2023年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格考试参考题库（含答案）

2023年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格考试参考题库（含答案）（图片大小可任意调节）第I卷一.全考点试题库(共20题)1.公司筹划重大资产重组过程中，须根据《暂停与恢复转让业务指南》发布公司证券暂停转让的公告，并在公告中明确恢复转让的最晚时点。证券暂停转让时间由公司自主确定，但原则上不应超过（）个月。

A、1

B、2

C、3

D、6

正确答案:C2.发现异常转让情况，且挂牌公司要求继续推进重组进程的，需要（）发表核查意见并公开披露。

A、独立财务顾问

B、会计师

C、律师

D、资产评估师

正确答案:A,C3.有关重大资产重组进程备忘录描述，错误的是（）。

A、应记载重组过程中每一具体环节的进展情况

B、具体内容包括方案、意向、协议签署等

C、可通过书面或录音方式留存

D、参与每一环节所有人员应当即时对备忘录进行签名确认

正确答案:C4.下列不属于股票发行方案重大调整的是（）。

A、原定向甲乙丙各发行100万股，认购期间乙放弃认购，最终只向甲丙各发出100万股

B、原定向甲乙丙各发行100万股，认购期间乙放弃认购，乙放弃的部分由丁认购

C、原定向甲乙丙各发行100万股，最终甲乙丙各认购50万股

D、原定向甲乙丙各发行100万股，由于乙放弃认购，最终甲认购200万股，丙认购100万股

正确答案:A,C5.需经全国股转系统备案审查的股票发行备案文件中需要披露的文件有（）。

A、会计师事务所或资产评估机构出具的资产审计或评估报告

B、股票发行备案报告

C、本次股票发行的验资报告

D、募集资金三方监管协议

正确答案:A6.挂牌公司未在规定时限内披露年报或者半年报，自期满之日起两个月内仍未披露的，全国股转公司将（）。

A、终止公司股票挂牌

B、发布风险提示公告提示广大投资者关注挂牌公司未按时披露年报的风险

C、对公司股票进行强制停牌

D、在指定平台上公示未按时披露定期报告的挂牌公司名单

正确答案:A7.关于挂牌公司在股票发行涉及失信联合惩戒，下列表述错误的是（）。

A、挂牌公司或其控股股东、实际控制人、控股子公司属于失信联合惩戒对象的，在相关情形消除前不得实施股票发行

B、挂牌公司股票发行对象属于失信联合惩戒对象的，主办券商和律师应对其被纳入失信联合惩戒对象名单的原因、相关情形是否已充分规范披露进行核查并发表明确意见

C、失信联合惩戒对象不得收购挂牌公司

D、失信联合惩戒对象可以担任挂牌公司董事、监事和高级管理人员

正确答案:D8.关于重大资产重组的程序，下列说法错误的是（）。

A、公众公司召开董事会决议重大资产重组事项，应当在披露决议的同时披露本次重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告（或资产估值报告）

B、如公众公司就本次重大资产重组首次召开董事会前，相关资产尚未完成审计等工作的，在披露首次董事会决议的同时应当披露重大资产重组预案及独立财务顾问对预案的核查意见

C、公众公司应在披露重大资产重组预案后3个月内完成审计等工作，并再次召开董事会，在披露董事会决议时一并披露重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及本次重大资产重组涉及的审计报告、资产评估报告（或资产估值报告）等

D、公众公司召开董事会决议重大资产重组事项，在披露董事会决议公告、重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及本次重大资产重组涉及的审计报告、资产评估报告（或资产估值报告）外，还应当就召开股东大会事项作出安排并披露

正确答案:C9.挂牌公司报送的股票发行融资备案材料中，主办券商和律师应当分别核查挂牌公司（）中是否存在私募投资基金管理人和私募投资基金。

A、股票认购对象

B、前次发行股票认购对象

C、挂牌公司现有股东

D、前两次发行股票认购对象

正确答案:A,C10.董事会决议确定具体发行对象的，挂牌公司应当与相关发行对象签订附生效条件的股票认购合同，认购合同应当载明该发行对象拟认购股票的（）。

A、数量或数量区间

B、认购价格

C、限售期

D、登记日期

正确答案:A,B,C11.根据《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》的规定，非上市公众公司章程应当载明的事项包括（）。

A、公司股票采用不记名方式

B、公司控股股东和实际控制人的诚信义务

C、公司信息披露负责机构及负责人

D、公司股东大会选举董事、监事实行累积投票制

正确答案:B,C12.中国结算信息查询业务收费的模式是（）。

A、查询一次收取一次，一次100元

B、不定期持有人名册查询收费是半年结算一次。根据发行人查询股东名册的次数，按照100元/次来计算发行人半年期间需缴纳的查询费

C、不定期持有人名册查询收费是一年结算一次。根据发行人查询股东名册的次数，按照100元/次来计算发行人全年期间需缴纳的查询费

D、从2017年起，收费模式为年费1200元/年

正确答案:D13.挂牌公司在验资完成（）需按照规定向全国股转系统报送材料，履行备案程序。

A、2个转让日内

B、5个转让日内

C、10个转让日内

D、15个转让日内

正确答案:C14.某挂牌公司在向全国股转系统提交股票发行材料后，拟终止该次股票发行的，以下哪种情形将导致公司不能正常履行终止发行的程序？（）

A、律师未出具终止股票发行的法律意见书

B、已与全部认购人就终止发行和退款事宜协商一致

C、未经证监会同意

D、主办券商未出具审查意见

正确答案:D15.重大资产重组是指（）在（）购买、出售或者通过其他方式进行资产交易，导致公众公司的业务、资产发生重大变化的资产交易行为。

A、公众公司及其控股或者控制的公司；日常经营活动之外

B、公众公司及其控股或者控制的公司；日常经营活动之中

C、公众公司；日常经营活动之外

D、公众公司；日常经营活动之中

正确答案:A16.做市转让股票因做市商不足2家，而被暂停转让时，暂停转让期间，挂牌公司应当每（）个转让日在指定网站发布一次提示性公告。

A、1

B、2

C、5

D、10

正确答案:C17.在为股东办理限售，且限售类别为股东自愿限售时，以下哪个材料是必备文件？（）

A、股东的身份证明材料复印件

B、股东的自愿限售承诺函

C、股东签字（个人股东）、盖章（机构股东）的《股份限售登记明细申报表》

D、挂牌公司盖章的《股份限售登记明细申报表》

正确答案:C18.确定股票发行的公允价值时，对于无活跃交易市场的可采用的估值方法包括（）。

A、现金流折现法

B、相对价值法

C、聘请估值机构依据市场法出具的估值报告

D、聘请估值机构依据收益法出具的估值报告

正确答案:A,B,C,D19.《发行业务细则》规定的股票发行，是指挂牌公司向符合规定的投资者发行股票，发行后股东人数累计不超过（）的行为。

A、35人

B、100人

C、250人

D、200人

正确答案:D20.以下收购情形中，收购人应当聘请具有财务顾问业务资格的专业财务顾问的是（）。

A、通过要约收购使收购人成为或拟成为公众公司第