2023年财会金融-基金从业资格-基金法律法规、职业道德与业务规范（官方）考试历年真题（精准考点）带答案

2023年财会金融-基金从业资格-基金法律法规、职业道德与业务规范（官方）考试历年真题（精准考点）带答案（图片大小可自由调整）题型一二三四五六七总分得分一.单选题(共25题)1.15.()是监督检查基金和基金管理公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。

A、总经理

B、督察长

C、董事长

D、部门经理

答案：B

解析：解析:督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告,并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。12.4内部控制的主要内容2.19.我国基金交易佣金不得高于,起点,由证券公司向投资者收取。()

A、3%;5元

B、3%;15元

C、0.3%;5元

D、0.3%;15元

答案：C

解析：解析:按照沪、深证券交易所公布的收费标准,我国基金交易佣金不得高于成交金额的0.3%(深圳证券交易所特别规定该佣金水平不得低于代收的证券交易监管费和证券交易经手费,上海证券交易所无此规定),起点为5元,由证券公司向投资者收取。目前,封闭式基金交易不收取印花税。6.2基金的交易、申购和赎回3.31.以下原则中()不是基金监管的基本原则。

A、适度监管原则

B、合理监管原则

C、审慎监管原则

D、依法监管原则

答案：B

解析：解析:合理监管原则不是基金监管的基本原则。5.1道德与职业道德4.22.下列报告中,必须每季度定期公布的是()。

A、基金投资组合公告

B、基金公开说明书

C、内部监察报告

D、基金半年度报告

答案：A

解析：解析:基金季度报告是基金应当在每个季度结束之日起15个工作日之内编制完成并登载在指定报刊和网站上;基金季度报告主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。7.4基金运作信息披露5.33.下列关于封闭式基金的交易费用的说法中,错误的是()。

A、佣金不得高于成交金额的0.3%

B、佣金起点为5元

C、交易不收取印花税

D、基金交易费用固定

答案：D

解析：解析:按照沪、深证券交易所公布的收费标准,我国封闭式基金交易佣金不得高于成交金额的0.3%,起点5元,交易不收取印花税。6.2基金的交易、申购和赎回6.57.关于基金信息披露的表述,错误的是()。

A、加强基金信息披露可以改变投资者的信息弱势地位

B、基金信息披露有利于投资者的价值判断

C、加强基金信息披露可以防止信息的滥用

D、基金信息披露是一种自愿性信息披露

答案：D

解析：解析:基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中,依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。依靠强制性信息披露,培育和完善市场运行机制,增强市场参与各方对市场的理解和信心,是世界各国(地区)证券市场监管的普遍做法,基金市场作为证券市场的组成部分也不例外。7.1基金信息披露概述7.8.ETF有()的规定,只有资金达到一定规模的投资者才能参与ETF一级市场的实物申购、赎回。

A、最大申购、最大赎回

B、最大申购、最小赎回

C、最小申购、赎回份额

D、最大申购、赎回份额

答案：C

解析：解析:ETF具有下列三大特点:①被动操作的指数基金;②独特的实物申购、赎回机制,ETF有“最小申购、赎回份额”的规定,只有资金达到一定规模的投资者才能参与ETF一级市场的实物申购、赎回;③实行一级市场与二级市场并存的交易制度。3.6交易型开放式指数基金(ETF)8.19.关于公司型基金,下列说法不正确的是()。

A、具有法人资格

B、设有董事会

C、自行经营与管理基金资产

D、依据投资公司章程营运基金

答案：C

解析：解析:虽然公司型基金在形式上类似于一般股份公司,但不同于一般股份公司的是,它委托基金管理公司作为专业的投资顾问来经营与管理基金资产。故C项错误。2.3证券投资基金的法律形式和运作方式9.13.基金年度报告中管理人报告披露的内容不包括()。

A、基金财务报表的编制与披露

B、管理人内部监察稽核工作情况

C、报告期内基金运作遵规守信情况说明

D、管理人及基金经理情况简介

答案：A

解析：解析:基金年度报告中管理人报告的具体内容包括,管理人及其基金经理情况简介,报告期内基金运作守信情况说明,管理人内部检查稽核工作情况等,不包括A选项基金财务报表的编制与披露。7.2基金主要当事人的信息披露义务10.9.基金销售机构的职责规范包括()。Ⅰ.签订销售协议,明确权利与义务Ⅱ.基金管理人应制定业务规则并监督实施Ⅲ.提前发行Ⅳ.基金销售机构反洗钱

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：B

解析：解析:基金销售机构的职责规范主要包括:①签订销售协议,明确权利与义务;②基金管理人应制定业务规则并监督实施;③建立相关制度;④禁止提前发行;⑤严格账户管理;⑥基金销售机构反洗钱。8.2基金销售机构11.35.增长型基金是主要以()为投资对象的证券?

A、大盘蓝筹股

B、公司债

C、政府债券

D、良好增长潜力的股票

答案：D

解析：解析:增长型基金是是以追求资本增值为基本目标,较少考虑为当期收入的季节。3.1证券投资基金分类概述12.21.基金经理任职应具备的条件不包括()。

A、通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试

B、最近2年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚

C、没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形

D、具有3年以上证券投资管理经历

答案：B

解析：解析:基金经理任职应具备的条件之一是:最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。4.3对基金机构的监管13.11.基金的运作活动从基金管理人的角度看,可以分为()。

A、基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理

B、基金的产品研发、基金的投资管理与基金的后台管理

C、基金的产品研发、基金的市场营销与基金的投资管理

D、基金的市场营销、基金的投资管理与基金的前台管理

答案：A

解析：解析:基金的运作活动从基金管理人的角度看,可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。2.2证券投资基金的运作与参与主体14.7.基金销售的()反映了从投资人的需要出发向投资人销售合适的产品。

A、专业性

B、服务性

C、持续性

D、适用性

答案：D

解析：解析:基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中,应注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品,把合适的产品卖给合适的基金投资人,即基金销售的适用性。这反映了从投资人的需要和实际承受能力出发向投资人销售合适的产品,坚持投资人利益优先的原则,这也是监管机构对基金销售的要求。8.3基金销售机构的销售理论、方式与策略15.21..基金监管的基本原则有()。Ⅰ.保障投资人利益原则Ⅱ.适度监管原则Ⅲ.高效监管原则Ⅳ.审慎监管原则

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：D

解析：解析:基金监管的基本原则包括以下几个方面:①保障投资人利益原则;②适度监管原则;③高效监管原则;④依法监管原则;⑤审慎监管原则;⑥公开、公平、公正监管原则。4.1基金监管概述16.3.以下关于基金从业人员审慎开展执业活动基本要求的说法中,错误的是()。

A、基金从业人员应该牢固树立风险控制意识,强化投资风险管理,提高风险管理水平

B、基金从业人员应该合理分析、判断影响投资分析、建议或行动的重要因素

C、基金从业人员应当区分投资分析和建议演示中的事实和假设

D、基金从业人员应当记载和保留所有记录,以支持投资分析、建议、行动等相关事项

答案：D

解析：解析:基金从业人员应当记载和保留适当的记录,以支持投资分析、建议、行动等相关事项。故D项错误。5.2基金职业道德规范17.17.证券投资基金的运作活动从管理人的角度看,可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的()三大部分。

A、份额核算

B、基金登记

C、基金交易

D、后台管理

答案：D

解析：解析:基金的运作包括基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记交易、基金的估值与会计核算、基金的信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。基金的运作活动从基金管理人的角度看,可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。2.3证券投资基金的法律形式和运作方式18.3.协助客户完成风险承受能力测试并细致解释测试结果属于()。

A、基金客户售前服务

B、基金客户售中服务

C、基金客户售后服务

D、基金客户理财服务

答案：B

解析：解析:售中服务是指客户在基金投资操作过程中享受的服务。主要包括:协助客户完成风险承受能力测试并细致解释测试结果;推介符合适用性原则的基金;介绍基金产品;协助客户办理开立账户、申购、赎回、资料变更等基金业务。10.1基金客户服务概述19.18.下列最能体现基金信息披露形式性原则的是()。

A、完整性

B、易解性

C、准确性

D、公平披露

答案：B

解析：解析:基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上,要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则;在披露形式上,要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。7.1基金信息披露概述20.9.()是为投资额较大的个人投资者和机构投资者提供的最具个性化的服务。

A、电话服务中心

B、邮寄服务

C、自动传真、电子信箱与手机短信

D、“一对一”专人服务

答案：D

解析：解析:专人服务是指对投资额较大的个人投资者与机构投资者提供的个性化服务。基金销售者一般为其安排较为固定的投资顾问,从基金销售开始就“一对一”服务,并贯穿售前、售中以及售后全过程。10.2基金客户服务流程21.18.下列属于基金巨额赎回的是()。

A、单个开放日基金净赎回申请为基金总份额的10%

B、单个开放日基金净申购申请为基金总份额的6%

C、单个开放日基金净赎回申请为基金总份额的3%

D、单个开放日基金净申购申请为基金总份额的2%

答案：A

解析：解析:开放式基金巨额赎回的认定及处理单当中,单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时,为巨额赎回。6.2基金的交易、申购和赎回22.21.职业道德的作用有()一,调整职业关系,二,提升职业素质,三促进行业发展,四,消除职业矛盾。

A、1234

B、123

C、134

D、124

答案：B

解析：解析:职业道德的作用有调整职业关系,提升职业素质,促进行业发展。5.1道德与职业道德23.25.道德和法律都是行为规范,都是重要的社会调控手段,都属于()。

A、经济基础

B、上层建筑

C、自我约束

D、强制手段

答案：B

解析：解析:道德与法律的目的一致。道德和法律都是行为规范,都是重要的社会调控手段。两者都属于上层建筑范畴,都为一定的社会经济基础服务。5.1道德与职业道德24.27.以下关于LOF与ETF区别的说法错误的是()。

A、申购、赎回的标的不同:LOF是基金份额与现金的交易;ETF是基金份额与“一篮子”股票的交易

B、申购、赎回的场所不同:ETF通过交易所;LOF在代销网点

C、基金投资策略不同:ETF通常采用被动式管理方法,属于指数基金;LOF采用主动方式

D、申购、赎回的限制不同:ETF最低要求50万份;LOF在申购、赎回上最低要求为1000元

答案：D

解析：解析:LOF与ETF都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点,但两者存在本质区别,主要表现在:(1)申购和赎回的标的不同。ETF与投资者交换的是基金份额与一篮子股票;而LOF的申购和赎回是基金份额与现金的对价。(2)申购和赎回的场所不同。ETF的申购和赎回通过交易所进行;LOF的申购和赎回既可以在代销网点进行,也可以在交易所进行。(3)对申购和赎回限制不同。只有资金在一定规模以上的投资者(基金份额通常要求在50万份以上)才能参与ETF的申购和赎回交易,而LOF在申购和赎回上没有特别要求。(4)在二级市场的净值报价上,ETF每15秒提供一个基金参考净值报价;而LOF的净值报价频率要比ETF低,通常每1天只提供1次或几次基金净值报价。(5)基金投资策略不同。ETF通常采用完全被动式管理方法,以拟合某一个指数为目