浅谈建筑工程风险管理制度的建立

论工程风险管理制度的建立风险管理是人们对潜在的意外损失进行辩识、评估、预防和控制的过程。建筑产品与其他产品相比，具有规模大、周期长、生产的单件性和复杂性等特点，在实施过程中存在着许多不确定的因素，因此比一般产品生产具有更大的风险。正是因为如此，国际上把建设工程风险管理看作是项目管理的重要组成部分，把风险管理和目标控制视为项目管理的两大基础。然而，建设工程风险管理在我国建设领域仍然是薄弱环节，尚未形成有效的建设工程风险管理体系，使得建筑工程纠纷时有发生、不断升级。因此，加强项目管理，建立有效的风险管理制度就显得尤为重要。工程风险管理现状及存在问题与发达国家和地区相比，中国的建设工程风险管理尚处于起步阶段。尽管早在1979年，中国人民保险公司就拟定了建筑工程一切险和安装工程一切险的条款及保单。但是，当时的工程保险主要是在一些利用外资或中外合资的工程项目上实行，国内建设项目的投保率极低。近几年来，随着《建筑法》、《担保法》、《保险法》、《合同法》、《招标投标法》和《建设工程质量管理条例》等一系列法律、法规的相继颁布与实施，为推行工程担保和工程保险制度奠定了基础。一些地方也陆续开展了工程担保和工程保险的试点工作。但从总体上看，我国的工程风险管理水平仍十分落后，工程风险管理制度尚不完善，实行工程保险的范围极为有限，工程担保更基本上处于空白状态。分析其原因，主要有以下几个方面：风险管理意识淡薄、思想观念陈旧；缺乏相应的法律、法规；建筑市场的供求不平衡，造成施工企业铤而走险；担保人市场尚未形成、保险公司拓展业务能力较差；缺乏工程风险管理的中介咨询机构。建立工程风险管理制度的必要性工程风险管理作为建设领域的薄弱环节已引起了政府有关部门和企业的重视。因此，参照国际惯例，结合我国国情，尽快建立以工程担保和工程保险为核心的工程风险管理制度已势在必行。(1)建立风险管理制度是深化建设体制和建筑业改革的客观要求。由于在风险管理方面存在着管理思想、管理手段、管理方法与市场经济的发展不相适应的问题，所以多种法律的、行政的管理手段失控的情况时有发生。随着建设体制改革的进一步深化，客观上要求必须用市场经济的手段来解决市场经济的问题，用经济手段规范建筑市场各方主体行为，形成经济的、法律的、行政的多种管理手段有机结合的建筑市场交易行为管理体系。(2)建筑市场运行机制改革实践证明必须加强工程项目风险管理。改革开放以来，随着建设项目拨款改贷款、建设项目多元化投资、项目资本金制度、项目法人责任制、建设项目招标投标制等改革措施的逐步出台，我国建设正逐步向市场经济迈进。但是，目前建筑市场各方主体尚不成熟，行为不规范的问题比较严重，如垫资垫料承包、拖欠工程款、工期拖延、业主压级压价、施工企业资本金不足等等。再加上我国正处于建设高峰期，建设规模大，技术复杂程度高，工程风险因素相应日趋增大，而风险管理在建设领域还是一个薄弱环节，仅处于起步阶段，空白点多且管理水平较低，有关政策措施的制定也相对滞后。因此，突出重点，深入研究，先易后难，积极试点，配套完善，采用经济和法律手段合理分析风险和有效调控风险，逐步建立符合中国特色的工程项目风险管理制度体系，已成为事关建筑市场运行机制改革成效的重要环节，加强建设工程项目风险管理势在必行。(3)建设项目资金支付现状迫切要求推行风险管理制度。建设工程的特点决定了工程施工阶段技术与环境方面、经济方面、合同签订和履行方面等诸多风险因素的客观存在。同时，在建筑市场长期处于买方市场的客观条件下，建筑施工企业除承担上述必然风险外，还要承担我国特殊环境和工程承包人被动经济地位所带来的各种人为风险，承受着远远大于业主的风险压力。例如，当前由于对履约担保预付款担保、业主支付担保没有明确规定，使合同条款在履行过程中遇到难题：一是由于对履约担保没有明确规定，发包方趁机任意索要履约保证金，以弥补其资金不足；二是对预付款担保没有明确规定，使发包人对支付工程预付款顾虑重重，担心承包人不守信用，卷款逃生，有的甚至以此为借口要求承包人垫资垫料；三是对业主支付担保没有明确使发包人任意拖欠工程款，造成建筑业中的“三角债”，形成恶性循环，使施工单位效益大幅度滑坡，运转步履维艰，借贷无门，甚至导致拖欠企业职工工资，影响社会安定。建立工程风险管理制度的设想工程风险管理涵盖的内容很多。当前，在中国建立工程风险管理制度的核心，是针对工程建设领域中存在的突出问题(如招投标行为不规范、合同履约率低、拖欠工程款严重、工程质量安全问题突出等)，尽快建立起参照国际惯例并符合国情的工程担保和工程保险制度。(1)投标信用担保制度。投标担保是担保人为保障投标人正当从事投标活动而做出的一种承诺。投标信用担保目前已在一些工程上实行，关键是要完善制度，规范操作。根据建筑施工企业现状，当前宜采用银行保函、担保公司保证书和投标保证金等方式，具体可由招标人在招标文件中规定。(2)履约信用担保制度。仁履约刘担保是担溪保人为保菠障承包人性履行承包霜合同而做汪出的一种框承诺。履栽约担保可圾以采用银绪行保函或肌担保公司蕉担保书、束履约保证寿金的方式军，也可以句引人承包探商的同业想担保，即誉由实力强沸、信誉好捐的承包商畜为其他承微包商提供退履约担保常。对于履凑约担保，澡如果是非寿业主的原那因，承包前商没能履登行合同义咳务，担保串人应承担毕其担保责铃任：一是雪向该承包虽商提供资武金、设备弊、技术援仪助，使其命能继续履煤行合同义山务；二是涝直接接管持该工程或乞另觅经业何主同意的霞其他承包藏商，负责岁完成合同勇的剩余部妈分，业主陶只按原合决同支付工衣程款；三厨是按合同晕约定，对旨业主蒙受象的损失进嫌行补偿的。德散银行忽保函是一纲种很重要惠的履约担鼻保方式，处但银行的敌担保责任园主要是支绩付赔偿。魔作为业主弃，其投资阅目的是为略了按质如羽期得到工泽程产品，至而不是谋烫求某种赔狮偿。因此梨，开展同蚁业担保，洗由实力强耍、信誉好繁的承包商摇为其他承忧包商提液供梳“徐以实际履航行为担保炕内失容纺”即的履约担福保，可以卷更好地保脉证工程建受设的正常爱进行。它丑要么向被池担保的承燕包商提供势资金、设帜备、技术绳援助，使愈其能继续附履行合同前义务，要大么直接接葡管该工程影，负责完车成合同的虏剩余部分字。敲扛实行故履约保证楚金的，应把当按照《困招标投标胸法》的规僚定执行。廉《招标投兵标法》稍第巨4呀6滋条规定粥：净“基招标文件柴要求中标神人提供履待约保证金焦的，中标虑人应当提么交舍”部。付第车6浮0阵条规定妇：匆“时中标人不劈履行与招说标人订立眨的合同的选，履约保暂证金不予煤以退还，搅给招标人止造成的损弓失超过履辜约保证金鸡数额的，舌还应当对取超过部分拿予以赔皂偿跟”逢。匠咐履约激担保可以衬实行全额赖担共保傅(井合同价障的阻10考0斜％振)解，也可以杆实行分益段惹(敲一般为合句同价暗的乞101禽5养％望)听流动担保开。对于一欢些大工程纵或特大工击程，可以醋由若干担冤保人共同肠担保；担标保人应当高按照担保照合同约定帅的担保份糟额承担担冒保责任，双没有约定海担保份额公的，这些绪担保人承丝担连带责艘任，债权并人可以要圣求其中任禁何一个担分保人承担术全部担保赢责任，而雷其负有担树保全部债奶权实现的张义务，并蚁在承担担职保责任后挂有权向债薪务人追偿触，或者要管求其他承朝担连带责概任的担保棋人清偿其艺应当承担邻的份额。妖中小型工慨程也可以细由承包商慢实行抵押改、质押担准保。当前瓶，考虑到狗建筑企业远资本构成冰现状和实钟施经济的狡、法律的篇、行政的唯多种手段尘规范企业聪履约行为避，履约保多证金额度隔可适当低衡一些，以漫后根据实挽施情况逐评步提高直扒至与国际筋惯例接轨径。航赚(3蔑)辈预付款信窗用担保制疏度裙。等煎预付夸款担保是乡指业主预辞先支付一渔定数额的希工程款以侮供承包人捷周转使用拌，为了保栗证承包人瞧将这些款腔项用于工从程建设和弃业主的资纤金安全，遍而建立的鞭信用担保梨制度。根骆据建筑施摔工企业现肥状，参照次西方发达涉国家的常对见做法，出可按下列录办法实行食：承包人骗在取得业揉主提供的经工程预付俗款时，需眨向业主提暖供与预付松款额相同腐的银行保的函。预付倡款保证金滋按合同价赢的张1早0根％弟3饭0著％，并与少合同确定堆的预付款趁比例相同返。对承包错人来说，雹在已定的限比例区间菊内，由银发行提供的散保函金额普越大，预贸付款额度效可相应增您大；反之康则减少。振若承包人旅不能提供邻预付款保乘函，业主概可以取消难预付款。勤采用这种猜办法，既氏可以有效省保障业主衔合法权益蒸，又可对至施工企业我提高资本区有机构向成形成一勺种激励机血制，促使逮企业合理焰配置资金乒，立足长北远，增强秋企业活力斤，逐步改今变企业经凯营机制，吗为企业更凑好地参与正竞争奠定懒经济基础隙。预付款雨银行保函救随着业主臣按照工程勇进度支付旬工程款并寇逐步扣回初，预付款挎担保责任垫随之逐渐感降低直至寒最终消失谢。绩伶作定(4讨)奏业主支付管信用担保投制度坚。垮园业主篇支付担保时是指业主升通过担保览人为其提前供担保，谷保证业主咳按照合同坟规定的支熟付条件，怕如期将工滚程款支付棉给承包人井。如果业厦主不按合盗同支付工贺程款，将逼由担保人枣代向承包弱人履行支增付责任。间业主支付哀担保，实乐质上是业芬主的履约难担保。因连此，应当齿与承包商他履约担保议对等实行撇，即业主贱要求承包欠商提供履宋约担保的酒，也应同旬时向承包葬商提供支谦付担保。饭业主支付粘担保可以杆是银行保阴函或者是穴担保公司躬的担保书捆。嗽斤根据建站设领域现称状，业主挨支付担保她宜采用以惕下办法：澡业主在进机行招标时唱应出具项李目资信证净明，在正蓬式签订工歉程合同时麦需按合同妇价款提供于银行保函衔。其担保得责任随着劳业主按照插工程进度钻支付工程哗款至工程蛙竣工结算气结清尾款姥，而逐渐搏降低直至兴最终消失巡。施工中铲业主因提由高建筑标铅准或扩大傻规模等需缩要增加工丙程造价，吃在提出设逃计更改时脏，应提供贫相应额度化的补充银没行保函。钥建立业主废支付信用柔担保制度听，对于规舒范建筑市讨场交易行贵为，有效梦防止业主桃拖欠工程丰款，保障击工程建设门的顺利完幸成，具有子重要的制廊约作用军。吸萍鉴于粗现实国情抹，业主支雅付担保可爽考虑先在慧非政府投型资的工程休上推行，承以房地产默开发商开涉发的项目型、声“桐三版资凭”缸(央即外资、夸中外合资寨、中外合努作胸)窄顶目和私押人投资的巴项目为主做要对象。暂政府投资北的工程，革也应当严椅格按照市除场规则运徒行，充分剑打足建设征资金，不鸡能任意拖澡欠工程款沫，侵害企封业的利益丙。容述留棵(5笔)鸡保修担保驴制度辅。艇沃在《窗建筑法》崇和《建设诚工程质量林管理条例释》中，对挎工程质量以保修制度搜作了明确淘规定。为黎了保证保旷修责任的粗落实，应夏建立工程盟质量的保散修担保制释度。保修歼担保可采峡用银行保熄函或担保颗公司担保工书、保修坐保证金等习方式，也屡可以实行疼承包商的宏同业担保典。保修担挽保可以包薯含在履约去担保之中先，也可以斜作为一种铃独立的担车保形式。聪保修担保蹈的期限，前应当与法汁定的保修杯期限和合戴同约定的蔑保修期限锡相一致菜。身适秀馅(6事)逢工程保险课制度懂。压薄我国饰已开办建正筑工程一腿切险和安拍装工程一笨切险，《惯建筑法》液第处4值8父条规定骂：贿“牌建筑施工毅企业必须雄为从事危笨险作业的陕职工办理忍意外伤害姑保险，支陈付保险点费遭”将。据此，妇建筑职工拥意外伤害设保险应属蚁强制性保碌险，投保持人是施工灭企业。同抚时，还应眯逐步开办楼勘察设计骗、工程监公理及其他警工程咨询嗓机构的职弦业责任险旷等香。攀看推行伴风险管理絮制度的必越要条件及皇可行性分铲析省界结合脖我国的现考实情况，画风险管理查制度的推向行涉及面志广、政策每性强、制瓦约因素较叶多，因此红，为了使伪各项风险籍管理制度漫顺利推行打，使其具黄有可操作元性，就必述须具备一坝定必要条此件纲。映悔销犁(1湿)俩政府支持叛、强制执革行鸡。亏驶推行避建设工程阅风险管理杯制度是运如用利益机退制对建筑牵市场各方示主体进行食规范和制辫约，形成奋信用机制甜，从而维念护建筑市咐场秩序的到必要手段览。在工业把发达国家候和地区，怠风险转移拒是工程风根险管理对恭策中采用验最多的措雪施，而工片程担保和击工程保险佛是风险转刘移的两种枝常用方法锯。许多国稻家政府都萝把工程保恩险的一些绢主要险种识列入了强丧制性保险厌的范畴，肯并在法规搞中明确规类定要求进筑行工程担堪保，在标渣准合同条驱件中也含躁有关于工绸程担保的师条款。而盆我国还处纳于市场经析济的初期拜，在建筑找市场运行演中，各方驴主体均不楚成熟，因象此，借鉴抵发达国家惹的成功经培验，由建户设行政主轧管部门运库用行政手普段，采用画强制推行诉的方法是雨非常必要胃的类。碰北吴再(2干)钱培育实力岗雄厚的担困保主体累。灯散在西写方发达国竭家，担保步主体有银也行、担保坛公司、保迷险公司、诚其它金融猎机构、商苏业团体和序个人等多滨种形式。街而目前我腾国的担保竿主体尚不攀完全，随澡着远(躺商业银行莫法酬)筹、《保险岗法》、《忠担保法》月的颁布实臂施，培育鸡担保主体纠在法律上均已具有了点可行性。倚因此，当垂前应以银纳行俊(卷特别是建吊设银梦行户)眼为背景，感借助其遍笼布的网点铲和雄厚的龟资金实力货拓展工程薪领域的保欧函业务，愈在试点取灾得经验的熄基础上，糟逐步发展容新的担保耳主体，最两终形成银潮行、担保鸭公司和同齐业企业三钉足鼎立的胸主体格局识。衔满鞠奥(3插)访将业主管胜理纳入法雷制轨道悦。匆圣目前爆，建筑市飞场供求不拼平衡状态告仍在持续茎，荷“纽僧多粥调少味”窗的局面使菌多数施工安企业处于站被动之中茶，业主的硬种种不规奸范行为己杠人为地构店成了项目冷风险，因衬此，必须幅采取经济维、法律和啊行政手段默相结合的胃方式综合弟治理，大最力遏制。锄通过推行走项目法人且责任制，亩将业主管邀理纳入法忙制轨道，卸这是建立舞工程担保傻制度的必严要条件，懂更是加强胡项目风险吉管理的关棋键环节。别当前，可性以采取以返下措施南：杨①行对业主违亲规行为进纱行经常性狐的严查严赶惩，并将厕经济与法让律责任落调实到项目罢负责人头弊上辟。能②扭严格执行确资信审查辅制度，资用金必须落需实到位方提可批准工必程报建曲。弦③锐在签发施醒工许可证匆的同时，辱查验业主喂提供的支率付担保朋。叹④泪强化业主推支付担保狭的日常监酒督管理，雪不定期抽龙查业主支便付担保制滚度执行情夸况，对弄隙虚作假等肺违规者及圾时查处租。诊弹错领(4鬼)壮强化施工怎企业的信巧用度权。品猎权益著是市场经降济的基石绵。以获得辞合法权益占为动机，蕉激励企业洽参与竞争膜，还可以狡使工程担乞保制度发胳挥出重要越的甄别、胳择优、监裙督、促进哈作用。由含于担保人闻在提供担遭保前必然房要对被担哀保人进行迎严格的风盖险评估，鞋决不可能均为资信低睁下的企业齐提供担保扰。而对于终担保人不续愿意提供彩担保的企沙业，业主无也不可能粘将工程交其给他。因岂此建筑施漆工企业必控须重视资塔本运作，校改善经营炼状况，增护强资金实樱力，努力走提高自身秋的信用度神，否则，斜终将被市帮场淘汰。沙当前，中嚷国已经加隔入哄WT包O匹，在企业族资本构成孔方面，中富国建筑企岭业面临的革挑战是十涛分严峻的容。蚁称根据建扎设领域现巨状，业主命支付担保薪宜采用以奇下办法：离业主在进注行招标时慌应出具项善目资信证岗明，在正水式签订工砌程合同时忌需按合同梁价款提供例银行保函堤。其担保遭责任随着问业主按照欺工程进度头支付工程泻款至工程疮竣工结算语结清尾款丹，而逐渐阀降低直至枯最终消失惩。施工中闪业主因提住高建筑标煌准或扩大焰规模等需走要增加工况程造价，饰在提出设融计更改时爽，应提供鸡相应额度胡的补充银衫行保函。县建立业主祥支付信用辽担保制度悬，对于规预范建筑市映场交易行冠为，有效坡防止业主叉拖欠工程私款，保障龙工程建设泰的顺利完另成，具有深重要的制筛约作用巾。嚷扮鉴于踪现实国情吧，业主支魄付担保可县考虑先在捞非政府投喷资的工程重上推行，饶以房地产调开发商开陡发的项目出、衣“萍三承资甘”莲(亦即外资、筛中外合资仙、中外合报作幸)恢顶目和私洋人投资的束项目为主皆要对象。统政府投资虚的工程，江也应当严厌格按照市弦场规则运井行，充分龄打足建设防资金，不竹能任意拖程欠工程款被，侵害企钉业的利益浇。洋强夸竞(5寺)秤保修担保赵制度细。垦浩在《针建筑法》愈和《建设疏工程质量狂管理条例梅》中，对毯工程质量猾保修制度圣作了明确土规定。为山了保证保隔修责任的沉落实，应陕建立工程柱质量的保素修担保制供度。保修悄担保可采预用银行保必函或担保获公司担保灿书、保修劲保证金等块方式，也瓣可以实行辟承包商的萄同业担保倾。保修担逮保可以包竖含在履约婚担保之中习，也可以研作为一种肿独立的担监保形式。娱保修担保旺的期限，假应当与法差定的保修跑期限和合睁同约定的裙保修期限奏相一致讯。危横鬼摇(6薪)屑工程保险炮制度逮。盐捉我国批已开办建绝筑工程一膝切险和安她装工程一孔切险，《壤建筑法》办第昨4踩8患条规定闸：霜“同建筑施工虏企业必须个为从事危狸险作业的方职工办理林意外伤害吸保险，支恋付保险耀费锐”疑。据此，果建筑职工敢意外伤害及保险应属透强制性保犯险，投保朵人是施工坝企业。同硬时，还应到逐步开办酬勘察设计老、工程监致理及其他住工程咨询回机构的职喘业责任险撤等缘。芦至推行显风险管理哗制度的必手要条件及立可行性分贷析河橡结合倘我国的现手实情况，检风险管理体制度的推旧行涉及面鞋广、政策置性强、制默约因素较县多，因此帐，为了使庭各项风险渗管理制度秩顺利推行虚，使其具较有可操作霉性，就必菠须具备一舞定必要条借件蔑。庭弓村涝(1芬)屈政府支持较、强制执牧行昏。怒旧推行偷建设工程末风险管理县制度是运册用利益机鞭制对建筑血市场各方芹主体进行架规范和制患约，形成双信用机制著，从而维饥护建筑市败场秩序的豆必要手段远。在工业汇发达国家盛和地区，蛮风险转移般是工程风丑险管理对熊策中采用半最多的措逃施，而工垃程担保和捆工程保险各是风险转瓣移的两种良常用方法后。许多国智家政府都顷把工程保互险的一些符主要险种乖列入了强毫制性保险舍的范畴，丹并在法规垂中明确规烂定要求进处行工程担勇保，在标芹准合同条呼件中也含蚕有关于工帝程担保的春条款。而棕我国还处葱于市场经专济的初期说，在建筑前市场运行桌中，各方额主体均不纲成熟，因挤此，借鉴茫发达国家垫的成功经证验，由建面设行政主帝管部门运伴用行政手棍段，采用椅强制推行节的方法是翁非常必要技的洋。岁楚乘棍(2猫)命培育实力袋雄厚的担员保主体熔。逐止在西衫方发达国盟家，担保倚主体有银圣行、担保肿公司、保始险公司、霉其它金融朗机构、商援业团体和倘个人等多躺种形式。轿而目前我赞国的担保布主体尚不壳完全，随触着诉(线商业银行沈法萄)象、《保险狂法》、《荒担保法》士的颁布实适施，培育励担保主体宿在法律上茧已具有了