连锁超市投资预算分析

连锁超市投资预算分析一、超市定位：经营方式：便利店（一般而言，日本的7—11食品的平均毛利率高达47%，台湾7—11的平均毛利率在达30%左右，美国7—11毛利率平均在40%以上。在我国，即使扣除各种因素，便利店毛利率也在25%左右。）面积：为适应快速的开店及模式复制，营业面积200m2-300m2经营品种：日用系列（化妆品、洗涤用品、卫生用品）、食品系列（熟食、冷鲜、酱菜、干调、小食品、糕点、豆奶、酒水）、增值服务（水电费代缴、拉卡拉等）二、投资效益分析1、预估营业额预估日营业额：超市的普遍毛利在20％～30％之间，日客流150人，客单15元，日营业额将达到3000元。预估月营业额：2250元×30天＝67500元（年营业额预估81万）。预估月毛利额：13500元（按20%计算）。2、每月费用预估房租：4500元（定位于2000户左右的住宅小区）。水电费：1000元。人工费：两人，3000元。运输费：200元。税：4020元（营业额的5％，加上城建和教育附加）（税务局对零售业的征收方式一般采取预估，可向税务局争取以每月1000元为上税标准）。其它办公费：200元。合计：12920元。3、综述以上计算，营业额是按照较低标准计算，费用按照最高方式计算，每月利润13500元-12920元=580元，如果税务可以申请到每月1000元税额，每月最高利润将达到580元+3000元（税额）=3580元，全年利润可达4.30万元。按照每年销售额增长25%计算，第二年销售可达101万元，月利润最高可达3955元+3000元（税额）-450元（房租上涨）=6505元，年利润可达7.8万元。三、投资预算方案1、首付房租：13500元（三月租金）2、装修：门面：

三米长的灯箱：

500元，防火板：三块540元，钢化玻璃拉门：

1000元门脸、门口地面、门前地面的整修：

700元。300平方米铺瓷砖，每块见方60cmΧ60cm的瓷砖大约6元，850块需要5100元。墙面：简单刷白，300米大约需要1600元（含人工）。房租：6400元/月（400m2，16元/m2）水电费：100元。人工费：3000元（两人）。司机：6000元（两人）。车耗：50000元（油及保养）。其它办公费：200元。合计：65700元。平均分摊到30家门店，每店需承担物流费2190元，占月销售3%，随着商店数的增加，该费用将越低。2、开办费用首付房租：19200元（三月租金）运输车辆：30万元（15万元/辆）叉车：4000元（2000元/架）栈板：7500元（50元/个）电脑：2000元打印机：1500元（针式）合计：33.42万元五、发展规划根据物流及商店的开办费用，单一店铺需投入25万元，物流需投入34万元，而单一的店铺盈利水平，第一年全年可盈利4.3万，第二年盈利可达7.8万，第三年盈利可达12.3万，商店的投入将于三年收回，而物流分摊到30家以上门店，只需在收回店铺投入基础上再增加一月盈利即可收回投资。对此，将发展规划预估如下：第一年，实现店铺达到9家（可分两阶段，前半年通过开店确定复制模式，后半年完善后快速规模发民展），先期投入125万，可开出5家门店，通过店铺效率，可回笼收资金10万元，加上后期投入75万，预计可开出4家门店，全年可达9家店铺。第二年，为快速实现店铺的增加可采用加盟和增加投资的方式，上半年实现门店数增加18家（如全部为增加投资方式，需增加投资400万元），到第三季度将可以开始启用物流配送，全年总门店数增加24家，总店铺数达到33家。第三年，实现现有门店的稳定和发展，通过店铺的稳定回笼部分资金，利用回笼资金170万元（第一年开店店铺9家可回笼资金70万元，第二年新开店铺24家可回笼资金100万元），可新开店铺7家，店铺部数达到40家。第四年，保持店铺的稳定增长，利用回笼资金327万元（第一年9家店铺回笼资金110万元，第二年24家店铺回笼资金187万元，第三年7家店铺回笼资金30万元）可新开门店10家，需使用资金250万元，店铺总数达到50家。第五年，可回