投资节能环保高科技产业化项目可行性研究报告(中国清洁能源锅炉房投资节能设备生产项目可行性研究报告)

（节能环保的高科技产业化项目）可行性研究报告目录0项目总论………71.1公司名称及地址………………71.2资者基本情况…………………71.3项目主要内容…………………71.4依格瑞主要节能产品简介………81.5可行性研究报告编制说明……101.6可行性研究结论………………102.0市场分析与建设规模……………111行业市场分析…………………11目标市场分析……………………132.3节能新产品的市场容量分析……133.0公司技术、产品及应用…………143.1WEBT-III-A无线室内节能器…………………153.2WEBT-III-B无线楼宇分时控制器………………163.3WEBT-III-C无线管网平衡器……173.4BCC-I全系列锅炉控制柜………193.5POWER-I供热系统节电管理控制系统…………203.6锅炉恒氧量燃烧控制系统………213.7ECS-I基于节能的锅炉房管理控制系统…………224.0生产规划及产品销售………………264.1生产规划……………………264.2产品销售……………………264.3市场推销战略………………264.3.1阶段化发展战略………264.3.2产品价格定位策略……264.3.3宣传促销策略…………274.3.4电子网络营销策略……274.3.5销售渠道策略…………275.0工艺流程及设备选择……………295.1工艺流程……………………295.2设备选择……………………296．0厂房建设与投资地区选择……297.0工厂技术方案………307.1总图…………307.1.1总体布局………………307.1.2竖向设计………………307.1.3道路系统………………307.1.4绿化系统………………307.2建筑…………307.2.1建筑设计………………307.2.2立面设计………………317.2.3主要技术经济指标………317.3结构……………317.3.1设计依据…………………317.3.2抗震设计…………………327.3.3基本风压wk=0.55kN/m2…………………327.3.4主要楼面活荷载…………327.3.5基础设计……………………327.3.6上部结构设计………………327.4消防………………327.4.1设计依据……………………337.4.2总平面………347.4.3建筑…………347.4.4消防水源……………………347.4.5室内消防……………………347.4.6室外消防…………………347.5环保………………357.5.1编制依据………357.5.2主要污染源、污染物及治理…………………357.5.3污染控制措施…………………367.6卫防及劳动安全……………………368.0企业组织和劳动定员………368.1公司组织架构……………378.2企业组织建设与完善………388.3企业文化重组与建设………408.4质量管理与成本控制………429.0项目实施进度安排………4310.0投资估算与资金筹措………4310.1投入估算与资金筹措…………………4410.2收入预测…………………4611.0财务与敏感性分析…………4811.1财务假设与条件……………4811.2项目总成本与盈利估算……4911.3项目现金流量………………5211.4项目重要财务指针…………5311.5盈亏平衡分析………………5311.6敏感性分析…………………5412.0可行性研究结论与建议……54附1：项目资金使用计划…………………(56)附1.1工厂建设资金使用计划…………(56)附1.2主要生产设备……………………(57)附表1.3节能研究中心主要设备…………(58)附2：证书…………………(59)附2.1北京节能环保服务中心认定“ECS系统具有14.25%节能率(59)附2.2北京市政管委会授予ECS节能推广项目证书………………(61)附3.0用户使用报告………(62)附3.1北京中铁建物业管理中心无线节能产品使用报告…………(62)附3.2首钢研金院ECS节能产品使用报告…………(63)附3.3北京大学无线节能产品使用报告…………(64)附3.4总参三部ECS节能产品使用报告………………(66)附4.0上海杜比专利证书………(67)附5.0上海市科委重点攻关项目通过验收文件………………(68)工厂总成本费用估算表（附表6-1）…………………71工厂损益表（附表6-2）………………72工厂借款还本付息计算表（附表6-3）………………73工厂财务现金流量表（附表6-4）……74工厂资金来源与运用表（附表6-5）…………………75工厂投资计划与资金筹措表（附表6-6）……………76工厂流动资金估算表（附表6-7）……77工厂资产负债表（附表6-8）…………78工厂固定资产折旧、无形资产及递延资产摊销费计算表（附表6-9）…………………79附7：生产基地平面图……………………80项目总论1.1公司名称及地址公司名称：依格瑞（上海）节能技术有限公司公司地址：上海市嘉定工业区北区19号地块1.2资者基本情况投资者：依格瑞（香港）贸易有限公司在香港登记注册,该公司是上海杜比技术有限公司的对外贸易窗口法定地址：ROOM801,DANNIESHOUSE,20LUARDROAD,WANCHAI,HONGKONG，法人代表：董瑛(上海杜比技术有限公司董事长)，职务：董事长，国籍：中国。1.3项目主要内容1、投资总额：9980万美元2、注册资本：3500万美元，由投资者以美元现汇投入。3、经营范围为：研发、生产、销售、服务和安装无线节能器、锅炉控制系统和能源节能管理控制系统等产品。4、经营规模：年产值约1.2亿美元。5、产品销售：公司产品20％销往国外市场。6、职工人数：250人。7、工厂概况项目数量单位总用地66906m2总建筑面积84326m2容积率1.27建筑密度26.9%集中绿地面积2393（12%）m2绿地率46.3%8、经营年限：50年。1.4依格瑞主要节能产品简介我国作为取暖地区的东北、华北、西北(简称“三北”)地区约有3.5亿供暖面积,其中锅炉供暖占84%,随着我国环保政策落实,西气东输工程的推进,“三北”地区治理城市污染最有效的途径是将燃煤改成燃天然气锅炉。但随着越来越多锅炉房煤改气后,燃气锅炉房的运行费用就北京地区是烧煤的3-5倍,这大大超出了用户的承受能力。“融合高科技，提高节能率！”是依格瑞的专注与追求，针对中国能源效率利用低下现状，依格瑞最新推出的具有独立知识产权的WEBT系列无线节能产品，解决了中国供热节能过程中长期困扰的管网平衡、分时控制、过量供热等技术难题，经首都机场、北大、中铁建等用户的试用，一致认为使用方便，节能效果明显，开创了世界供热领域的无线应用先河。本项目是节能环保的高科技产业化项目，已通过2003年上海市科技攻关项目的验收，项目编号031111034。依格瑞发展目标:成为中国清洁能源锅炉房节能设备第一提供商！成为世界无线技术工业应用的领导者和能源效率的管理专家!主要节能产品:WEBT-III-A无线室内节能器（能防止过量供热）；WEBT-III-B无线楼宇分时控制器（对办公室、教学楼等建筑分时调整供暖温度，使局部节能率在20%以上）；3．WEBT-III-C无线管网平衡器(经水力计算不断调整并优化系统平衡状态，系统节能率在10%以上)；BCC-I全系列锅炉控制柜（有按室外温度调整锅炉出口温度的功能）e-POWER-I供热系统节电管理控制系统（锅炉房附机系统的高效运行，如循环系统的流量控制，不仅节约电能，对热能的节约10%左右）6．锅炉恒氧量燃烧控制系统（能对系统提高燃料综合利用率“锅炉热效率”3—5%）7.ECS-I基于节能的锅炉房管理控制系统（从热源、锅炉房、管网到末端的综合节能系统，一般的天然气系统节能率20%左右）1.5可行性研究报告编制说明1.本报告中，美元与人民币的汇价按1：8.28计算（报告编制日国家外汇管理局规定的汇价中间价）。本报告中未注明的币种均为人民币。2.已经审批通过的上海嘉定工业区总体规划书。3.二00三年七月国家部委联合发出《关于城镇供热体制改革试点工作的指导意见》。4.国家制定颁布的有关法规条例。5.编制本报告的有关基础资料和数据由投资者提供。1.6可行性研究结论资金使用计划如下项目子项目第1年第2年第3年第4年第5年总计第1年占总投资比率%增加金额（万元）生产基地固定资产2190600002190634.96%无形资产（土地使用费）200020003.19%流动资金360036005.75%小计27506000027506产品生产经营成本250584009348864494905074321424839.99%流动资金8099937210002861297624584712.92%小计3315749465588665810260505260095不可预见费2000100030003.19%合计6266350465588665810260505578202100.00%总投资83000项目财务和经济评论序号名称单位数据Ⅰ：经济资料1总投资万元83,000.002年平均营业收入万元74,550.213年平均销售成本万元50,623.884年平均利润总额（税前）万元21,689.825年平均所得税（两免三减半）万元3253.476年平均税后利润万元22,522.70Ⅱ：财务评价指标1财务净现值（FNPV)万元￥24,4212内部报酬率％10.00%3全部投资投资回收期（所得税后不含建设期）年5.234盈亏平衡点％28.83%项目综合评价结论该项目实施后，节能降耗效果显著，有良好的经济效果；有助于污染治理，有较好的社会和环境效益。项目投资回收期较短，资本收益高。经项目财务内部收益率、不确定性等分析，项目经济效益较好，且有一定的抗风险能力。项目是可行的。2.0市场分析与建设规模2.1行业市场分析中国是能耗大国。目前，在能源消耗和进口额度上均居世界第二位。其中，采暖能耗为总能耗的15%，相当于发达国家在同等条件下的3倍。同时，世界性的能源资源紧张，以及中国人均能源资源占有量低于世界平均水平二分之一的现实，更加大了政府对节能的关注。据权威部门统计，中国住宅集中供热面积达15亿平方米，供热年耗费近400亿元。而中国现行的城镇供热体制是沿袭原有的计划经济模式，随着市场经济的发展，旧体制显然已不再合理，并由此引发出系列的问题：集中供热的热费收缴难度越来越大，造成热费大量拖欠。由于欠费严重，供热企业资金严重短缺，城市供热难以正常进行。现行的按建筑面积计费方式（而不是按实际耗热量计算收取），严重制约了供热节能水平的提高，造成能源浪费严重。环境保护是我国的基本国策，随着国家文明程度的提高，中小型燃煤锅炉供热将很快退出城市供热市场，而代之以清洁能源供热。区域集中供热：使用天然气、电力等高级能源，供热规模大可到成片小区，小可到单栋楼宇，前期投资规模较小，运行管理可操作性强，是北京清洁能源供热改造的主要方式。但是由于能源价格和供暖收费价格都较高，给供热方和用热方都增加了较大的经济负担，这种供热方式必须要解决以下三个方面的问题：１、居民住宅供热收费：这个问题由两个方面组成，一是单户的用热量是否可以计量，二是对欠费者是否具备处罚手段。前者是维护用热方的权益，后者是维护供热方的权益。供热体制改革之所以举步维艰，正是因为在传统的供热系统中这两个问题都无法从技术上解决，也就不可能从政策上解决。目前只是计划变“暗补”为“明补”，将供暖费用列入个人工资，由个人缴费，实际上只是处于观念准备阶段。解决供热收费的问题只能从改造供热系统入手，必须实现“单户系统”，这样上面提到的两个问题都可以迎刃而解。2000年建设部长令发布后规划的商品住宅，其供热系统都具有这样的功能。２、节能运行：首先是建筑物节能，其次是技术节能。就北京而言新建建筑的保温措施大大改善（与发达国家相比还有较大差距），为节能运行提供了较好的基础，也该供热企业提供了较大的获利空间。在保证供暖舒适性的前提下，利用先进的技术与管理，尽可能减少能源消耗是供热企业获利的核心内容。３、压缩投资：可以及大地改善企业的财务状况（首先要保证运行节能），一是要有完善的企业制度；二是科学的工程规划；三是较大的采购批量；四是充分的应急准备。因此，只有尽快建立市场化的新型供热体制，建立按照实际耗热进行计量收费的合理制度，中国的城市供热事业才能走上良性循环与健康可持续发展的轨道。1998年1月，中国正式实施的《中华人民共和国节约能源法》注重强调了城市供热的节能方针与要求。2003年7月21日建设部、国家发改委，财政部等八部委联合下发的《关于城镇供热体制改革试点的指导意见》也明确指出：（a）新建的居住建筑集中采暖系统，应当使用双管系统。推行温度调节和户用热计量装置，实行按计量收费。（b）现有公共建筑和居民住宅也要按照分户计量、温度可控进行改造。为确保政策落实，自1998年开始，中国建设部在天津、北京、长春、烟台、大连等市进行了集中供热户用热计量试点。2003年底下半年以来，中国的东北、华北、西北及山东、河南等地开展的城镇供热体制改革的试点工作正在推行之中，目前各相关城市正在积极制定改革方案。2.2目标市场分析产权单一的，具备改造成为独立清洁能源供热系统的公用建筑新建成的居民小区可以成为供热企业最初的目标市场随着国家供热体制改革的深入逐渐进入传统住宅小区。2.3节能新产品的市场容量分析近年来，中国城市的“煤改气”改革与推广工作取得了显著成效，城市供热事业也得到了迅猛发展。截止2002年，国家统计资料显示：在中国660个城市中，有集中供热的城市达315个，集中供热面积为15.56亿m2。住宅集中供热面积为10.8亿m2。同时统计资料还显示，自2001～2003年间，年均供热面积增长幅度达2.25亿m2，住宅集中供热面积增幅为1.6亿m2，供热城市比例由2001年的44.34%上升到47.72%。按照中国建设部的规划，供热体制改革将从2003年开始，头3年开展部分城市试点工作，计划在未来10年内完成全部供热体制改革。以2002年统计数据计算，住宅集中供热面积为10.8亿m2，加上公寓，写字楼商品房类供暖户，公司的节能产品将有很广阔的市场空间。按2001~2003年居民供热面积增加比例，节能新产品的需求也将持续增长。两项需求合计，自2004年始的后十年里，年均节能新产品需求量也将持续走高。中国未来几年的户用热计量表市场将呈现以下两个显著的特征：一是节能新产品的市场需求将迅速增长；二是该产品将是中国最后仅有的一项公用事业性质的产品，市场的启动带有显著的“行政强制命令”特色。因此，节能新产品项目的政策环境好（政策激励与优惠），市场发展空间大，可持续发展能力强一般10万平米供暖面积的小区，约需投入节能产品约150万元人民币，因此就北京就有几十个亿的市场；全国将有几百亿的市场。《WEBT系列无线节能产品》不仅对天然气的供热系统有相当大的节能效果，而且对燃煤供热系统也有相当大的节能效果，故其市场空间巨大。3.0公司技术、产品及应用公司成立后将引进“上海杜比技术有限公司”的全套先进技术及成熟产品，针对中国能源效率利用低下的紧迫市场需求，建立国际最先进machine-to-machine无线节能产品（用GSM/GPRS模块）开发生产基地,将公司具有明显节能效果的WEBT系列无线节能技术的应用与最终运营费用降低的收益挂勾,提供客户专业化的节能服务，使依格瑞成为世界无线技术工业应用的领导者和能源效率的管理专家!主要产品及应用介绍如下:WEBT-III-A无线室内节能器WEBT-III-A无线室内节能器内嵌GSMModem，能将采集到的室内温度以短信方式定时发送到远端锅炉房的计算机上，计算机接到此信息，可调整锅炉负荷输出，防止过量供热，房间温度每提高1℃，将多耗天然气5%，通过用户室内温度实时反馈，有效节约天然气，避免过量供热。北京大学供暖中心依格瑞WEBT-III-A无线室内节能器使用介绍北大供暖中心不仅肩负着北大校园内各类建筑物的供暖和生活水的提供，而且校外还有锅炉房受供暖中心管理，怎样有效管理好散落在校内校外的各个锅炉房？近年来，北大供暖中心尝试过许多方式，但都不理想……2003年供暖期，北大供暖中心在校内校外安装了将近30个依格瑞WEBT-III-A的无线室温节能器，安装点基本都选择在供暖远端，即选择供暖最不利点，以避免供热不足；有部分安装点选择在供暖近端，如附小总务长室等，经过适当的管网的平衡调整，避免了过量供热。使用依格瑞无线室温节能仪后，实现了我们供暖中心对各锅炉房供暖质量的随时随地的了解，深感方便和实用，北大供暖中心认为：依格瑞WEBT-III-A的无线室温节能器确是他们中心供热管理的有效工具！WEBT-III-B无线楼宇分时控制器依格瑞WEBT-III-B无线楼宇分时控制器对办公楼、工厂、教学楼等建筑分时调整供热温度将起到很好的节能效果，无线产品将使分时时间的设定在锅炉房就可实现，灵活便捷。此产品适用于间歇使用的建筑，如办公楼、礼堂，根据建筑的类型及其供暖设备的情况，确定适宜的值班温度，尽量保持较低的值班温度，但不宜低于5℃，以防止建筑发生冻害。值班期的时间取决于建筑的类型，对于一些不经常使用的建筑，如礼堂、体育馆，其使用间隔较长，更适合于调温供暖。3.3WEBT-III-C无线管网平衡器WEBT-III-C无线管网平衡器与廉价优质手动阀联合使用，在同一时间监测各支路回水温度，调节相应阀门，确保水力平衡。通过计算机水力平衡计算，通过短信方式发送给无线管网平衡柜，普通操作工人通过无线管网平衡柜的中文屏提示，方便地操作手动阀，使系统平衡不断优化，同时在锅炉房可显示整个供热系统的水力平衡状况。一般的供暖系统投入运行后，容易出现各热用户温度不均，严重的会出现“远冷近热”现象，供回水温差相差较大，这便是水流量失调的结果。出现“远冷近热”情况后，有些用户通过提高加强燃烧或增大锅炉循环流量以提高换热器的供水温度，来满足远处用户的温度要求。这样虽然能够提高一些远处用户的室内温度，但势必造成近处用户室内温度过高，既不舒适，又浪费了能源。如上公式所示，如果系统中各个支路都能达到负荷和流量的匹配，那么它们的回水温度都应该是基本一致的（在管网保温较好的情况下，供水温度相差不大）。因此，回水温度直接反映了水力平衡。WEBT-III-C无线管网平衡器创新地解决了“远冷近热”的水力失调问题。依格瑞无线产品使用报告我物业公司是下属于中国铁道建设总公司，担负着总供暖面积为24万平方米的公司大院内办公、住宅以及周边公共设施的供暖和提供生活热水的重任。在2002年锅炉房煤改气工程中，我公司选择了专业从事锅炉房自控的上海杜比技术有限公司来负责锅炉房整体自控系统的设计、安装和调试。2003年又委托上海杜比实施如下锅炉房的节能改造：首先，在管网各回水管上加装依格瑞无线平衡控制柜，并在每栋楼选择一户用户按装无线室温节能仪。在安装上述产品后，整个系统调平衡相当直观、方便：以前供暖前期系统调平衡必须相当有经验的工程师实施，但效果还不理想；今年每个锅炉房运营工人从锅炉房操作台上，直观看到通过短信发送给锅炉房各支路回水温度，如某一支路回水温度有偏离，工人通过无线管网平衡柜的中文屏提示，方便地调整手动阀，使整个系统平衡状态随时不断优化，避免了部分过热的能源浪费。其次，在管网平衡的基础上，调整锅炉房自控系统，使其可以根据室内和室外温度情况相应地改变锅炉房供暖负荷，实现了锅炉房尽可能的适量供暖，具体改造情况如下改造前2002供暖季锅炉房能源消耗情况改造后2003供暖季锅炉房能源消耗情况改造前消耗量改造前费用（元）改造后消耗量改造后费用（元）水（吨）550015950718820845.2电（度）782156500580748316478922.2天然气（立方）30796915543443.627184354893183工业盐（吨）17.251380017.2513800总计6073773.65406750.4虽然今年的节能改造有较长的调试期，但从上述数据表明：通过节能改造，本锅炉房从2002年的607万费用降到了2003年的540万元，相信2004年本锅炉房的节能收益将会更大。中国铁道建设总公司物业公司2004年5月29日3.4BCC-I全系列锅炉控制柜因为我们对锅炉控制的深刻了解，所以我们节能系统是从热源入手。锅炉控制柜是热源的心脏，

POWER-I供热系统节电管理控制系统锅炉房附机系统的高效运行，如循环系统的流量控制，不仅节约电能，对热能的节约10%左右，3.6锅炉恒氧量燃烧控制系统对十吨以上的大型燃气锅炉，恒氧量燃烧控制系统能对系统提高燃料综合利用率（锅炉热效率）3~5%：对通过对锅炉排烟中氧含量的时实监测，并将监测信号时实反馈到比例调节系统，使用多个不同的伺服电机分别控制燃气和燃烧风量，可以使燃烧在各种不同的负荷工况下时实确保最佳的燃气/风配比，达到最佳的燃烧工况状态，从而大大节约燃料能耗，并降低了排放指标。燃烧所需新风，通过空气预热器与锅炉排出的高温烟气换热，提高了进燃烧器所需空气温度，从而节约了燃料消耗，降低排烟温度，降低排放指标，更加环保。估算可提高燃料综合利用率（锅炉热效率）3~5%。3.7ECS-I基于节能的锅炉房管理控制系统ECS在“国家体育总局训练局锅炉房”的应用国家体育总局训练局锅炉房肩负着训练局内各体育场馆供暖和水温加热等重任，在北京申奥成功的今天，圆满完成国家体育总局训练局锅炉房煤改气工程，意义特别重大。向管理要效益是本锅炉房的特点，要实现锅炉房的节能运行，必须了解锅炉房成本组成，本锅炉房将天然气、电、水等运行费用，主要管路的热量、流量等用数据库方式记录下来，实现在线成本管理。训练局的能源部门分布较散，为合理使用、管理能源处的资源，本工程杜比通过局域网用光纤将锅炉房的控制信息、各主要设备的图像信息传到能源室，能源室再上传到局长室，这样每位领导都可随时了解局里的能源成本、人事等情况，提高了管理效率和效益。ECS在清华大学热电联产调峰锅炉房的应用二次量调是一个大滞后、多变量的系统，用DCS强大的运算功能可理想满足二次量调的控制要求。锅炉房概况及作用3台20吨1台40吨燃气热水锅炉在电厂没有投运前起采暖锅炉房作用；在电厂投运后起电厂调峰作用；在电厂投运后,电厂停运时，提供生活水。RTPDCS有二个总线口,理想地实现在线修改程序和与上位机的冗余联接，上位部分采用2台SIEMENS工控机，成功解决了此2台工控机的冗余技术，使得两台工控机数据可以互相交换，大大的提高了锅炉房运行的安全可靠性。供热系统中，循环系统控制方式分为"质调"和"量调"二种，"质调"即在循环水量不变的情况下，调节锅炉出水温度。此种方式无论负荷需求如何变化，循环水量不变，因此在小负荷时浪费较大；而"量调"则是在循环水温度不变的情况下，根据负荷变化，调节锅炉的供水流量，此种方式有效地提高了锅炉、换热器的效率，同时通过变频的方式可降低循环泵的电耗，节约能源。RTPDCS丰富、强大的运算功能适合超大迟后、多变量的数学模型建立,理想介决庞大的清华管网系统(2002年底约150万平方米)未来一次、二次管网量调的要求。一种能低温供热的大型燃气直供节能系统对于中国煤改气市场，大量锅炉房使用的锅炉是钢质锅炉，近年来上海杜比致力于燃气供热系统特别是大型燃气直供供热系统的低温特性研究，以满足系统节能运行的需要。总参三部锅炉房是上海杜比此课题的有益偿试，下图是锅炉房的系统图：由上图可见，锅炉房由5台十吨热水锅炉提供整个大院供热和生活水，此大型直供系统，锅炉可以根据外界气候条件、夜间低负荷时段或夏天生活热水供应，运行在低温状态，而不影响锅炉寿命，避免了锅炉维持高温运行而频繁启停，减少输送消耗，可以节约可观的能源。4.0生产规划及产品销售4.1生产规划本项目主要生产节约能源开发技术及产品。正常年份年产值12000万美元，公司投产后第一年达到设计能力的40%，年产值5000万美元，第十年起达到设计能力，年产值12000万美元。4.2产品销售公司产品约20％销往国外市场，主要销往欧美及亚洲市场。产品，运用新工艺，并监督产品质量的验收，确保出厂产品的高质量。4.3市场推销战略4.3.1阶段化发展战略(1)前期强化差异化发展战略。集中优势资源，尽快建立产品质量与技术服务系列上针对竞争对手的显著差异。(2)后期转向成本领先战略。竞争的实质是资源的竞争，是实力的较量，而资源总是有限的，分散资源必然会受到对手的攻击。我们目前虽然在技术上的领先，可以暂时保持成本与差异化的兼得优势，但一旦将来竞争对手也已获得先进技术时，我们就需要针对市场形势变化及时作出资源上的再调整。4.3.2产品价格定位策略依据公司产品的实际生产与销售成本，考虑目标市场需求档次，以及竞争对手的价位水平，进行综合分析定位：高品质产品，适中的价格，为中间销售商提供可观的利润空间；针对市场不同需求档次的客户，按高、中、低档生产相应产品，确定相应的价位；招标形式下，实行灵活调整的价格政策。4.3.3宣传促销策略宣传促销方法上，我们计划采用参加专业展销会、主办技术研讨会、定向直邮产品资料及Internet网络宣传多种有效的形式。通过不同形式的渠道，提高产品的知名度和品牌效应。4.3.4电子网络营销策略公司将为该项目的WEBT系列无线节能产品制作个性化与专业化的网站，对公司的产品、技术、产品知识等进行详尽的介绍，并对市场反馈信息进行分析、记录。电子网络营销计划采用三种有效的实施措施：一.是通过向网络搜索引擎提交准确描述公司产品与业务的关键词，及时、迅速的让客户了解公司情况；二.是采用专业的网络营销软件，进行有的放矢的宣传；三.是通过专业展销会与传媒报道的宣传资料介绍公司专业网站，进一步起到上述两点的作用。4.3.5销售渠道策略在销售战略上，我们将确保产品销售计划与公司发展目标的高度一致，与市场及政策变化的高度一致。针对不同的市场目标客户，采取适合的销售方法。定向直邮销售与Internet网络：直接面向不同地区的地地产商进行直销。服务分支机构：公司计划在重要的市场区域设立办事处，以更好地开展市场营销、销售支持、销售服务、经销商发展与管理等工作。地区分销代理商：在指定的区域内，对各类目标客户进行产品销售与服务。5.0工艺流程及设备选择5.1工艺流程：设计→原材料采购→组装→测试→检验→包装→成品5.2设备选择1、生产设备组成根据该公司制定的生产要求，生产设备主要有测试仪器、组装流水线等。2、基于节省投资及满足技术跨度的要求，所需生产设备主要从境外引进，部分在国内购买。6．0厂房建设与投资地区选择本项目位于上海市嘉定工业区北区19号地块，该园区集工业生产、商贸服务，生活居住等功能于一体，该区位于市郊结合点。公路：东临沪嘉高速公路、南接上海市郊环线高速公路，并与沪宁、沪杭高速公路相连接。铁路：客运距上海火车站30公里；货运:距华东最大的铁路编组站南翔站8公里。机场：距虹桥国际机场30公里；距浦东国际机场60公里。水路：距吴淞国际集装箱码头30公里。另外，供水、环保、电力、煤气、通讯及配套工程都有完善的服务。7.0工厂技术方案7.1总图7.1.1总体布局主要出入口设在南面的规划道路上，厂房总平面布置以依格瑞（上海）工艺要求为依据。（1）由于基地南北向较长，因此将基地南北分为生产、办公两个区，南面为办公区，北面为生产区，既作为不同功能分区，又达到集约化用地的目的。（2）主要出入口处，办公楼前布置集中绿地，以保证工业园区大道及厂区入口良好的景观效果。7.1.2竖向设计厂房室内外高差0.300，办公楼、辅助用房室内外高差0.450米。7.1.3道路系统根据基地环境和地形特点，规划基地内布置环型道路,主要道路（车行道）考虑大型车通行宽12.0米，次要道路宽4.0米。7.1.4绿化系统绿地布置集中，结合办公楼设计，形成良好的景观效果。7.2建筑7.2.1建筑设计（1）厂房平面功能及层高设计符合依格瑞（上海）工艺要求，采用排架结构以获得大空间形式。（2）办公楼采用框架柱网的结构形式使办公空间的分隔更具灵活性。7.2.2立面设计办公楼立面采取大面积玻璃墙与实墙虚实对比的处理手法。外墙主要采用暖色调外墙涂料，配以天然毛石色基座和白色涂料线脚。外门窗采用塑钢门窗。厂房立面采用浅冷色调外墙涂料，使厂房与办公楼形成对比。7.2.3主要技术经济指标项目数量单位总用地66906m2总建筑面积84326m2容积率1.27建筑密度26.9%集中绿地面积2393（12%）m2绿地率46.3%本项目位于上海市嘉定工业区北区19号地块，该园区集工业生产、商贸服务，生活居住等功能于一体，该区位于市郊结合点。7.3结构7.3.1设计依据主要设计规范、规程(1).《建筑结构可靠度设计统一标准》GB50068-2001(2).《建筑结构荷载规范》GB50009-2001(3).《地基基础设计规范》（上海市）DGJ08-11-1999(4).《建筑抗震设计规范》GB50011-2001(5).《混凝土结构设计规范》GB50010-20027.3.2抗震设计抗震设防烈度7度（0.1g），设计地震分组为第一组，建筑场地类别Ⅳ类（按上海规范要求的特征周期0.9s设计）。7.3.3基本风压wk=0.55kN/m27.3.4主要楼面活荷载办公楼:2.0kN/m2走廊、门厅、楼梯:2.5kN/m27.3.5基础设计厂房采用柱下独立基础，办公楼采用钢筋混凝土柱下条形基础。7.3.6上部结构设计结构选型厂房：为排架结构，钢筋混凝土排架柱、钢结构屋面梁及轻钢屋面。厂房内办公用房采用框架结构。厂房端跨设置柱间支撑和屋面水平支撑。办公楼：为三层框架结构。厂房和办公楼的抗震等级均为三级。7.4消防根据公司要求，厂房的消防设施、系统不仅需要满足国家有关消防规范外，还需参照国外相关规范要求进行设计、施工、建造。公司将加强对职工的消防教育，树立全民消防意识，制定并落实消防安全制度和消防安全操作规程，实行消防安全责任制。并按消防部门的有关规定，配置消防设施和器材，设置消防安全标志，改善消防条件，保持厂区和生产区道路畅通。对易燃物品隔离存放，消除火灾隐患，确保生产安全。本项目主要消防设施：1.室外消火栓室内消火栓自动喷水灭火系统4.火灾自动报警系统5.气体灭火系统6.楼梯间正压送风系统7.自动排烟系统8.灭火器9.防火门10.防火卷帘数量11.疏散指示标志□应急广播12.应急照明13.消防电梯14.消防控制室7.4.1设计依据《建筑设计防火规范》GBJ16—87(1997年版)《建筑灭火器配置设计规范》GBJ140—907.4.2总平面根据《上海市城市规划管理技术规定》及防火规范，办公楼设计控制建筑间距不小于6米。厂房设计控制间距不小于10米。厂房周边皆有消防通道连接，消防车道宽度≥4米，转弯半径不小于6米。7.4.3建筑该办公楼耐火等级为二级，根据平面防火要求分别设二个封闭楼梯间，符合疏散要求，满足防火分隔要求。厂房耐火等级为丙类二级，平面布置符合疏散及防火分隔的要求。屋面钢结构构件均刷防火涂料满足耐火极限要求。7.4.4消防水源自市政给水管网中分别引两路DN150给水管，在基地内部形成室外消防环网。消防泵直接自室外消防管网上吸水。7.4.5室内消防本工程设置一套消火栓灭火系统，消防泵房内设消防泵及消防稳压泵各二台，均为一用一备,二路电源，自动切换。室外设DN100消防水泵接合器2套。室内设消防立管，每根流量为10l/s，消火栓给水管连接成环，在室内适当位置设置室内单出口消火栓箱，栓箱间距<50m，并保证同层有两股水柱可同时到达室内任何部位。每个消火栓设消防按钮,发生火警时直接启动消防泵。7.4.6室外消防在基地内设置DN150环状室外消防管网。并在环网上设置DN100三出口地上式室外消火栓，消火栓间距≤120m，并保证消防接合器15~40m范围内有一个室外消火栓，确保消防用水。7.5环保本项目对环境影响符合《关于进一步规范环境影响评价工作的通知》（环办[2002]88号）的要求:符合国家产业政策;符合建设项目基本要求；（2）

符合工业开发区功能区划和环境保护规划，做到合理布局；（3）

合理利用自然资源，防止环境污染和生态破坏；（4）

采用的技术与装备政策须符合清洁生产的要求；（5）

污染物排放不得超过国家和北京市规定的环境保护排放标准；（6）

满足国家和地方规定的污染物总量控制要求；（7）

建成后须能维持地区环境质量，符合环境功能区要求。建设单位承诺在项目投入使用前向利害关系人如实说明该地区的环境质量现状及拟采取的防护措施。符合《电离辐射防护与辐射源安全基本标准》（GB18871-2002）和《电磁辐射防护规定》（GB8702-88）及其导出标准中的强制性规定。7.5.1编制依据《中华人民共和国环境保护法》第13条《中华人民共和国大气污染防治法》第11条第1、2款《中华人民共和国水污染防治法》第13条第1、2款《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第13条《中华人民共和国环境噪声污染防治法》第13条《中华人民共和国环境影响评价法》第22条第1款《建设项目环境保护管理条例》第9条7.5.2主要污染源、污染物及治理本工程建成后，主要污染源为办公生活区本身。主要污染物为垃圾及生活废水。7.5.3污染控制措施设计中贯彻污浊分流原则，雨、污水管分设。生活污水经厂区污水管网汇集后排入市政污水管网。生活垃圾定点存放，由市场管理部门及时统一外运。7.6卫防及劳动安全公司将加强对职工的卫生防疫和劳动安全教育，提高全体员工的卫生习惯和劳动安全意识；制定有关安全操作规程和劳动保护、安全卫生等规章制度，进行上岗前培训，坚持持证上岗。健全卫防和劳保安全设施，配备卫生防疫和劳动防护用品。上岗职工必须佩戴卫防和劳动防护用品。劳动保护、卫生防疫和环境保护等应开支费用已列入公司费用计划。8．0企业组织和劳动定员8.1公司组织架构董事会是公司的最高权力机构。董事长为公司法定代表。董事会任免公司总经理、副总经理等高级管理人员。董事会通过公司年度计划和投资决策等重大事宜。公司执行董事会领导下的总经理负责制:总经理执行董事会的各项决议，组织领导公司的日常经营管理工作;总经理负责公司生产计划、经营管理、制定生产投资计划、任免干部等。经营管理机构下设若干职能部门和部门经理，分别负责公司各部门的工作，应设部门由董事会讨论决定。8.1.1劳动定员本项目以该公司部分技术骨干为主体，其他人员采用公开招聘，择优录用。公司职工人数暂定为250人，实行全员聘任合同制，享受外资企业待遇。8.1.2工资待遇公司各类人员的工资标准，福利待遇、奖励和劳动保险等由董事会讨论决定。在安排职工实得工资的同时，中方人员还按有关规定提取各项附加费。随着企业的发展和职工技术业务水平的提高，公司将逐步增加职工的工资，本报告不作预测。公司汇集了业界内相关技术精英人才，多年的协作形成了公司的核心管理层与技术人员。队伍的成员有较高的专业技术知识和管理才能。公司核心管理层拥有运作高技术企业的丰富经验，在公司的产业化发展过程中起着关键性作用。公司管理团队及核心技术人员都是公司的股东，他们在为共同的事业凝聚在一起，为公司的发展尽心尽责，具备了良好的团队精神。在企业战略实施阶段，依格瑞（上海）将强化公司管理高层对新战略的认同和理解。在此基础上不断解决战略实施阶段发现的问题，围绕新的战略，调整或重建组织架构，修正或完善各类管理制度，设计与实施有效的生产、管理与销售人才计划，通过构建公司的人才激励机制与奖励制度，充分实现公司各部门人才的价值，并帮助各职能部门在新战略指导下重新定位。商业模式与企业战略将根据客户需求的变化，以及市场竞争形势的演变而作出适时适度的调整。8.2企业组织建设与完善8.2.1企业核心竞争力培育依格瑞（上海）的核心竞争力体现在管理竞争力、市场竞争力和治理结构竞争力三方面，因此，我们将从提高这三种竞争力入手来提升公司的整体核心竞争力。（一）市场竞争力从市场策划、品牌建设等关键环节入手，通过组织统一，人才培养，市场实践等综合手段强化我们公司整体的市场竞争力。面对来自竞争对手的挑战，充分协调好客户、经销商、供应商和合作伙伴等各个关键市场环节。（二）管理竞争力从提高公司总体战略规划能力，建立激励和考核制度、关键管理制度和流程入手，通过新设立或改组的关键职能部门，突出管理重心和重点工作，增强管理关键环节的综合能力。（三）治理结构竞争力从公司未来的治理结构着手，强化职能部门的能力和权力。通过对组织结构的调整，形成公司对人、财、物等关键要素的统一管理。公司将从企业精神、专有人才、专有技术、战略资源储备、融资能力、社会资源和品牌等七个方面来重点建设企业核心竞争力。同时将制定具体的操作方案，主要从改善企业内组织流程、财务管理和人力资源三个环节开始，结合企业战略应伴随公司发展有阶段性地推进和深入的特点，将工作任务细化与量化为不同时间段内应完成的相应指标。8.2.2公司管理团队建设与完善为了谋求项目公司的长期发展，公司将不断调整与完善我们的管理团队与人员计划。例如，我们计划建立一套有效的人力资源评价系统，以确保我们能在适宜的项目发展阶段与职业岗位启用合适的人才，使公司发展与管理团队能实现同步的稳定发展。针对我们的项目发展计划，公司将重点在以下方面加强管理团队建设：以企业的安全-健康-环境可持续发展系统（SHE系统）为核心的现代企业管理机制重建。以市场快速反应系统为核心的销售管理建设；进一步提高销售管理人员在市场第一线的实际操作经验；关键生产设备与工序的关键管理人员；产品质量与生产成本控制的高级管理人才；吸收并加强项目资本运营的高级管理人才。随着公司的成长，我们将不断完善管理团队建设，同时加强生产技术、产品质量与规模化生产的发展步伐。8.2.3公司员工团队建设与完善为了满足该项目建设与发展的需要，公司将对人员实现量化绩效管理，提高管理效率。公司员工工资是根据该行业的平均市场水平来确定的，但对于未来项目公司的关键技术与销售人才，我们将实施非常优惠与激励性的政策（包括医疗制度、保险制度与利益分成制度）,公司奖励制度将包括福利，利润分享，职业培训与晋职等。公司的奖励将提供给突出贡献的个人、部门以及成功的研发、生产或销售方案，提供给真正为企业发展与公司目标做出实际贡献的员工与管理者。8.3企业文化重组与建设8.3.1企业文化模式与理念企业文化模式：以精英团队塑造企业文化以企业文化培养优秀员工以优秀员工创造管理名牌以管理精品推进规模发展以规模扩展追求企业效益以企业效益凝聚优秀人才企业精神：团结，开拓，求实，创新。管理思想：以人为本。企业目标：建设一流环境，练就一流技术，创造一流产品，提供一流服务。我们的责任：顾客第一，员工第二，社会第三，股东第四。我们的核心价值观：人才为根，诚信为本，客户为尊，拚搏为魂。8.3.2企业文化培育围绕依格瑞（上海）企业文化模式与理念，公司将制定《企业文化理念手册》，其内容包括：企业的使命、形象、战略、企业精神、核心价值观指导下的管理理念、生产理念、营销理念、安全理念、质量理念、发展理念、科研理念、思政理念、学习理念、用人理念、环境理念，以及企业理念指导下的工作作风、员工职业道德、礼仪规范和行为规范等。公司将采用以下行之有效的方法培育个性化的企业理念：一．是通过印发《企业文化理念手册》、配发相关书籍、编写内部刊物、广播板牌、演讲征文、研讨讲座、文体活动、摄影书法、网络共享等载体形式，进行系列学习教育活动，引导每一名员工掌握企业理念。二．是典型引导，形成认同。通过大张旗鼓的宣传表彰那些能够体现价值理念的个人和集体典型，以此引导、教育员工明确自己的努力方向；告知员工，企业倡导什么，反对什么，进而实现员工对企业理念从认知到认同、工作态度从只限于完成到倾心尽力地去敬业、思想上由一般的信任到完全依靠企业的飞跃。三．是对实施方法进行适时调整，发展创新，以求实效。8.3.3企业文化建设图示8.4质量管理与成本控制8.4.1质量管理公司在生产过程中严格执行ISO9001：2000质量体系和ISO10012计量体系。严格把握计量数据。在机构设置公司设有独立的质检部门（检定室），与生产车间物资采购部门形成制约关系。在该室主持下，形成原料（件）——半成品——成品三级检测和普检、抽检两类产品检测制度，保证环节与成品的质量。同时，公司建有完整的质量监督、管理和执行制度，落实到部门——岗位——操作者。为确保制度的落实，公司根据各生产检测环节的需要，配置了高标准的检测设备。8.4.2成本控制在成本控制方面，公司主要控制三项内容的七个环节：（一）原料采购：性价比；价格差异；统一采购。（二）生产管理：动力消耗定额化管理；岗位定员，操作人员定额化管理；废、次品控制标准及奖罚制度；库存规定、包括量、辅材、包装品质耗标准。（三）管理部门和人员设置及管理费用控制。9．0项目实施进度安排项目计划于2005年8月开工建设，2006年12月竣工投产。10．0投资估算与资金筹措本项目是一个资金、技术与生产密集型的项目，在投资规划、环境保护、基础建设、项目开发等方面均需要充足的资金保证。项目计划总投资8.3亿元人民币，为企业自筹资金。项目资金使用计划项目计划1年建设期，具体计划如下：项目子项目第1年第2年第3年第4年第5年总计第1年占总投资比率%增加金额（万元）生产基地固定资产2190600002190634.96%无形资产（土地使用费）200020003.19%流动资金360036005.75%小计27506000027506产品生产经营成本250584009348864494905074321424839.99%流动资金8099937210002861297624584712.92%小计3315749465588665810260505260095不可预见费2000100030003.19%合计6266350465588665810260505578202100.00%总投资83000(表10-1)由上表所示：本项目投资主要由“工厂建设资金使用”(详见10.1)和“工厂生产资金使用”(详见10.2)二部分组成:10.1.1工厂建设资金使用计划生产基地总投资估算汇总表单位：万元序号工程或费用名称估算价值合计占总投资估算价值单位数量单位造价设备购置安装工程其他费用小计1建设投资1.1工程费用1.1.1主要生产工程项目101526000800169522006973一般土建8700平方米870000.10006000800特殊构筑物264项给排水工程360平方米870000.0041电气照明电信600平方米870000.0069消防工程120平方米870000.0014场地平整36项施工临时用水、电、气、路等72项1.1.2辅助生产工程项目2400004706877产品仓库2400辅助设备708测试设备400601.1.3公用工程项目82800033053012动力系统变配电室工程项目2416018动力系统厂区供电线路工程项目240运输工程项目6090给排水工程项目（含给排水管道、器具、消防系统，泵房等）248035厂区总图工程项目（含道路、围墙，警卫室、绿化等）4801.1.4服务性工程项目9609601.1.5厂外工程项目108601681.2.1其他费用土地使用费200020002885101.2.2建设单位管理费1321321.2.3勘察设计费4604601.2.4研究试验费26261.2.5临时设施费62621.2.6工程建设监理费1261261.2.7工程保险费50501.2.8联合试运转费551.2.9生产准备费14141.2.10办公家具购置费10101.3.1预备费基本预备费69895231.3.2涨价预备费2540流动资金3600133总投资合计27506100(表10-2)10.1.2工厂生产资金使用计划10.2收入预测本项目收入预测划分为二大类:（1）锅炉房改造生产收入（2）常规产品生产收入工厂生产销售收入锅炉房改造生产收入针对供暖进行节能改造所取得的收益，包括客户收益和依格瑞收益，按一定的比例分配。常规产品生产收入主要生产无线节能产品及节能辅机(表10-3)10.2.1锅炉房改造项目收入估算例：一个北京地区10万平米供暖面积的小区，依格瑞（上海）与客户签定五年期的《EMC移节能服务合同》：五年节能收益分成比例为第一年90%：10%（依格瑞：客户）第二年,80%：20%,第二年,70%:30%，第四年,20%：80%，第五年,10%：90%。依格瑞投资节能改造费用约40万元，如节能率达到20%，年节能收益为300万*20%=60万,依格瑞五年总收益为162万：第一年投入（万）第一年总收益（万）第一年总收益（万）第二年总收益（万）第三年总收益（万）第四年总收益（万）第五年总收益（万）依格瑞五年总收益（万）客户收益依格瑞收益客户收益依格瑞收益客户收益依格瑞收益客户收益依格瑞收益客户收益依格瑞收益4060654124818424812546162(表10-4)如本项目五年总投资6.72亿元人民币，投资节能锅炉房改造现金安排(万元）第1年第2年第3年第4年第5年672003125181610208321680012096107526720(表10-5)则十年的收益如下：杜比投资节能锅炉房十年销售收入(万元）第1年第2年第3年第4年第5年年销售收入年平均杜比与客户收益100800年杜比资金投入%3125181610年杜比与客户销售收入3124825200181441612810080杜比收益%杜比收益杜比收益%杜比收益杜比收益%杜比收益杜比收益%杜比收益杜比收益%杜比收益%第1年0.928123000000002812310.3第2年0.8249980.9226800000004767817.5第3年0.7218740.8201600.91633000005836321.4第4年0.26249.60.7176400.8145150.914515005292019.4第5年0.13124.80.250400.7127010.8129020.990724284015.7第6年000.125200.236290.7112900.88064255029.4第7年00000.118140.232260.77056120964.4第8年0000000.116130.2201636291.3第9年000000000.1100810080.4十年销售收入272160100.0(表10-6)10.2.2工厂年销售额估算工厂年销售额估算第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年改造锅炉房年销售产量（万元）2812347678583635292042840255021209636291008常规产品生产年销售产量（万元）8000100001200018000300004800062000720008000090000年销售总额（万元）3612357678703637092072840735027409675629810089000011.0财务与敏感性分析11.1财务假设与条件财务评价是建立在以下财务基本假设的基础上，主要财务假设条件为：1.项目运行期内国民经济稳定，没有较大的经济衰退；2.项目运行期内市场无不可控的意外发生；3.项目能筹集到充足的合作资金来支持项目的建设与运转；4.管理费用按销售收入的15％计算；5.财务费用（汇兑损失及其它金融手续费）按销售收入的0.1％计算；6.所得税率按外资企业“两免三减半”优惠政策。7.增值税计算:按一般纳税人征收税率为17%8.附加税的计算:按照营业税的10%；9.职工福利费按工资总额的14%计提；10.盈余公积金和法定公益金分别按税后利润的10％和5％提取；11.2项目总成本与盈利估算11.2.1项目总成本估算项目总成本是指项目建成后在一定时期内为生产和销售所有产品而花费的全部费用。项目总成本的构成有：①外购原材料及辅助材料。根据前面第四节中外购燃料动力的数量和单价计算。②外购燃料动力。根据第四节中外购燃料动力的数量和单价计算。③工资及福利基金。工资根据第七节中的工资总额计算，福利基金按工资总额的一定比例提取。④折旧及推销费。⑤大修理基金。⑥其它费用，包括成本中列支的税金以及不属于以上项目的支出等。⑦流动资金利息，按流动资金贷款额和贷款利率计算。⑧销售及其它费用，包括教育费附加，计入成本的技术转让费等。以上各项费用总额构成项目总成本。总成本扣除折旧及大修理基金和流动资金利息为经营成本。总工厂总成本费用估算表（附表1-1）单位：万元序号项目年份12345678910合计生产负荷（%）4064787981828284901001外购原材料190803052837206376833863739114391144006842930477003720602外购燃料动力21233941341942943543544547753041343工资及福利费1102176421502177223222602260231524802756214974修理费424678827837859869869890954106082685折旧费22002200220022002200220022002200176006摊销费000000000007利息支出08技术开发研究费1060169620672094214721732173222623852650206709管理费10601696206720942147217321732226238526502067010销售费21203392413441874293434643464452477053004134011总成本费用2505840093510645169052943535705357054823585816484650623912固定成本3604576692289318949895889588976810309112108787813可变成本2145434327418364237243445439824398245054482725363641836114经营成本2505840093488644949050743513705137052623563816264648863911.2.2项目总成本与盈利估算项目损益表（单位：万元人民币）总工厂损益表（附表1-2）单位：万元项目年份12345678910合计生产负荷（%）406478798182828490100销售收入37437625217904080549820457933076848764278130590000745502销售税金及附加112318762371241624612380230522932439270022365总成本费用25058400935106451690529435357053570548235858164846506239利润总额11255205522560526443266402338120973193122028422454216898弥补以前年度亏损0应纳所得税额11255205522560526443266402338120973193122028422454216898所得税168830833841396639963507314628973043336832535税后利润9567174692176422476226441987417827164151724219086184363可供分配利润9567174692176422476226441987417827164151724219086184363盈余公积金95717472176224822641987178316421724190918436应付利润0000000000未分配利润8610157221958820229203801788616044147741551717177165927累计未分配利润86101572235310555387591893804109848124622140139157317816828(表11-2详见附表1-2)11.2.3财务盈利能力分析根据以上财务基础数据，计算得出每年的有关现金指标及净现金流量。融资成功后，公司是否申请银行贷款作为流动资金，可根据项目本身情况而定。这将有利于我们达到并超过预期的销售量、毛利润以及投资回报率。11.3项目现金流量项目现金流量表（单位：万元人民币）总工厂财务现金流量表（附表1-4）单位：万元项目年份12345678910合计生产负荷（%）406478798182828490100现金流入625217904080549820457933076848764278130590000708065产品销售收入37437625217904080549820457933076848764278130590000745502回收固定资产余值0回收流动资金0现金流出57875544236507864485669636695358621593696333370297627397固定资产投资2190600000000021906流动资金8099937210002861297629696180015571470158361952经营成本25058400934886449490507435137051370526235638162646488639销售税金及附加112318762371241624612380230522932439270022365所得税168830833841396639963507314628973043336832535所得税后净现金流量(57875)80971396216064150821237718227170591797219703130446所得税后累计净现金流量(57875)(49777)(35816)(19751)(4669)770825935429946096680669158036所得税前净现金流量(56186)111801780220031190781588421373199552101423071158210所得税前累计净现金流量(56186)(45006)(27204)(7173)1190527790491636911890132113203326934(表11-3详见附表1-4)11.4项目重要财务指针经计算得出以下财务数据序号名称单位数据Ⅰ：经济资料1总投资万元83,000.002年平均营业收入万元74,550.213年平均销售成本万元50,623.884年平均利润总额（税前）万元21,689.825年平均所得税（两免三减半）万元3253.476年平均税后利润万元22,522.70Ⅱ：财务评价指标1财务净现值（FNPV)万元￥24,4212内部报酬率％10.00%3全部投资投资回收期（所得税后不含建设期）年5.234盈亏平衡点％28.83%(表11-3)11.5盈亏平衡分析对项目企业的财务分析，一般要考虑内部收益率、财务净现值和投资回收期等指标，以衡量投资的可靠性和有效性。盈亏平衡分析是对项目适应市场变化能力和抗风险能力进行考察。盈亏平衡点越低，表明项目适应市场变化的能力越大，抗风险能力越强。固定成本BEP＝───────────×100%销售收入-税金-变动成本本项目的盈亏平衡点计算结果为：BEP＝28.83％计算结果表明销售收入达到总预产能力的28.83%时，即销售收入达25950万元时,项目即可保本。11.6敏感性分析项目的财务评价是在一定的条件下进行的,为了考察项目适应各种因素变化的能力,对影响项目效益的三种主要因素产品售价、经营成本、固定资产投资在10%的范围内进行单因素敏感性分析，分析结果如下:项目变动全部投资(所得税后)幅度内部收益率(%)净现值(万元)投资回收期(年)基本方案10244215.23营业收入变化10%15413813.9-10%1.542479.24营业成本变化10%4135497.25-10%15322184.16固定资产投资10%1575145.37-10%15113245.09上述三种不确定因素在分别向不得方向变动10%的情况下,营业收入变化对其内部收益率、净现值、投资回收期影响敏感。财务净现值大于零,其投资回收期5.23年，项目投入大，涉及行业广泛，应快速占领市场,本项目有较强的盈利能力，经济可行。12.0可行性研究结论我国作为取暖地区的东北、华北、西北(简称“三北”)地区约有3.5亿供暖面积,其中锅炉供暖占84%,随着我国环保政策落实,西气东输工程的推进,“三北”地区治理城市污染最有效的途径是将燃煤改成燃天然气锅炉。但随着越来越多锅炉房煤改气后,燃气锅炉房的运行费用就北京地区是烧煤的3-5倍,这大大超出了用户的承受能力。依格瑞（上海）公司的WEBT系列无线节能技术，经首都机场、北大、中铁建等用户的试用，一致认为使用方便，节能效果明显。项目财务和经济评论序号名称单位数据Ⅰ：经济资料1总投资万元83,000.002年平均营业收入万元74,550.213年平均销售成本万元50,623.884年平均利润总额（税前）万元21,689.825年平均所得税（两免三减半）万元3253.476年平均税后利润万元22,522.70Ⅱ：财务评价指标1财务净现值（FNPV)万元￥24,4212内部报酬率％10.00%3全部投资投资回收期（所得税后不含建设期）年5.234盈亏平衡点％28.83%项目综合评价结论该项目实施后，节能降耗效果显著，有良好的经济效果；有助于污染治理，有较好的社会和环境效益。项目投资回收期较短，资本收益高。经项目财务内部收益率、不确定性等分析，项目经济效益较好，且有一定的抗风险能力，项目是可行的。附1.0项目资金使用计划依格瑞（上海）节能技术有限公司项目资金使用计划如下:项目子项目第1年第2年第3年第4年第5年总计第1年占总投资比率%增加金额（万元）生产基地固定资产2190600002190634.96%无形资产（土地使用费）200020003.19%流动资金360036005.75%小计27506000027506产品生产经营成本250584009348864494905074321424839.99%流动资金8099937210002861297624584712.92%小计3315749465588665810260505260095不可预见费2000100030003.19%合计6266350465588665810260505578202100.00%总投资83000附1.1工厂建设资金使用计划工厂计划1.5年