2023年银行专业人员职业《公共科目＋银行管理》考试模拟题及解析

2023年银行专业人员职业《公共科目+

银行管理》考试模拟题及解析

l.VaR值的局限性不包括（）o

A.无法预测尾部极端损失情况

B.无法预测单边市场走势极端情况

C.无法预测市场非流动性因素

D.无法预测市场流动性因素

【答案】：D

【解析】：

VaR值是对未来损失风险的事前预测。VaR值的局限性包括无法预测

尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。

2.良好的风险报告路径应采取（）。

A.横向传送

B.纵向报送

C.直线传送

D.纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构

【答案】：D

【解析】：

良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结

构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向

本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的

管理和监督。

3.风险事件：

2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行

发生储户挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，

截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总

量的12%左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80%。

英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该

国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构

来计算股东的收益。

相关背景：

北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房

地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。1997-2007年10年间,

其资产规模增长7倍，年均增长21.34%,而资本充足率从2003年的

14.3%降至2006年的11.6%。1997年底合并总资产仅158亿英镑,2006

年底合并资产达1010亿英镑，其中89.2%的资产是住房抵押贷款，

已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001

年9月入选伦敦富时100指数。

北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85.498%,

加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85.867%,而

流动性资产仅占总资产的14.133%,特别是其中安全性最高的现金及

中央银行存款仅占0.946%。

从负债方面来看，北岩银行资金来源中50%来自资产证券化，大大高

于英国银行平均7%的证券化融资率，平均期限3.5年；10%来自资产

担保债券，平均期限7年；批发市场拆入资金占25%,其中近一半资

金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆

入资金，并于1999年采取了“分销源头”的融资模式。在这种模式

中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过

将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物一一

即“资产证券化”过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。

2004年，北岩银行引入了“资产担保债券”，即银行本身持有资产并

据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享

受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。

根据以上案例描述，回答下列7小题。

⑴英国北岩银行出现的挤兑事件将导致银行的（）。（单选题）

A.法律风险

B.市场风险

C.国别风险

D.流动性风险

【答案】：D

【解析】：

流动性风险的内部因素包括：出现重大声誉风险，如员工欺诈或丑闻

等负面消息，削弱公众对银行的信心，或承诺未能履行，虽然该承诺

没有法律约束力，但仍会引起公众和评级机构对银行财务状况的质

疑，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的

流动性危机。

（2）北岩银行迅猛的增长战略可能带来下列哪些风险？（）（多选题）

A.该行从批发市场拆入的资金主要来源于金融机构，风险较小

B.该行过度依赖从资本市场筹集短期资金，这会使它更容易受到市场

崩溃的冲击

C.金融危机导致按揭贷款的质量下降，贷款定价不能够弥补损失

D.“借短贷长”的经营方式导致资产负债结构期限不匹配

E.“分销源头”的结果是该行过分依赖证券化作为其主要资金来源

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A项，英国北岩银行从批发市场拆入的资金占25%,即通过同业拆借、

发行债券或卖出有资产抵押的证券来融资，资金主要来源于金融机

构。与资金主要来自零售存款业务的其他银行相比，绝大部分资金来

源于批发市场使得北岩银行更容易受到市场上资金供求影响。

⑶根据我国监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对

个人住房抵押贷款的风险权重为（）。（单选题）

A.70%

B.50%

C.100%

D.0

【答案】：B

【解析】：

在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。

例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我

国政策性银行的债权，风险权重为0;对一般企业的债权权重为100%；

对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75%；对个人住房抵押贷

款债权权重为50%；对个人其他债权权重为75%。

⑷资本充足率低是导致英国北岩银行危机的一个重要因素。商业银行

应对资本充足率进行压力测试，下列不属于资本充足率压力测试框架

的是（）。（单选题）

A.情景选择

B.定量压力测试

C.资本规划

D.定性压力测试及管理行动

【答案】：C

【解析】：

资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试

的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况。资本充足率压力测试

框架的主要内容包括情景选择、定量压力测试、定性压力测试及管理

行动和结果输出。

⑸英国北岩银行危机表明流动性对商业银行生存具有重要意义。商业

银行保持良好的流动性状况对其运营产生的积极作用包括（）。（多

选题）

A.避免商业银行的资产被迫廉价出售

B.降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价

C.增进市场信心、向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还贷款

D.降低商业银行所面临的操作风险

E.确保银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

实施积极的流动性风险管理策略，保持良好的流动性状况能够对商业

银行的安全、稳健运营产生积极作用：①增进市场信心，向外界表明

银行有能力偿还借款，是值得信赖的；②确保银行有能力履行贷款承

诺，稳固客户关系；③避免银行资产廉价出售，损害股东利益；④降

低银行借入资金时所需支付的风险溢价。

⑹英国北岩银行的挤兑事件提醒各大银行要加强对流动性风险的监

管。关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法不正确的是

()。(单选题)

A.经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负

债余额义100%

B.经调整后流动性负债余额=流动性负债总和一1个月内到期用于质

押的存款金额

C.存贷款比例不得超过75%

D.存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额X100%

【答案】：D

【解析】：

D项，存贷比=各项贷款余额/各项存款余额*100%。

⑺2008年全球金融危机后，巴塞尔委员会公布了巴塞尔协议m框架。

相比于巴塞尔协议II,巴塞尔协议ra突出表现在（）。（多选题）

A.重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位

B.改进风险权重计量方法，大幅度增加高风险业务的资本要求

C.增加了对交易账户和双重违约的处理

D.建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力

E.显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股

充足率应达到7%,总资本充足率不得低于10.5%

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

相比巴塞尔协议II,巴塞尔协议m对资本监管的重要改进主要体现在

以下四个方面：①重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本

中的核心地位；②改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的

资本要求；③建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期

转换的能力，弱化银行体系与实体经济之间的正反馈循环；④显著提

高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应

达至IJ7%,总资本充足率不得低于10.5%。C项属于巴塞尔协议n的内

容。

4.建立良好的声誉风险管理体系，有利于（）。

A.招募和保留最佳雇员

B.减少进入新市场的阻碍

C.维持客户和供应商的忠诚度

D,增进和投资者的关系

E.最大限度地减少诉讼威胁和监管要求

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五项外，建立良好的声誉风险管理体系，还有利于：①确

保产品和服务的溢价水平；②创造有利的资金使用环境；③强化自身

的可信度和利益持有者的信心；④吸引高质量的合作伙伴和强化自身

竞争力。

5.()用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

A.流动性比率/指标法

B.现金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【答案】：C

【解析】：

缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是

将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同

的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债,

再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口二以该

缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的

大致影响。

6.关于市值重估，下列说法正确的是（）。

A.商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值

B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

C.商业银行进行市值重估的方法有盯市和叮模

D.盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头

寸的价值

【答案】：C

【解析】：

A项，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。

B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业

银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在

困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，叮模是指以

某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。

7.在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的

统计特征简化计算VaR,这种方法是（）。

A.历史模拟法

B.方差-协方差法

C.标准法

D.蒙特卡洛模拟法

【答案】：B

【解析】：

方差-协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满

足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分

布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

8.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。

A.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的

渠道

B.设置独立的风险管理部门

C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩

D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事

会报告业务的风险状况

【答案】：C

【解析】：

C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定

应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身

目标的实现，避免影响他们的独立性。

.留置担保的范围包括（）

9o

A.主债权及利息

B.违约金

C.损害赔偿金

D.留置物保管费用

E.实现留置权的费用

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同

约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该

财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置担保的范围

包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，留置物保管费用和实现留

置权的费用。

10.下列关于资本转换因子的说法，正确的是（）。

A.某组合风险越小，其资本转换因子越高

B.同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高

C.设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以计划授信额

表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额

D.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授

信的风险

【答案】：D

【解析】：

A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本,

风险高的组合计划的授信额就越低；C项，设定组合限额步骤的第五

步是根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以

计划授信额表示的组合限额。

11.模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作

用，因为（）。

A.验证可以通过统计手段检验不同等级违约频率的准确性

B.验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问

题提出改进

C.验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段

D.验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境

E.验证是银行优化内部评级模型的重要手段

【答案】：C|E

【解析】：

验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内

部评级体系是否符合监管要求的重要方式，验证是一个持续的过程，

包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动，

以提高评级体系的可信度与稳健性。

12.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。

A.预期损失是信用风险损失分布的数学期望

B.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失

C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

D.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失

【答案】：B

【解析】：

预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组

合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。

预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。

13.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（）。

A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设

定限额

B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限

额管理

D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管

理体系进行调整

【答案】：C

【解析】：

C项，商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市

场风险限额管理与信用风险、流动性风险等其他风险的限额管理。

14.按照操作风险损失事件类型分类，下列属于信息科技系统事件的

有（）。

A.硬件

B.软件

C.网络与通信线路

D.动力输送损耗/中断

E.黑客攻击损失

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

信息科技系统事件是指因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管

理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系

统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。E项属于外

部欺诈事件。

15.商业银行通常采用（）的方式来应对和吸收预期损失。

A.风险分散

B.风险转移

C.风险规避

D.冲减利润

E.提取损失准备金

【答案】：D|E

【解析】：

在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损

失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式

应对和吸收预期损失。

16.假定一年期零息国债的无风险收益率为3%,1年期信用等级为B

的零息债券的违约概率为10%,在发生违约的情况下，该债券价值的

回收率为60%,则根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益

率约为()o

A.8.3%

B.7.3%

C.9.5%

D.10%

【答案】：B

【解析】：

根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产

的预期收益是相等的，即Pl(1+K1)+(1-P1)X(1+K1)xe

=l+ilo其中，Pl为期限1年的风险资产的非违约概率，(1—Pl)

即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；。为风险资产的回收率,

等于“1—违约损失率”；il为期限1年的无风险资产的收益率。将题

中数据代入上式，(1-10%)X(1+K1)+10%X(1+K1)X60%

=1+3%,解得，K1^7.3%o

17.中国银行监管应当遵循的基本原则包括下列哪几项？（）

A.公正原则

B.公开原则

C.效率原则

D.公平原则

E.依法原则

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定,

银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、

公正和效率四项基本原则。

18.关于专有信息和保密信息披露的内容，下列表述错误的是（）。

A.专有或保密信息的有限披露免除，不得与会计准则的披露要求产生

冲突

B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品

和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

C.如果专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行

可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

D.信息披露需均衡考虑信息披露的完整性原则以及保护专有及保密

信息的需要

【答案】：C

【解析】：

C项，在某些情况下，专有或保密信息的对外披露会严重损害银行的

竞争地位，这种情况下银行可以不披露具体的项目，但必须对要求披

露的信息进行一般性披露，并解释某些项目未对外披露的事实和原

因。

19.巴塞尔协议HI为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，其

中不包括（）。

A.10天

B.20天

C.30天

D.40天

【答案】：c

【解析】：

巴塞尔协议ni为不同类型风险因子设置了不同的流动性期限，共分为

10天、20天、40天、60天、120天五档，取代现行10天持有期的

规定。新内部模型法体系下，流动性调整后的压力期ES计量将涉及

银行市场风险系统基础架构的改造升级。

20.商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，

下列做法恰当的有（）o

A.制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系

B.适度分散客户种类和资金到期日

C.关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构

D.保持合理的资金来源结构

E.根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行应通过以下方法保持合理的资产负债分布结构：①根据自身

情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到

期日；②在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务

特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备；③制定适

当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资

金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品

或市场；④制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况；⑤商业银行

的资金使用应注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。

.关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述不正确的是（）

21o

A.采取授信额度

B.“收软付硬”“借硬贷软”的币种选择原则

C.设立非常有限的风险容忍度

D.使用交易限额

【答案】：B

【解析】：

风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银

行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风

险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限

额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对

其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业

务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。B项，“收

硬付软”“借软贷硬”的币种选择原则属于风险规避的原则之一，即

在国际业务中，对将要收入或构成债权的项目选用汇价稳定趋升的

“硬”货币，对将要支付或构成债务的项目选用汇价明显趋跌的“软”

货币。

22.()一直是商业银行管理操作风险的重要工具。

A.资产管理

B.商业保险

C.经济资本配置

D.个人信用评分系统

【答案】：B

【解析】：

购买商业保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操

作风险的重要工具。A项，资产管理是流动性风险控制的重要工具；

C项，经济资本配置是战略风险管理的重要工具；D项，个人信用评

分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具。

23.商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保

险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作

用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）o

A.30%

B.20%

C.25%

D.15%

【答案】：B

【解析】：

国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加

以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯

罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险

理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风

险监管资本要求的20%o

24.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。

A.优先股

B.资本公积

C.损失准备缺口

D.盈余公积

E.实收资本或普通股

【答案】：B|D|E

【解析】：

核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般

风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A项，优先股属

于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心

一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。

25.下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。

A.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移

B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估

C.一些关键流程和核心业务不应外包出去

D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险

【答案】：A

【解析】：

A项，从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终

责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层

确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。

26.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是（）。

A.风险管理部门

B.监察稽核部门

C.公司业务部门

D.合规部门

E.内部审计部门

【答案】:A|D

【解析】：

风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。其中，风险管理部门负

责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控

银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情

况。C项属于第一道防线；BE两项属于第三道防线。

27.在声誉风险评估中，通常需要作出预先评估的风险事件包括（）o

A.市场对商业银行的盈利预期

B.影响客户或公众的政策性变化（例如营业场所、营业时间、服务收

费等方面的调整）

C.商业银行改革/重组的成本/收益

D.监管机构责令整改的不利信息/事件

E.市场利率短期内剧烈波动

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

商业银行通常需要作出预先评估的风险事件包括：①市场对商业银行

的盈利预期；②商业银行改革/重组的成本/收益；③监管机构责令整

改的不利信息/事件；④影响客户或公众的政策性变化等（如营业场

所、营业时间、服务收费等方面的调整）。

28.贷款重组可以采取的措施有（）。

A.调整信贷产品

B.减少贷款额度

C.调整贷款利率

D.增加控制措施

E.调整贷款期限

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品；②减少贷款

额度；③调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）；④调整贷款利

率；⑤增加控制措施，限制企业经营活动。

29.关于商业银行风险管理的主要策略，下列说法正确的是（）。

A.风险转移只能降低非系统性风险

B.风险规避策略是一种积极的风险管理策略

C.风险补偿是指事后（损失发生后）对风险承担的价格补偿

D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的

【答案】：D

【解析】：

A项，风险转移可以转移非系统性风险和系统性风险；B项，风险规

避策略是一种消极的风险管理策略；C项，风险补偿是指事前(损失

发生前)对风险承担的价格补偿。

30.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者

来看，可以分为内部报告和外部报告，下列各项中属于内部报告的有

()。

A.评价整体风险状况

B.识别当期风险特征

C.分析重点风险因素

D.配合内部审计检查

E.提供监管数据

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类

型。除ABCD四项外，内部报告还包括总结专项风险工作。外部报告

的内容相对固定，主要包括：①提供监管数据；②反映管理情况；③

提出风险管理的措施建议等。

31.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。

A.操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等

B.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

C.不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均

有可能造成操作风险损失

D.一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失

【答案】：D

【解析】：

一起操作风险损失事件可能涉及多个损失事件类型，如内外勾结作案

形成的操作风险损失就涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类

型。

32.商业银行提高资本充足率的方法有（）。

A.降低风险加权资产的总量

B.提高留存利润

C.多计提超额贷款损失准备

D.发行减记型资本债券

E.收购上市公司

【答案】：A|B|C

【解析】：

商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：①分子对策，即增加

资本。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二

级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利

润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券

等。②分母对策，即降低总的风险加权资产。商业银行提高资本充足

率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降

低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。A项为分母对策；BC

两项为分子对策。

33.下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是（）。

A.制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一

B.危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗战略

C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便

为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南

D.危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创

造附加价值

【答案】：C

【解析】：

A项，制定危机管理规划是声誉风险管理的具体做法之一；B项，传

统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸

责任，但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处

理方法是“化敌为友”；D项，无论声誉危机何时发生，商业银行在

系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得

到有效处理，因此，声誉危机管理规划能够给商业银行创造相当可观

的附加价值。

34.下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当

的是（）o

A.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

B.负责制定市场风险管理制度、流程、偏好

C.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风

险

D.负责确定本行可以承受的市场风险水平

【答案】：B

【解析】：

B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政

策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。

35.针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府可以采取的

措施不包括（）。

A.增强全球系统重要性银行的持续经营能力

B.增强全球系统重要性银行的损失系统能力

C.建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架

D.限制全球系统重要性银行的业务范围

【答案】：D

【解析】：

针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府主要采取两种措

施来解决：①通过增强全球系统重要性银行的持续经营能力和损失系

统能力来降低风险；②通过建立全球系统重要性银行的恢复和处置框

架，来减少全球系统重要性银行破产的影响范围和影响程度。

36.风险事件：

为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生

工具风险管理能力，国务院银行业监督管理机构于2016年11月28

日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见

稿）》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框

架。

相关背景：

近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速

增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提

升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交

易对手信用风险计量的标准方法》，国务院银行业监督管理机构起草

了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》（以下

简称《规则》）。

《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计

量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义

和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法,

分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。

《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交

易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险

治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能

力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和

潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方

式。

根据以上案例描述，回答下列6小题。

⑴区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。（多

选题）

A.当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险

B.当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险

C.当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险

D.当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险

E.在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性

【答案】：A|C|E

【解析】：

区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：

①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露

的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的

经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确

定性，因此在违约的时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性,

其风险敞口是动态变化的o②风险敞口是双向的。对于传统信贷业务,

由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险

是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手

风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，

因此风险敞口是双向的。

（2）以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？（）（单选题）

A.交易对手信用风险暴露的计量

B.对交易对手信用风险的定价

C.交易对手信用风险暴露数据

D.交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量

【答案】：C

【解析】：

交易对手信用风险的计量主要包括三部分：①交易对手信用风险暴露

的计量；②对交易对手信用风险的定价；③交易对手违约风险加权资

产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权

资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。

⑶关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是（）。（单选题）

A.交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造

成经济损失的风险

B.交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险

C.场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交

易

D.计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险

暴露数据

【答案】：B

【解析】：

B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所

交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。

⑷交易对手信用风险的来源包括（）。（多选题）

A.利率掉期

B.CDS

C.逆回购

D.证券借贷

E.即期外汇买卖

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交

易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、信

用违约互换（CDS）等；证券融资交易主要包括回购、逆回购以及证

券借贷等。

⑸下列关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的是（）。（单

选题）

A.较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标

准法和内部模型法

B.现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴

露的计量

C.在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其含有的风险因素中

D.对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴

露法）的银行，可以采用内部模型法

【答案】：D

【解析】：

D项，对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现

期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。

⑹下列加强交易对手信用风险管理的方法中，正确的有（）。（多选

题）

A.在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理

B.在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成

风险流程管理

C.在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信

用风险计量系统

D.在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与

净额结算制度

E.在未来管理中，加强对信用估值调整（CVA）和错向风险的识别和

管理

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足，因

此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：①在管理理念上，

将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理；②在管理架构

上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理;

③在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信

用风险计量系统；④在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完

善中央交易对手与净额结算制度；⑤在未来管理中，加强对CVA和错

向风险的识别和管理。

37.商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款

结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重

新组织，其目的主要在于（）o

A.增加收益

B.提高经济资本配置效率

C.降低客户违约风险

D.实现资产多元化配置

【答案】：C

【解析】：

贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为

了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构（期限、金额、

利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。ABD

三项属于贷款转让的主要目的。

38.有效的战略风险管理应当定期采取（）的方式，全面评估商业银

行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案。

A.从下至上

B.从上至下

C.由内到外

D.由外到内

【答案】：B

【解析】：

战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资

源制约等诸多方面的内容。因此，有效的战略风险管理应当定期采取

从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标,

并据此制定切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活

动中。

39.在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动

性储备体系，其中二级流动性储备一般配置（）o

A.库存现金

B.国债

C.超额备付金

D.票据

【答案】：B

【解析】：

一家股份制银行的流动性储备分为三级，其中二级流动性储备建立专

门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的

国债。

40.关于国别风险预警和应急处置，下列说法错误的是（）。

A.加强风险预测需要增加应急预警系统风险防范的主动性、前瞻性、

有效性

B.对应急预警体系开展更新和调整应遵循控制为主、预防为辅的原则

C.预警等级应有完整严格的书面制度

D.应急处置方案应针对不同的预警等级，由不同层级机构或部门负责

处置

【答案】：B

【解析】：

B项，在系统运行过程中，应当根据经验与实际运行结果，本着预防

为主、控制为辅，加强事前预测、减少事后管理的原则，对应急预警

体系开展更新和调整，增强风险预测能力。

41.杠杆率指标的优点包括（）□

A.具备逆周期调节作用

B.简单、透明、具有风险敏感性

C.避免了资本套利和监管套利

D.是风险中性的，相对简单易懂

E.兼具微观审慎和宏观审慎功效

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

作为简单、透明、不具有风险敏感性的监管工具，杠杆率兼具宏观审

慎和微观审慎功效。具体来说，杠杆率指标的优点包括：①杠杆率具

备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展；②杠杆率

避免了资本套利和监管套利；③杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。

42.关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是（）。

A.银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测

试、返回检验等不同的验证方法

B,验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的

设计和实施部门统一

C.验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、

可靠性

D.银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，

相关验证活动应尽快实施

【答案】：B

【解析】：

B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验

证工作的设计和实施部门。

43.关于我国三种资产证券化业务形式的说法正确的是（）。

A.信贷资产证券化的监管主体为证监会，资产支持票据的监管主体是

交易商协会

B.企业资产证券化和资产支持票据均采取注册制进行审核

C.信贷资产证券化的投资者包括金融机构、企业年金等

D.信贷资产证券化和资产支持票据均在银行间市场进行交易

E.企业资产证券化的基础资产包括债券类、收益权类、不动产类

【答案】：C|D|E

【解析】：

A项，信贷资产证券化的监管主体为人民银行和银保监会；企业资产

证券化的监管主体为证监会；资产支持票据的监管主体是交易商协

会。B项，信贷资产证券化采取备案制或注册制进行审核；企业资产

证券化采取备案制进行审核；资产支持票据采取注册制进行审核。

44.主权债务人遗漏或延迟支付本金和/或利息的行为是（）。

A.不构成违约

B.政治违约

C.主权违约

D.国别违约

【答案】：C

【解析】：

主权违约指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或

本金。

.核心负债比中核心负债的定义为（）

45o

A.活期存款的50%以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债

券

B.活期存款以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债券

C.活期存款的50%以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债

券

D.活期存款以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债券

【答案】：A

【解析】：

根据《商业银行风险监管核心指标》，核心负债是指距到期日三个月

以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。

46.根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在资本

规划中，应优先考虑补充（）。

A.其他一级资本

B.核心一级资本

C.储备资本

D.二级资本

【答案】：B

【解析】：

商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，

完善资本结构，提高资本质量。

47.下列关于VaR的描述正确的是（）。

A.风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等

市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失

B.VaR值是对损失风险的事后估计

C.VaR并不意味着可能发生的最大损失

D.风险价值并非是指实际发生的最大损失

E.VaR值的计量方法包括但不限于方差-协方差法、历史模拟法等

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B项，VaR值是对未来损失风险的事前预测。

48.下列各项属于风险转移措施的是（）。

A.资产出售

B.银团贷款

C.针对不同客户贷款

D.针对不同客户收取不同利率

【答案】：A

【解析】：

风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将

风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。BC两项均属于风险分

散措施；D项属于风险补偿措施。

49.资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预

测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，

使银行（）达到动态平衡。

A.资本充足水平

B.发展规划

C.业务规划

D.财务规划

E.经营规划

【答案】：A|C|D

【解析】：

资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资

本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银

行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。资本规划的核

心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子（监管资本）

以及分母（风险加权资产）进行正常情景和压力情景的预测。

50.某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是

50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表

内风险权重是75%,表外风险转换系数是20%。则该商业银行计量的

信用卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】：

权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产

与表外项目信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权

资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以

各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该

将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表

内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡

风险加权资产量最可能的是50X75%+200X20%X75%=67.5（亿

元）。

51.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能

的描述，恰当的是（）。

A.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立

B.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行

C.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门

D.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任

【答案】：A

【解析】：

A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与

产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组

成部分。

52.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者

来看，可以分为内部报告和外部报告，下列各项中属于内部报告的有

()o

A.评价整体风险状况

B.识别当期风险特征

C.分析重点风险因素

D.配合内部审计检查

E.提供监管数据

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类

型。除ABCD四项外，内部报告还包括总结专项风险工作。外部报告

的内容相对固定，主要包括：①提供监管数据；②反映管理情况；③

提出风险管理的措施建议等。