采购预算培训资料课件

采购预算管理办法

第1章

总则第1条目的为了达到以下目的，特制定本办法。1.加强公司对采购预算的管理，确保公司生产经营活动顺利、有序地进行。2.提高资金的利用率，有效地降低采购成本。第2条适用范围本办法适用于公司物资采购预算的编制、审批、执行、调整、评价等管理工作。第3条职责划分1.采购部负责组织编制年度、季度、月度采购预算，并严格监督与控制其执行情况。2.财务部协助采购部制定采购预算，整合公司整体预算。3.公司总经理负责审批采购预算。第一页，共五十九页。第2章采购预算的编制第4条形成采购需求采购员参与生产计划的制订和变动调整工作，形成物资需求计划。第5条编制月度采购预算采购员每月1日根据以下资料，结合采购预算结果、月底物资库存量、安全库存量和采购提前期等因素，编制月度采购预算。1.各需求部门递交的采购计划申请。2.阅读材料、备件、固定资产需求计划。3.仓储部门递交的月度存货收发存报表。4.物资需求计划等。第二页，共五十九页。第6条提交月度采购预算采购员根据历史交易价格和供应商提供的到货信息，在月度采购预算表上填制价格信息和预计到货日期后，提交正式的月度采购预算，经采购经理审核确认后，提交总经理审批。第7条预算审批控制对于预算计划内外的采购，都必须先经采购经理、总经理、董事长审批后，再送至财务部进行核准并划拨款项，然后由采购部进行具体实施。第三页，共五十九页。第3章采购预算的执行第8条采购预算执行方式的选择采购部应根据采购物资的使用情况、需求情况、采购频率、价格稳定性等情况选择最佳采购方式。第9条采购预算执行的要求在采购预算执行过程中，必须遵循以下三项要求，在保证采购质量的同时控制采购支出。1.采购人员必须对供应商的产品质量、性能报价、交货期限、售后服务等做出评价，以供选择时参考。2.采购时，必须以合理的价格购取得较高质量的物资。3.采购人员须按照使用部门的需要日期及需要数量联络供应商及时供应，降低公司的缺货成本。第四页，共五十九页。第10条采购预算执行

1.对于经核定的分期采购预算，当期未动用的，不得保留；如确有需要，下期补办相关手续。2.对于未列入预算的紧急采购，由使用部门领用后，追加补办相关手续。3.采购预算由使用部门严格执行，其他部门予以监督。第五页，共五十九页。第4章采购预算的调整第11条采购预算需要调整情况当发生下图所示的五种情况之一时，采购预算需要进行调整。

采购预算调整的五种情况示意图第六页，共五十九页。第5章

采购预算的评价第12条

采购预算的调整要求采购预算调整审批程序与采购预算编制的审批程序一致，不得更改。第13条

编制采购预算工作总结采购经理应在采购预算执行后对采购预算执行工作进行总结，并提交总经理审核。第14条

采购预算执行情况分析评价采购经理应该通过对采购预算工作总结的分析研究，结合对采购过程的监督和检查情况，并参考总经理和其他相关部门意见，对采购预算执行情况做出评价。第15条

采购预算执行改进采购部应根据采购经理反馈的评价结果制定相应的采购执行改进方案，并提交采购经理、总经理审批，经批准后执行改进。第七页，共五十九页。采购价格管理制度

第1章

总则第1条目的为规范采购价格分析和采购价格审核等管理工作，在确保采购物资质量的同时，实现降低成本的目标，特制定本制度。第2条适用范围1.本制度所涉及的物资采购，既包括生产所需的各项原料、辅料、设备以及配件的采购，也包括公司所需办公物资的采购。2.公司物资采购价格的分析、审核和确认，除另有规定外，均依照本制度处理。第3条管理职责1.采购经理负责监督采购寻议价工作，并负责采购价格的审批。2.采购主管负责采购价格的制定，以及议价结果的审核。3.采购员负责采购价格信息的收集以及询价、议价工作。

2章采购价格信息的收集第4条收集价格信息1.采购员必须经常分析或收集资料，作为降低成本的依据。本公司各有关单位人员也有义务协助提供价格信息，以便采购部比价参考。2.采购专员收集价格的相关资料时，可向物资供应商索取。第5条了解价格变动原因采购员、各采购价格审核人员在进行采购价格信息调查时，应注意尽可能多地了解物价变动的原因、变动的日期、变动将会持续的时间及其发展趋势等具体情况。第八页，共五十九页。第3章采购价格审核规定第6条询价、议价采购人员在企业有物资需求时，进行采购的询价、议价工作，具体的工作规定如下。1.采购员应选择三家以上符合采购条件的供应商作为询价对象。2.供应商提供报价的物资规格与请购规格不同或属代用品时，采购专员应送采购需求部门确认。3.对于专业材料、用品或项目的采购，采购部应会同使用部门共同询价与议价。4.对于已核定的材料，采购部必须经常分析或收集资料，作为降低成本的依据。5.采购议价采用交互议价的方式。6.议价对应注意物资的品质、交期，并兼顾服务。第九页，共五十九页。第7条采购成本分析1.采购价格主管根据调查价格信息对采购物资成本进行分析，确定物资成本的合理性和适当性。2.采购主管在进行成本分析时，应涉及的内容包括但不限于以下五个方面。（1）物资的制作方法和生产工艺。（2）物资制作所需的特殊设备和工具。（3）物资生产所耗费的直接或间接的人工成本及材料成本。（4）物资生产、制造所需的费用或者外包费用。（5）物资营销费用、物资管理费用以及税费。第十页，共五十九页。3.采购价格主管进行成本分析时，可按照以下步骤进行。（1）确定采购产品的设计是否超过规格要求。（2）分析产品使用原材料的特性与必要性。（3）计算不同供应商所使用原材料的成本。（4）分析设备与工具的适应性与成本。（5）分析加工工序与作业条件。（6）分析压缩材料成本、人工成本、制造费用。第十一页，共五十九页。第8条采购价格制定1.采购主管根据成本分析的结果，采用成本加成法、市价法以及投资报酬率法等方法来确定所购物资的价格。2.物资价格包括物资的到厂价、出厂价、现金价、净价、毛价、现货价及合约价等。3.科学计算物资价格可以在采购过程中精确地确定供应商的价格底线，协助进行采购谈判。第9条采购价格审核1.采购员在询价、议价完成后，将询价或议价结果填写在“比价、议价记录单”上，必要时可附书面说明。2.采购主管审核后，认为需要再进一步议价时，退回采购员重新议价。3.将采购价格主管审核通过的价格呈采购经理审核，并呈总经理确认批准。第十二页，共五十九页。4.采购经理、总经理均可视需要再行议价或要求采购部进一步议价。5.采购核准权限规定，不论金额多少，均应先经采购主管审核，再呈采购经理与总经理核准。第10条采购价格变动处理1.对于已核定的采购单价，如需上涨或降低，应填列“采购价格审议表”重新报批，并以书面形式附上变动原因。2.对于单价涨跌的审核，应参照新价格的审核流程执行。3.当采购数量或频率有明显增加时，应要求供应商适当降低单价。第十三页，共五十九页。第4章价款支付规定第11条物资订购1.采购员以订购单的形式向供应商订购物料，并以电话或传真的方式确认交期。2.若属一份订购单多次、分批交货的情形，采购专员应在订购单上明确注明。3.采购员要控制物料订购交期，及时向供应商跟催交货进度。第12条价款支付审核1.对于供应商提供的物资，必须经过本公司仓储部、质量管理部、采购部等部门人员的相关验收后，方能支付货款。2.在支付货款前，采购员需对以下六项内容进行审核。（1）确认订购单及供应商信息。（2）确认送到日期。（3）确认物料的名称与规格。（4）清点数量。（5）品质检验。（6）短损与不合格品的处理。第十四页，共五十九页。第13条采购付款1.采购员根据公司财务管理规定，在物料质量检验合格的情况下，会同财务部履行付款义务。2.常用的付款方式有信用卡付款、现金付款、汇票支付和托收付款等3.采购付款的时间包括预付款、一次性付款、分期付款和延期付款。（1）资金不够充裕时，预付款可能造成公司资金不足、丧失其他投资机会等损失，而供应商的优惠政策又无法弥补这这些损失时，公司须尽可能地采用分期付款、延期付款的方式支付款项。（2）公司资金相对充裕，而一次性付款的优惠折扣够高时，公司可采取货到一次性支付货款的方式。（3）在公司资金短缺时，公司须尽可能以分期付款、延期付款的方式支付款项。第十五页，共五十九页。采购价格授权审批制度

第1章

总则第1条

目的为加强物资采购价格管理，控制物资采购价格，降低采购成本，提高公司的经济效益，特制定本办法。第2条

适用范围本办法适用于公司采购部及各项物资采购价格的控制和管理。第3条

管理职责1．采购经理负责采购物资的价格控制管理，监督、检查各项物资采购价格的控制情况。2．采购主管负责采购价格的控制工作。3．采购专员负责采购物资的询议价工作。第十六页，共五十九页。第4条

采购价格控制的基本原则物资采购价格控制必须遵循以下基本原则。1．按采购计划进行采购。2．货比三家，比质比价。3．采购物资的价格要按照“申报、核价、批准、执行、反馈”的程序进行。4．采购价格的审批要实行“分权制”的原则。第5条

采购价格的控制阶段采购主管在采购申报、采购审批、询价、议价等阶段对采购物资价格进行控制。第十七页，共五十九页。第2章

采购审批价格控制第6条

价格申报采购员根据采购计划、按价格采购原则进行询价后，提出建议价格，填写采购价格审批表，报采购价格主管。第7条

核价采购主管接到采购价格审批表后，要通过电话、计算机网络等渠道查询、核实采购部采购员建议的采购价格是否合理，并将核价的情况记录备案。第8条

采购审批采购主管将核实的价格填列在物资采购价格审批单上，并在不高于采购主管核定的采购价格的前提下，按照下表所示的标准请领导审批。第十八页，共五十九页。

采购总价款审批权限10万元以下采购经理审批在10万～50万元总经理审批

在50万元以上董事长审批第9条大宗合同物资采购的审批1.凡一次性采购金额超过100万元的非常年采购业务，为大宗合同采购。2.对于大宗物资采购的价格，先由采购主管按程序核定价格后，报总经理组织人员集体开会审核批准。采购审批权限第十九页，共五十九页。第10条供应商数量确定采购主管需核实供应商个数，除属独家经营的情况外，应执行以下标准；核实应有文字记录备查。1.采购总价款在3万~10万元的业务，核实的供应商不少于三家。2.采购总价款在5万~10万元的业务，核实的供应商不少于四家。3.采购总价款在10万元以上的业务，核实的供应商在五家以上第3章询议价采购价格控制第11条询价阶段的价格控制采购员需遵循询议价阶段采购价格的控制要点，进行采购价格控制，具体的控制要点如下所示。1.至少选择三家符合采购条件的供应商作为询价对象，询价的供应商应属合格供应商或经特批的供应商。2.选择询价或采购的对象时，应依照直接生产厂商、代理商、经销商的顺序选择。第二十页，共五十九页。第12条议价阶段的价格控制1.询价后，应先确认各家报价方式、产品规格、采购条件等是否一致，然后方可选择两家以上供应商进行交互议价。2.议价时，应注意品质、交期、服务兼顾。3.议价后，根据议价过程及结果填写物资采购价格申报单，详细写明申购物资的名称、数量、规格、型号、技术要求、供货单位、联系电话、传真号以及货比三家的情况。4.存在以下状况时，采购员应加强与供应商议价，加强对议价优势的掌握。第13条谈判价格的审批采购专员将谈判结果报采购价格主管审核后，报相关权限领导审批，并根据最终确定的采购价格填写物资采购价格反馈表，报采购价格主管备案。签约后，采购合同也要报采购价格主管备案。第二十一页，共五十九页。1、采购价格调查表审批：

调查：物资名称品牌规格单位市场价格1月2月3月4月…第二十二页，共五十九页。2、采购中心询价表

第二十三页，共五十九页。

3、采购价格比价表

第二十四页，共五十九页。4、采购价格统计表

第二十五页，共五十九页。供应商管理制度第1章

总则第1条目的为了更好地规范供应商调查工作，确保准确地了解供应商信息，特制定本办法。第2条适用范围本办法适用于供应商调查工作的管理。第3条管理职责1.采购主管负责组织供应商调查工作。2.采购员负责具体执行供应商调查。第2章调查潜在供应商第4条市场竞争分析1.当请购部门需要新类型的产品供应或者更换供应商时，应当由采购员对特定的分类市场进行竞争分析。2.采购员需了解市场上的领先者、市场发展趋势、各大供应商的定位和潜在供应商等情况。第二十六页，共五十九页。3.采购员应当了解竞争市场的规模、容量、性质。例如，资源市场究竟有多大范围、有多少资源、有多少需求量，确定市场是卖方市场还是买方市场、是完全竞争市场还是垄断市场。

4.采购员还需通过对众多的供应商的调查资料进行分析，得出竞争市场自身的基本情况，包括竞争市场的生产能力、技术水平、管理水平、质量水平、价格水平、需求情况及竞争性质等。第5条建立供应商管理数据库在进行充分市场竞争分析的基础上，采购员需根据产品分类建立初步的供应商数据库，数据库应对供应商的基本情况和地位进行记录。第二十七页，共五十九页。第6条寻找潜在的供应商采购员在做完市场调查之后，应通过确定的资源市场的水平以及各种渠道，寻找潜在的供应商。选择渠道及注意事项如下。1.寻找潜在供应商的具体渠道可包括采购杂志、新闻媒体、产品发布会、产品展销会与博览会、公开招标等。2.采购员应首先确定资源市场总的水平，然后根据整个市场水平来选择合适的供应商。3.采购员应对了解到的潜在供应源进行初步的筛选，选出满足本公司要求并且具备合作意向的供应商，进入供应商初步调查阶段。第二十八页，共五十九页。第3章供应商初步调查第7条设计供应商调查表1.采购部必须依照本公司需要的内容和格式设计供应商调查表。设计调查表时应注意尽可能掌握、了解供应商的信息，设计的表格应满足易于填写和便于整理的要求。2.供应商调查表的内容包括供应商概况（如供应商名称、地址、法人代表等），企业规模，主营产品，原材料信息，主要生产设备，主要检测设备，生产工艺流程等方面。第8条填表及调查表的回收1.凡有意向为本公司提供物资且符合条件的供应商，均应填写供应商调查表。此表将作为公司选择和评估供应商的重要参考依据。2.采购员必须在规定的时间内回收供应商调查表，有合作意向的供应商需在规定时间内提交填写完毕的调查表。第二十九页，共五十九页。第9条供应商资料的录入1.采购员对供应商调查表进行检查核实，确定供应商填写信息的真实性，剔除填写虚假信息的供应商。2.采购员应及时将调查的资料输入数据库，进行统计汇总和分析，随时调查供应商及其所提供产品质量的动态情况。供应商调查表须每年复查，以便依照变动情况更新原有内容。第10条资质审查内容在筛选供应商的过程中，采购员需通过对供应商进行产品分析、项目考察等对供应商的资质进行调查。供应商的资质主要体现在其自身的经营理念、服务意识、作业流程之中，具体审查内容应包括以下四个方面。第三十页，共五十九页。1.持续经营能力审查:主要是检查供应商的工商注册文件、纳税证明文件以及生产企业的授权代理等文件资料，通过审查这些文件来判定供应商的资质。2.产品质量控制能力审查:主要考察供应商产品的性能、质量和功能设计，其他与资质判定有关的包括产品更新换代的速度、质量控制体系的建立时间及效果等。3.服务能力审查:主要考察供应商在服务方面的具体步署，如服务网点的情况、客户对服务的反应等。4.合同执行能力审查:采购员应当把供应商在政府采购项目中的合同执行情况加以总结、比较，考察其执行合同的效果以及提供服务的效果。第三十一页，共五十九页。第11条初选供应商1.采购员根据供应商调查表所反映的情况，筛选出在产品价格、生产能力、技术、质量保证、财务等方面符合本公司要求的供应商，并且初步确定候选供应商名单。2.初步供应商名单需报采购经理进行审核，审核通过的供应商才有资格进入供应商实地调查环节。

第4章供应商实地调查第12条实地调查的单位采购主管应及时组织技术部、质量管理部等部门的相关技术人员组成供应商调查小组，对供应商进行实地调查。第三十二页，共五十九页。第13条实地调查的内容1.供应商调查小组应对初步候选的供应商进行深入、仔细的考察活动，深入考察供应商的生产线、生产设备、生产工艺、质量检验和管理等，对供应商的供应能力、技术能力、质量状况等方面进行实地调查。2.供应商调查小组通过实地调查确定该供应商是否能满足本企业要求所应具备的生产工艺条件、质量保证体系和管理规范。第14条实地调查报告实地调查结束后，采购调查小组的成员须对调查结果进行总结，编制供应商调查报告，作为确定最终供应商的重要依据。第三十三页，共五十九页。第15条实地调查结果应用实地调查完成后，调查报告及调查过程中产生的各项资料将成为供应商选择的重要依据。第三十四页，共五十九页。

采购谈判议价管理制度

第1章

总则第1条目的为加强公司采购谈判议价管理，规范采购谈判议价的相关事项，节约采购费用，降低采购成本，特制定本制度。第2条适用范围本制度适用于公司采购过程中所有需要进行谈判议价的采购项目。第3条在采购谈判议价的整个过程中，相关人员的职责分工具体如下。1.公司采购部是采购谈判议价的归口管理部门和具体执行部门，其他部门负责协助。2.采购谈判小组负责执行采购谈判议价工作。3.总经理、采购总监必要时参与、协助采购谈判议价活动第三十五页，共五十九页。第2章谈判议价准备第4条在财务部审批通过采购资金预算后，采购部方可着手准备采购项目的谈判议价。5条采购部负责谈判议价的人员应根据采购项目的特点设计谈判计划和方案，经采购经理与总经理审批同意后执行。第6条采购部应按审批同意的谈判计划和方案安排谈判议价工作，成立采购谈判小组，相关计划与资料应提前发放到参与谈判的人员手中，由其进行准备。第7条公司参与采购谈判议价的人员包括采购经理，采购主管、采购员，请购部门的代表等。第三十六页，共五十九页。第8条采购项目谈判小组的组长一般由采购经理担任，但当谈判议价项目的金额超过规定权限时，则由总经理担任。第9条采购部在邀请参与谈判的供应商时，应从公司“合格供应商列表”中选取，并必须选取三家以上。第10条采购部应按既定的采购计划和采购谈判议价方案，列明所采购产品的名称、数量、技术规格、邀请及预算等相关资料，供谈判小组成员熟悉。第11条在谈判之前，谈判小组组长应掌握成员对所采购产品的性能、参数、型号及市场价格的了解情况，并可视情况召开谈判预备会议，确定谈判的有关事宜。第三十七页，共五十九页。第3章谈判议价规定第12条谈判小组成员代表公司形象，在谈判过程中应遵守公司员工行为规范。第13条谈判议价中，谈判小组成员应与供应商方面有决定权的人员进行谈判，以免浪费时间，同时避免透露本公司的立场。第14条采购谈判应在公司会议室中进行，以提高工作效率，不得在饭店、KTV等娱乐场所进行。第15条采购谈判负责人在谈判议价过程中须掌控全局，避免草率地做出决定。第16条在议价过程中，谈判人员应灵活使用各种议价、还价技巧，将采购价格降低至对本公司有利的位置，减少采购成本。第三十八页，共五十九页。第17条采购谈判人员应注意商务礼仪，不得使用侮辱性的动作和语言，同时注意掌握谈判进度和谈判氛围，必要时可以转移话题、缓和气氛，防止谈判破裂。第18条谈判过程应当保密，无关人员未经许可不得进入谈判会场。参与谈判的人员和工作人员不得泄露与谈判有关的内容。谈判结果未经最后审定不得予以公布。第19条在采购谈判期间，公司参与谈判的任何人员都不得接受对方的宴请、送礼、贿赂等，否则按公司相关规定处理。第20条参与谈判的任何人员不得以任何方式泄露公司的谈判底线，否则对公司所造成的损失由当事人承担。第三十九页，共五十九页。第4章谈判资料管理第21条公司的谈判资料包括谈判计划、方案，供应商的报价，谈判过程中各方提出的各种意见、达成的协议等。第22条采购谈判记录人员须详细记录谈判过程中各方的要求，作为谈判的原始资料进行保存。第23条谈判资料由指定人员进行保存与管理，作为公司的机密资料，未经授权不得阅览。第24条所有接触公司谈判资料的人员在公司要求的时间内不得泄露其中的内容，否则以泄露公司机密行为论处。第25条谈判资料的其他管理要求可参照公司文档资料的相关管理规定执行。第四十页，共五十九页。采购合同管理制度

第1条

目的为加强采购合同管理工作，防范合同采购风险，维护公司利益，现依据国家相关法律法规及公司合同管理规定，特制定本制度。第2条

适用范围本制度明确了合同采购管理部门的职责，规定了采购合同管理的基本原则、运行机制及具体内容，适用于对采购合同管理的相关事宜，并适用于生产原辅料、外协加工、设备、工装模具、外协服务等类型的采购合同管理工作。第3条

职责分工1．公司采购部负责具体的采购合同的谈判、起草、执行、变更等工作。2．生产部、质量管理部、技术部和财务部参与合同条款的公审。3．总经理或其授权人负责合同签订的批准。4．财务部负责合同原件的保管。第四十一页，共五十九页。第2章

合同编制第4条

采购合同编制条件本公司一次性采购物品金额高于

元时，必须签订采购合同。外地采购必须签订合同。第5条

采购合同的形式采购合同的订立必须采取书面形式，经签约双方协商的有关修改采购合同的文书、传真、电报图表、电子邮件、报价书和会签表等，均属于合同的范围。第6条

采购合同的编制程序第四十二页，共五十九页。

第四十三页，共五十九页。第7条

采购合同的内容1．采购合同包括九项基本内容，即当事人姓名住所和联系方式，标的全程、价款或报酬，数量和规格型号，品质和技术要求，履约方式和期限、地点，验收标准和方式，付款方式和期限，售后服务及其他优惠条款，违约责任和解决争议的方法。2．上述九项内容必须编写齐全，各项内容的条款应当明确、具体，文字表达要严谨，书写要工整。第8条

合同审批管理1．采购合同主管应将拟定的合同初稿交相关部门审核并使之提出建议。2．公司财务部主要负责对合同价款的形成依据、款项收取或支付条件等条款进行审查并提出意见。3．公司法律顾问主要对合同内容条款的合法性进行审查并提出审查意见。第四十四页，共五十九页。4．采购经理负责对合同所涉内容进行全面审查并提出审查意见。5．公司总经理根据相关部门所提意见、办理程序的规范性以及其他认为需要审查的内容对合同进行审阅并签署意见。6．公司采购部根据公司总经理的审查意见修改合同文本，并将总经理审查意见、合同签署相关附件等文件再次报送审查后，由总经理或受总经理委托的合同签署代理人正式签署合同。第3章

合同签订第9条

采购部应对供应商进行审查，供应商必须具有法人资格，并且以其自己的名义签订采购合同；若委托他人代签，则应出示委托证明。第四十五页，共五十九页。第10条

合同必须采用书面形式，其他任何形式的合同视为无效合同。第11条

对于在规定金额以下的采购合同，可以采用传真的方式签订，即企业将拟定好的合同传真给供应商，供应商进行盖章签字后回传，再由企业签字盖章，回执供应商，视为合同成立。第4章

采购合同履行与控制第12条

合同的履行1．采购合同签订后即生效，具有法律约束力，公司必须按合同约定全面履行规定的义务，遵守诚实信用原则，根据合同性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。第四十六页，共五十九页。2．采购部应配合质量管理部做好采购物料的进厂验收工作，当所采购的物料不符合合同所约定的质量要求时，采购部应积极联系供应商进行处理。3．合同的执行过程中，采购部要处理好与供应商的关系，将供应商视为公司的战略发展伙伴，便于在生产旺季加大物料采购时能够及时供应，在生产淡季时能够缩减或取消物料采购的数量。第13条

合同履行情况记录在合同履行过程中，采购部应根据合同的履行情况编制“履约管理台账”，作详细全面的书面记录，并保留相关能够证明合同履行情况的原始凭证。第四十七页，共五十九页。第14条

采购合同进度控制1．采购部应本着经济型的原则做好物料的采购进度控制工作，既保证仓库中的采购物料库存最低，同时还能保证采购物料满足生产的需求。2．对于需要供应商按照样品或图纸加工的物料，如果存在加工过程周期长、变数多、监控过程比较复杂的现象，应要求供应商提供进度安排，采购部根据进度安排与供应商进行联络，进行积极的协商，确保物料能够及时运送到公司。3．如果供应商提供的物料将延缓公司的生产，采购部应减少在供应商处的采购数量并与其他供应商联系，增加采购数量。第四十八页，共五十九页。第5章

合同修订与终止

第15条

在合同执行过程中，若因供应商的原因造成无法按量供应的采购物料，采购部经调查核实，可与供应商签订新的采购物料的数量规定，作为采购合同的附件进行执行。第16条

在合同执行过程中，若外部市场环境发生重大变化，采购部可与供应商进行协商，签订新的供货价格的条款，作为采购合同的附件执行。第17条

在合同执行过程中，若因不可抗力导致供应商无法按时交货，采购部经过核实后，可与供应商进行协商签订双方的延期交货规定，作为采购合同的附件执行。第18条

在合同履行过程中出现下列情况之一时，采购部应及时报告公司，并按照国际相关法律法规和公司有关规定及合同约定与对方当事人协商变更或解除合同。1．由于不可抗力因素导致合同不能继续履行的。2．由于对方在合同约定的期限内没有履行合同所规定义务的。3．由于情况变更，致使我方无法按约定履行合同，或虽能履行但会导致我方重大损失的。4．其他合同约定或法律规定的情形出现。第四十九页，共五十九页。第6章

合同纠纷处理

第19条

合同纠纷主要包括以下五种情况。1．货款支付不及时引起的纠纷。2．供应商没有按时交货引起的纠纷。3．物资质量不合格引起的纠纷。4．一方违反保密义务引起的纠纷。5．因不可抗力造成了损失而引起的纠纷。第20条货款支付不及时处理1.确定货款支付不及时。在接到供应商的逾期未付款通知后，采购部人员应立即查阅采购合同条款，确认超过付款期限后向财务部门汇报，并证实未付货款。2.货款支付不及时的处理措施。（1）若查明原因为商业汇款延误造成的，应由采购部人员立即与供应商进行沟通，并向其出示汇款凭证。（2）若确认为逾期未付款项，则应按照合同条款偿付对方相应的违约金。第五十页，共五十九页。第21条未按时交货的纠纷处理在合同约定收货日的24时之前没有收到供货方的相关货物到达的信息，即视为没有按时交货。对于这种情况应按照以下四点要求处理。1.对于违约金，应从最迟交货日的次日起，每逾1日，按逾期交货价款总值的5‰计算，且供应商所支付逾期交货违约金应不超过采购合同总金额的10%。2.若在规定的交货日期后10日内仍未能接收到货物，则视为发货方不能交货，本厂有权要求发货方赔付全部货款的10%作为违约金。3.支付逾期交货违约金并不免除供货方交货的责任及合同所规定的其他各项义务。4.供应商应承担由于交货不及时导致我方人员滞留在交货地点的一切费用。第五十一页，共五十九页。第22条质量不合格的纠纷处理1.质量不合格的认定。（1）在质量保证期内，采购物资的规格、型号等与合同不符，或证实物资有缺陷，包括潜在的缺陷或不符合质量标准的部件等，均认定为质量不合格。（2）供应商在收到本厂要求更换有缺陷物料的通知后10日内或在签署“货损证明”后15日内，没有补足或更换设备或交货仍不符合要求，也视为质量不合格。2.质量不合格的处理措施有三种，如下图所示。第五十二页，共五十九页。采购腐败处理办法

第1章

总则第1条目的为了保证采购工作的公平、公正、公开，严厉打击和制止商业贿赂行为，避免采购腐败，维护本公司和供应商的权益，根据国家相关法律法规，特制定本办法。第2条适用范围凡本公司采购过程中出现的商业贿赂行为，均依照本办法进行处理。第3条采购腐败本办法所指采购腐败行为主要指商业贿赂行为及贪污行为。第2章商业贿赂第4条商业贿赂的定义本办法所指商业贿赂是指供应商为销售物资而采用财务或者其他手段贿赂本公司工作人员，以及本公司工作人员为了收受或者索取贿赂而采购供应商物资的行为。第五十三页，共五十九页。第5条商业贿赂的手段1.财务贿赂（1）财务贿赂是指供应商为销售物资，假借促销费、宣传费、赞助费、科研费、劳务费、咨询费、佣金等名义，或者采用报销各种费用的方式，给付本公司采购相关部门或者个人现金和实物的行为。（2）按照商业礼仪赠送小额礼品的行为不属于商业贿赂。2.其他手段贿赂其他手段贿赂是指供应商向本公司采购相关部门或者个人提供各种名义的国内旅游、考察等财务以外的其他利益的行为。第6条行贿行为的界定供应商不得采用财务或者其他手段进行贿赂。在账外暗中给予本公司采购部门或者个人回扣的，以行贿论处。第7条受贿行为的界定本公司采购部门或者个人在账外暗中收受回扣的，以受贿论处。第五十四页，共五十九页。第8条折扣入账供应