或不定期与实物数核对。物资保管员可对重要物资建立实物登记卡,详细记载实物的名称、类别、规格、型号、购入时间、数量、保管人、领用人等内容,做到一物一卡,帐卡相符。公司对财产物资应定期或不定期地进行全部或局部的清查,帐实核对,避免造成重大财产损失。对有关差异应分清责任,查明原因,分别责成有关责任人赔偿、调整帐务及转入当期损益。加强往来资金结算管理设置往来明细帐及时登记每笔往来款项,准确反映其形成、回收情况。每季末应将各往来款项的余额列出分户清单。定期核对和清理往来帐,对逾期三个月的应收帐款,要明确有关责任人员催收。对金额较大、时间较长的应收款项,财务部应当半年至少发一次催款通知单或及时取得债务人还款承诺。特殊情况下也能够采用法律程序以切实保证资金及时回笼。应收帐款的折让损失必须经过总经理审批。对逾期三年以上的应收帐款,财务部应当提出处理意见。确实收不回来的,经总经理批准,可按有关坏帐损失确认规定进行处理。购买有价证券应以实际支付的价款入帐,公司应当设置明细帐详细登记有价证券的种类、面值、到期日、到期值,并视同货币资金妥善保管。转让未到期的有价证券,应当经总经理批准。无形资产、递延资产及其它资产按实际取得或消耗所支付的价款入帐并在其受益期限内摊销,财经政策有规定的,从其规定。公司筹建期间发生的开办费,包括公司及其设立的分支机构在筹建期间发生的人员工资、办公费、差旅费、培训费、广告费、印刷费、律师费、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产购建成本的支出。应由投资者负担的费用支出,如取得固定资产、无形资产所发生的支出、筹建期间应计入工程成本的汇兑损失、利息支出等不得计入公司的开办费。开办费应自公司营业之日起五年内进行摊销。公司办公室、财务部及有关资产管理部门应密切配合,定期或不定期地采用实地盘点或核对帐目的方法对有关资产进行清查。清查的内容、周期、方法、责任部门详附表一。公司应加强财产清查。财产清查必须填制清查表,清查表由清查人员、实物保管员、部门主管人员签章,会计人员复核后,会计主管签章。每年的清查资料应当装订成册,归档保存。固定资产的管理固定资产的确认标准使用年限在一年以上且在使用过程中保持原有的物资形态。单位价值在元以上,或单位价值虽低于元,但属于生产、经营主要设备的也应当列作固定资产。不同时具备上述条件的物品,作为低值易耗品管理。第三十三条固定资产按其使用形态分为在用固定资产,未使用固定资产和不需用固定资产。对经营用固定资产和非经营用固定资产应当分类管理。公司固定资产按