注会经济法(2016)第07章证券法律制度课后作业(共22)

度(zhìdù)课后作业()。BC事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见法律制度规定的是()。项的表述中，不正确的是()。司，需要披露的是()。A.年度报告律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票条件的是()。A资产存在重大权属纠纷C股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份存在益限公司在创业板首次公开发行股票，其发行后股本总额(zǒngé)不少于人民币()万元。n文书涉嫌虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，移交稽查部门查立案的，暂停受理相关中介机构推荐的发行申请；查证属实的，自确认之日起()不再受理该发行人的股票发行申请，并依法追究中介机构及相监会核准发行之日起()发行股票。发售的，则甲拟公开发售的股份的持有时间不得低于()。券参与承销的证券公司来承销上和网下同时发行的机制，下列表述不正确的是()。BC发行股票采用询价方式定价的，符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商无正当理由不得拒绝Dn表述中，不正确的是()。A.发行股票数量在2000万股(含)以下(yǐxià)且无老股转让计划的，应当通过B定价方式的，可以(kěyǐ)向网上投资者发行，也可行公司债券，下列选项中，不符合发行条件的是()。根据证券法律制度的规定，关于公司债券的发行，下列表述不正确的是()。C债券应当由具有证券承销业务资格的证券公司承销；取得证券承销构非公开发行公司债券可以自行销售下列表述不正确的是()。A行人确定，并在债券募集说明书B公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制额不得超过()万元。的表述中，正确的是()。C股价格不得低于()元/股。市制度，下列表述不正确的是()。A股东大会作出决议，须经出席会B理的决定并通知公司；决定受理的，应当自受理上市公司提交的退市申请之日根据证券法律制度的规定，关于要约收购程序，下列表述不正确的是()。A取消收购计划，不过应当公告原载明具体变更事项，并通知被收购公司资者，其中不属于甲公司一致行动人(假设没有相反证据)的是()。B.与甲公司(ɡōnɡsī)同时受丙公司控制的丁公司出要约收购方式增持股份的是()。B约的是()。B和C市场参考价的均价()。ǒyǒu)的金额是()。表述中，不正确的有()。g股东大会批准CD有限公司,其中属于非上市公众公司的有()。行股票并上市条件的有()。B元C一个会计年度的净利润主要来源于履行与控股股东订立的技术服务发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，构成首次发行股票并上市的法定障碍的有()。飞天(fēitiān)股份有限公司(以下简称“飞天(fēitiān)公司”)为扩大融资拟申法律(fǎlǜ)制度的规定，下列选项的表述中，正确的有()。A应当立即在中国证监会网站披露C制作的申请材料中记载的信息自相矛盾，中国证监会应终止审司增发股票一般条件的有()。合法律规定的有()。B的有()。A者询价的方式确定股票发行价格B.公开发行股票数量在4亿股(含)以下的，有效报价投资者的数量应不少于C发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量的，发行人和主承销商不得将网下发行部分向网上回拨，应当中止发行根据证券法律制度的规定，下列关于网下发行机制的表述正确的有()。A承销商应安排不低于本次网下发BC发行股票的网下发行，公募基金、社保基金、企业年金基金和保险资金有效申购不足安排数量的，发行人和主承销商可以向其他符合条件的网下根据证券法律(fǎlǜ)制度的规定，下列选项中有权发行优先股的有()。(商业银行除外)，必须在公司章程中规定()。A采取固定股息率BC额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券发行的表述中，正确的有()。A般公司债券发行和可转换公司债支出根据证券法律制度的规定，资信状况符合以下()标准的公司债券可以向公众倍根据证券法律制度的规定，公司存在下列()情形的，不得公开发行公司债A发行的公司债券尚未募足BC募资金的用途为根据证券法律制度的规定，出现下列()情形(qíngxing)，债券受托管理人应A.发行人增资 ()。A能清偿到期债务的违约情况确的有()。中，属于特别处理的措施有()。A.进行退市风险警示，在公司股票简称前冠以“*ST”字样股东所持表决权的2/3以上通过，其中包括()。A.董事n牌公司公开转让的主要包括()。C、证券投资基金、银行理财产品、证券公司资产管理计划根据证券法律制度的规定，上市公司出现以下()情形之一的，证券交易所对或者在披露可行的解决方案后一个月内未实施完成的有()。xngf为的有()。法人或者其他组织收购该上市公司股份的B.按照事先(shìxiān)订立的书面合同、指令、计划从事相关证券、期货交易的根据证券法律制度的规定，下列选项中属于操纵证券市场行为的有()。A，连续买入某股票，操纵了该股B为78%，因未达到法定拟配售数(1)根据本题要点(1)所提示的内容，甲公司以现金分配利润的数额是否符(2)根据本题要点(2)所提示的内容，甲公司的配股数量是否符合规定？并(3)根据本题要点(3)所提示的内容，甲公司代销的发行方式及代销期限是(4)本题要点(4)所提示的内容是否符合规定？并说明理由。(2)甲公司从未发行过公司债券，现拟公开发行公司债券3000万元，年利率 (1)甲公司的净资产额是否符合公开发行公司债券的条件？并说明理由。 (2)甲公司的可分配利润是否符合公开发行公司债券的条件？并说明理由。 (3)甲公司发行公司债券的数额是否符合公开发行公司债券的规定？并说明理 (4)甲公司拟公开发行公司债券的期限、数额是否符合公司债券上市交易的规 (5)甲公司筹集资金的用途是否符合公开发行公司债券的规定？并说明理由。(1)选项A：年度会计报告应当在每一个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露；(2)选项B：中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2CD度报告应当在每个会计年度第3个【解析】(1)选项A：根据《非上市公众公司办法》的规定，非上市公众公司是指有下东累计超过了200人；出现上述情形，股份有限公司可以经过证监会的核准后成为非上市公众公司；(2)选项BCD：股票向特定对象转让导说明书、律师事务所出具的法律意见书、会计师事务所出具的审计报。在提交申请文件前，股【解析】股票公开转让与定向(dìnɡxiànɡ)发行的非上市公众公司应当定期(并未要求法定披露时间，由非上市公众公司自主决定)披露半年度报告和年度报告；股票【解析】(1)选项A：发行人已合法并真实取得注册资本项下载明的资产；发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已经办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷；(2)选项B：发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更；(3)选项C：发行人的股权清晰，控股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷；(4)选项D：发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益构成发行障【解析】万元。【解析】行申请文件及相关法律文书涉嫌虚假记载、误导性法追究中介机构及相关当事人责任。【解析】【解析】开发售股份暂行规定》的要求，公司首【解析】【解析】【解析】【解析】【解析】【解析】B次【解析】债券的，本次发行后累计债券余额不超过最近一期期末(1)选项A：公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但是最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外；(2)选项C：证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但是上市商业银行除外；(3)选项D：一个交易日的均价”两者中较高的数值)。(1)选项A：投资者之间有股权控制关系；(2)选项B：投资者受同一主体控制；(3)选项C：投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员；(4)选项D：持有投资【解析】【解析】【解析】 时量析】体方案作股东所持表决【解析】有限公司是上市公司；股票未在证券交易所法定情形”之一，则成为非上市公众公司，否则为非公众公司。“法定情形”：①股票向特定对象发行(简称“定向发行”)或者转让(简称“定向转让”)导致股东累计超过200人；②股票公开转让(不论股东是否超过200人)。(1)选项A：最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行成法定障碍；(2)选项B：最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海 请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核。【解析】【解析】(1)选项A：现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉政处罚，最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责；(2)选项B：盈利个会计年度连续盈利；(3)选项C：高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化；(4)选项D：最【解析】(1)选项A：拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；(2)(1)选项A：首次公开发行股票，可以通过向网下投资者询价的方式确定股票方式确定发行价格；(2)选项B：公开发行股票数量在4亿股(含)以下的，【解析】【解析】股。【解析】章程中规定以下事项：(1)采取固定股息率；(2)在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息；(3)未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度；(4)优先股股东按照约定的股息率分配股息后，可就第(2)项和第(3)项事项另行规定。【解析】(1)选项C：公开发行公司债券募集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出；(2)选项D：公开发行公司债券，应当委托具有从【解析】【解析】【解析】有下列情况的，应当召集债券持有人会议：(1)拟变更债券募集说明书的约定；(2)拟修改债券持有人会议规则；(3)拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；(4)发行人不能按期支付本息；(5)发行人减资、合障措施发7)发行人、单独或合计持有本期债券总额10%以上的债券持有人书面提议召开；(8)发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的；(9)发行人提出债务重组方案的；(10)发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。【解析】债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项。重大事项包括：(1)发行人经营方针、经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化；(2)债券信用评级发生变化；(3)发行人主要资产被查封、扣押、冻结；(4)发行人发生未能清偿到期债务的违约情况(选项A)；(5)发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资B0% (选项C)；(7)发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失(选项D)； (8)发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；(9)发行人涉偿债保障措施发生重大变化；(11)发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司债券上市条件；(12)发行人涉嫌犯罪被司法机关立案调查，发行人董【解析】A 票；(3)选项C：可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一个交易日的均价；(4)选项D：证券特别处理措施的内容包括：(1)对于退市风险警示，在公司股票简称前冠以“*ST”字样(其他特别处理的措施是冠以“ST”字样)，以区别于其他股票；(2)股票报价的日涨跌幅限制为5%。【解析】上市公司拟决定其股票不再在交易所交易，或者转而申请在其他交易场所交易或者转让的，应当召开股东大会作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的股东)所持者合计持有上市公司5%以上股份的股东。【解析】【解析】【解析】市的情形。【解析】(1)选项A：投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要人员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员；(2)选项B：持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份，本题中持有的股份为足30%，所以不应该界定为一致行动人；(3)选项C：持有投资者子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份；(4)选项D：在投资者任(1)选项ACD属于操纵证券市场行为；(2)选项B：证券交易内幕信息的知人员，利用内幕信息自己买卖证券，或者建议他人买卖证券，或者自己未买配股的上市公司配股的，应采用证券法规定的代销方式发行；证券的代销、包销期限(4)本题要点(4)所提示的内容不符合规定。根据规定，上市公司配股的，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量【解析】 (1)甲公司的净资产额符合公开发行公司债券