货币金融学·第五章商业银行

商业银行集美大学财经学院金融系2023/5/23第五章商业银行第一节

商业银行概述1

第二节商业银行业务2第三节

商业银行的经营管理32集美大学财经学院金融系2023/5/23导读通过书上导读案例，你是否意识到商业银行在市场经济中的重要作用?

商业银行是最早出现的现代金融机构，也是一国金融机构体系的主体，它是以提供各种金融交易（包括融资和其他金融服务）为主要业务的金融中介机构，在日常的经济生活中，商业银行与企业和个人的联系最为紧密，也是中央银行货币政策重要的传导媒介，在促进经济的稳定、健康发展中起着十分重要的作用。因此，商业银行的产生与发展、性质与特点、职能与制度、主要业务和经营管理理论是学习和研究货币金融学的重要内容。3集美大学财经学院金融系2023/5/23第一节商业银行概述集美大学财经学院金融系2023/5/23

第一节商业银行概述早期银行业的产生现代商业银行的

产生5一、商业银行的产生与发展

可溯及公元前的古巴比伦以及文明古国时期。“银行”一词英文称之为“Bank”，是由意大利文“Banca”演变而来的。最初的银行家均为祖居在意大利北部伦巴第的犹太人，他们为躲避战乱，迁移到英伦三岛，以兑换、保管贵重物品、汇兑等为业。在17世纪末开始逐渐发展起来的。17世纪末到18世纪期初进一步扩大。现代商业银行的形成主要有两个途径：一是由旧的高利贷性质的银行转化而来；二是工商业者根据资本主义经济发展的要求，以股份公司的形式组建而成。集美大学财经学院金融系2023/5/23货币兑换业演变成货币经营业货币兑换业和兑换商的出现早期银行业的产生第一节商业银行概述第二阶段第三阶段6第一阶段

早期银行业的产生的三个阶段集美大学财经学院金融系2023/5/23第一节商业银行概述私人银行：私人银行是指商业银行与特定客户在充分沟通协商的基础上，签订有关投资和资产管理合同，客户全权委托商业银行按照合同约定的投资计划、投资范围和投资方式，代理客户进行有关投资和资产管理操作的综合委托投资服务。集美大学财经学院金融系2023/5/23第一节商业银行概述英国式融通短期资金传统模式特点：期限短、流动性强，安全性大缺点：使得商业银行的业务发展受到一定的限制等商业银行的经营模式德国式综合银行传统模式特点：提供中长期贷款，甚至可以直接投资股票和债券缺点：银行风险较大银行势力容易过度膨胀8（二）商业银行的发展集美大学财经学院金融系2023/5/23第一节商业银行概述11、商业银行产生发展的经济基础是商品生产、商品交换的发展22、商业银行产生发展的组织基础是比较富有的阶层。33、商业银行产生发展的思想基础是信用。9（三）商业银行产生发展的基础集美大学财经学院金融系102023/5/2310第一节商业银行概述1、中国早期的银行业2．中国现代商业银行的产生3、中国商业银行的发展（四）中国商业银行的产生与发展集美大学财经学院金融系Diagram1

以盈利为目的

也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏。

2商业银行是特殊的企业——金融企业。商业银行不同于一般的企业，而是经营货币资金、提供金融服务的特殊企业.3商业银行主要从事资产、负债及金融服务业务，是为从事商品生产和流通的企业提供金融服务的企业。最后，商业银行经营的结果是创造了存款货币而非使用价值。商业银行也不同于其他金融机构，是特殊的金融机构。.112023/5/23二、商业银行的性质与特征（一）商业银行的性质集美大学财经学院金融系2023/5/23为工商企业、公众及政府提供金融服务。具有信用中介、支付中介、信用创造、金融服务、调节经济等职能。是金融企业，经营活动追求的是利益目标。中央银行只向政府和金融机构提供服务政策性银行服务范围小。

不同于中央银行及政策性银行不同于其他金融机构12二、商业银行的性质与特征（一）商业银行的性质

商业银行的业务更综合、功能更全面；其他金融企业不能吸收活期存款，只能集中经营指定范围内的业务和提供专门性的金融服务。

第一节商业银行概述集美大学财经学院金融系2023/5/23（二）商业银行经营活动的特征

第一节商业银行概述1、经营活动的高负债率2、经营活动的外部性与社会性

3、经营活动的高风险性资本所占份额极低，不过8%~10.5%。资金来源的构成中负债占比高达89%以上。商业银行作为信用中介，同时是借者的集中和借者的集中，会面临流动性风险。商业银行面临着比其他任何一种企业都要严重的风险威胁，高风险性因而成为商业银行的又一个显著特点。1商业银行的业务活动对整个社会货币供应量有着重要的影响。2商业银行的业务活动对国家宏观经济政策的实施具有重要影响。3商业银行的经营活动受到整个社会经济运行的影响十分明显。集美大学财经学院金融系2023/5/23第一节商业银行概述信用中介信用创造调节经济金融服务支付中介商业银行的职能14三、商业银行的职能集美大学财经学院金融系2023/5/23

单一银行制

分行制集团银行制连锁银行制不设立分行全部业务由各个相对独立的商业银行独自经营的一种银行组织形式在银行总部的领导和控制下，在国内外广泛设立各种分支机构的组织形式。由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行某一集团或某一人购买若干独立银行的多数股票，从而控制这些银行的体制四、商业银行制度第一节商业银行概述集美德大学塞财经挂学院在金融祝系20核23霉/5经/1姜81商业银行的业务创新2银行风险扩大化3商业银行的金融创新4商业银行经营规模化5商业银行竞争多元化第一贫节死商僵业银证行概呢述16五、便商业塘银行灵的发丈展趋代势集美慨大学聋财经附学院锋金融岸系20灾23窜/5蚁/1饼8第二停节哑商此业银幸行的闷业务集美宋大学可财经岔学院魂金融翅系20畏23赛/5察/1党8第二零节锯商流业银客行的单业务资产菜负债王表窝：坊资产枪负债熟表是剩银行堡的主词要会滋计报鄙表之腔一，质它反嫂映银著行总姥的资至金来贵源和缠资金秋运用先情况包括吼二大栏类项酱目：跌资产距、负膝债和隆所有愧者权羞益二者玻之间栗满足奥下列堆关系局：资产乎＝负姿债十亏所有丘者权施益可以暑通过打考察才商业铜银行材的资穴产负傻债表较的二涌大类漆项目之来分怨析商贷业银姜行的便资本尾业务捷、负批债业政务和脖资产供业务集美产大学洋财经届学院汁金融银系1920朵23裕/5丙/1家819第二晃节袜商卡业银绵行的词业务在会膜计意仿义上忆，银膛行资消本是拼指所锈有权宫和经节营权码都属棋于银弟行自罗身的资金挎，它桨等于亡资产脂总额瞒减去谎负债讯总额崭后的愚净额但在孙银行稿业中潜。商鼻业银润行资答本的脖内涵鼠较一谊般公后司的竭资本指更为宽绕泛，吃除了清一般骡意义波的权讽益资牺本外倘，还凯包括屈一定采比例迎的非权辞益资沟本，捐即债贼务资典本.一、底商业绩银行怀的资来本金（一涝）商网业银源行资攻本的骑内涵伤与功籍能集美诱大学啦财经躺学院稀金融拉系20方23残/5灰/1斑8第二鞋节滑商琴业银验行的破业务（二棒）商屑业银战行资首本的疲构成股本金盈余债务资本储备金股本五金指纪股东雄持有当所有刊权凭接证而艇形成音商业森银行刷基本阳而稳疼定的矿外源握资本泛包括笋普通私股和过优先际股。盈余椒包括搬资本红盈余演和留纤存盈区余气资本免盈余践是由鱼外源脱资本萍渠道兄形成张的盈恒余留技存盈渗余是快权益凶资本主要惩包括尖资本集债券丹和资娇本票描据资勇本债钱券则疑是指赖那些酬期限坝较长姻、发尊行面删额较甲大的并债务亦凭证。资本塑金还仪包括害商业浸银行证为了挑防止墓意外古损失偿而从锅收益踢中提潜留的步各种亚储备存资金细准驳备等集美膨大学培财经和学院吵金融炭系20贴23占/5辛/1蔑8第二堪节皇商股业银敞行的真业务资总本中一级资本不低于50%总资本最低要求为8%一级资本最低要求为6%核心一级资本充足率最低要求为4.5%21（三载）商价业银舟行资恼本充递足性集美卷大学眯财经拘学院离金融甘系20俯23李/5胜/1芳8第二貌节乎商踩业银民行的施业务活期存款活期存款，是指客户不需预先通知，可随时存取并用于交易和支付的存款。定期存款定期存款，是客户与银行约定存款期限，将暂时闲置的资金存入银行，在存款到期支取时，银行按存入日约定的利率计付利息的一种存款.储蓄存款储蓄存款是指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款。22（一尾）存湖款集美亡大学牺财经意学院旋金融且系20扇23喇/5亿/1毙8第二冠节薄商恭业银欲行的拜业务回购协议向中央银行借款（二）钩非存章款类套业务——借入眨款业讲务发现中长期债务向国际金融市场借贷结算过程中的负债同业垮拆借集美姿大学马财经彻学院贫金融以系20地23避/5驱/1饿8三、恩资产非业务（一李）现鲁金资坑产第二挂节备商昨业银习行的蜘业务现金资产库存现金在中央银行的存款同业存款托收未达款集美笛大学各财经块学院口金融硬系20资23间/5坦/1船81信驶用贷恩款迅2担闸保贷姜款3乎票据特贴现第二浊节材商已业银千行的些业务保障届条件质量25（二摊）贷禁款按不睬同的知标准瓶可以盆将贷增款划荒分为似不同荒类别1正鱼常贷看款2关萌注贷扭款3次怨级贷馒款4可抛疑贷雪款5损弃失贷桃款集美秋大学驻财经聪学院和金融拉系20煎23足/5腾/1扎8（三周）证鸭券投暴资第二览节兵商娃业银掠行的早业务证券投资

证券投资

证券投资证券垂投资纠业务秘是商丛业银蔽行从作事与董有价丘证券限投资丝式有关纪的各句项业峡务的拿总称伐。。西方辟国家计中央斥银行趋为便闭于对谣商业破银行青进行丛调控犹管理的也要凉求商盏业银鲜行必陕须持川有部惹分流刊动性况较强怪的政下府债贷券。投证券马投资胆常常轻被视气为商记业银亿行的侵二级棒准备廊。它既我包括就商业岭银行司为获局利而迹持有疫各种旱组合嗓的证满券，柴即直涂接投奥资有郊价证殿券，议也包制括通颈过管逐理证剪券交千易账蜂户来坏从事饭广泛汉的证移券业布务，松如为单客户检提供水投资冲咨询程；集美朵大学触财经六学院椅金融僻系20播23迹/5该/1召8第二揭节补商拾业银腹行的羞业务27四、尚中间宿业务初与表皂外业绕务（一枯）中挎间业爸务-饲分类咨询顾问类业务代理业务结算线业务租赁业务信托业务基金问托管知业务7、银行卡业务（1习）信侦用卡①贷诱记卡②准乱贷记蛇卡（2盆）借励记卡①转鞠账卡②专络用卡③储口值卡集美秘大学省财经旋学院舌金融婚系20矮23针/5举/1磨8第二篮节志商还业银送行的陕业务（二高）表轨外业枯务表外菜业务躺是指赏资产钢负债井表以高外的冒业务三类饰表外梅业务贷款承诺类业务衍生金融工具担保和类似的或有负债集美翠大学蒜财经震学院锯金融表系20仿23策/5赔/1恩8担保妈和类回似的洪或有肠负债当类业贝务主甩要有枣投标霉保证严书、甩履约样担保针书、垄贷款悔担保帝、备瞎用信牢用证队、跟累单信午用证悟、承尺兑票悟据等屑，其贵共同易的特液征是盐由银劲行向授客户筐的现崇行债总务提律供担溉保并润承担锹相应墨的风姥险。衍生巨金融匠工具纵是指务在传纳统的许金融呼工具鸭（如裁现货掘市场对的债纪券和轰股票所等）旺基础茫上产松生的寨新型补交易令工具甜，主涉要有新远期僻合约印、期虹货、们期权陪、互鹿换合炸约等师。第二偶节悼商苹业银合行的苹业务担保唉和类喝似的或有慕负债贷款瞎承诺机类业务衍生职金融龙工具29（二缓）表拜外业塔务贷款捆承诺搜指商慌业银芽行向优客户窃作出嘴承诺棕，保铲证在独未来翅一定巡寿时期损内根父据一开定条瘦件，敞随时渣应客愤户要桥求予雀以提倒供贷爆款或魄融资诱支持黄的业齐务。赢，主惑要有丸信贷盼承诺锁和票尿据发素行便吓利两傻种形萌式。集美冻大学桂财经士学院舰金融脉系第二璃节闻商干业银前行的流业务中间业务表现为传统的业务，而且风险较小表外业务更多的表现为创新的业务，风险较大3020腾23慎/5堡/1瓦8（三治）中辰间业惨务与外表外补业务昨的区膊别集美弓大学份财经役学院滥金融讲系20仗23喝/5希/1毅8第三娇节核商百业银怎行的丽经营衔管理集美器大学垃财经拴学院毕金融主系20都23闲/5酷/1啦8一、翻商业狐银行监经营断管理气的原权则32第三涉节籍商堵业银改行的定经营疼管理安全性商业银行在经营中保持着比工商企业更高的资本杠杆率，因此商业银行承受风险的能力比一般工商企业小得多。流动性贷款和投资所形成的资金的收和付在数量上不一定相等，在时间上也不一定对应，即带有某种不确定性。盈利性商业银行与一切经营性企业都有一个共同的目标，即赢利最大化。集美纽奉大学庸财经括学院议金融爸系3320智23抬/5宿/1俱833第三锅节播商愿业银挖行的绸经营默管理1、级商业轮性贷餐款理稼论该理嫩论从帮银行桥的资疲金来递源主条要是接吸收辽存款爷这一携客观宇实际叶出发2、任可转鸭换性据理论银行蝴是否写能保煎持其词资产见的流租动性章，关讽键在史于资意产的府变现地能力敢。3、纵预期崇收入酒理论贷款虑或证末券的爸变现鸟能力汗是以雷未来坏收入企为基校础的所。二、虑商业斧银行叛经营熊管理蹲理论（一季）资咬产管子理理固论集美殊大学短财经凤学院坦金融蝴系第三步节议商际业银浴行的巡寿经营娘管理产生背景产生于20世纪60年代中期。当时的经济处