证券投资基金管理办法

关于加强证券投资基金监管有关问题的通知2000-02-27各省、自治区、直辖市、计划单列市证管办(证监会)，上海、深圳证券交易所，各基金管理公司，各基金托管人，有关证券经营机构：为进一步规范证券投资基金(以下简称基金)运作，维护基金投资人的合法权益，保证基金试点工作的顺利进行，根据《证券投资基金管理暂行办法》(以下简称《暂行办法》)及有关规定，现就加强基金监管的有关问题通知如下：一、关于基金投资运作(一)除发起人或另有规定外，一个投资者直接或间接持有某一基金的份额不得超过基金总份额的3%，超过部分由交易所指定机构强行卖出，差价收入上缴国库。在本通知公布前已超过基金总份额3%的投资者，不得继续买入。并须在通知公布后10个工作日内报基金管理公司(以下简称管理公司)，由管理公司公告；超过部分须在本通知发布后6个月内卖出；逾期未卖出的，由交易所指定机构强行卖出，差价收入上缴国库。(二)管理公司可以选择财务状况良好，经营行为规范，研究实力较强的证券经营机构，向其租用专用交易席位，但每只基金通过一个证券经营机构买卖证券的年成交量，不得超过该基金买卖证券年成交量的30%。所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、支付的佣金等，要向中国证监会报告，并在基金中期报告和年度报告中予以披露。(三)管理公司依据《暂行办法》、《基金契约》及其他有关规定，代表基金出席上市公司的股东大会，行使股东权力，履行股东义务。二、关于基金管理公司与基金托管人的问题(一)管理公司和基金托管部的高级管理人员的任职资格需经中国证监会核准，总经理助理、部门经理的任职须报中国证监会备案。在中国证监会有关基金从业人员资格管理规定颁布实施后，目前已在管理公司、基金托管部的从业人员(不含负责行政、后勤事务的人员)，须取得基金从业人员资格方可被正式聘任。管理公司和基金托管部从业人员不得在其他经营性机构兼职；管理公司的董事长不得在其他经营性机构兼任董事长及其他高级管理职务(董事、监事除外)。管理公司在聘任高级管理人员及基金经理前，应将其为原所在机构买入股票的持有情况报中国证监会备案。管理公司、基金托管部工作人员不得直接或间接买卖股票和基金，或替他人买卖股票和基金。(二)管理公司和基金托管部应保证各自的办公场所、人员和业务的独立性。基金财务应与管理公司、基金托管部财务相互独立；基金托管部不应挂靠或从属于基金托管人的任何部门；基金托管人应为基金托管部建立相适应的用人、工资、福利制度，建立激励约束机制。(三)除法规另有规定外，基金发起人、管理公司及其发起人不得买卖该管理公司所管理的基金。管理公司的自有资金只能用于发起基金、管理基金及买卖国债，其基金管理费收入应主要用于公司业务发展。(四)管理公司和基金托管部应设立监察稽核部门，管理公司应设督察员，全权负责管理公司的监察稽核工作。督察员的任免应报中国证监会核准。督察员可列席管理公司的任何会议，对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行内部监察、稽核，每月应独立出具稽核报告，报送中国证监会和管理公司董事长；如发现管理公司有重大违规行为，应立即向中国证监会和管理公司董事长报告。三、关于对管理公司、基金托管部检查的问题壳中国证项监会有关人赚员将持证对匠管理公司、喂基金托管部最进行定期和基不定期检查陷，定期检查男原则上每季乳度一次。尚对管理摆公司检查的雾内容包括：惕是否存在内父幕交易和操撒纵市场行为粘，以及有损始基金投资人僵利益的关联派交易；基金炎投资运作、蕉信息披露、桂收益分配等凡是否合法、殃合规；管理垒公司自有资播金使用、内蒙部管理制度堤的建立和执径行，以及员犹工遵规守法约等情况。饺中国证仁监会将按照逝有关规定，景独立或联合赢中国人民银消行对基金托旅管部进行检境查，检查的否内容包括：别交易清算、步资产保管、祖内部管理、虾信息保密等祸情况。忆中国证伸监会将对管崖理公司、基铲金托管部实辨行年检制度钓。对管理公治司、基金托闻管部高级管缩理人员任职士资格的年度易考核，列入林管理公司、戏基金托管部恩年检内容。瑞四、各物有关机构要载采取有效措旨施，切实做代好基金的有搬关工作梨雕(虚一嚼)守各有关机构弄应严格按照芬中国证监会筝证监基字［绝1998确］勤9雕号、宣10前号、素11奶号文、证办卖［尊1998墙］碰10饱号文及其他唯有关规定做渠好基金发行达工作，各地聚证监会蜡(镇证管办贼)黎对发行过程鲜中发现的违制规行为，依娃据授权进行抽查处，并将梅查处结果报候中国证监会志稽查部、基溜金部和机构亭部备案。疯州(猫二耀)款管理公司运贯用基金资产榜进行投资，痕应严格按照寄招募说明书征所披露的投吓资决策程序垂进行；不得挨运用基金资梅产进行内幕刺交易和操纵丢市场，不得瓜通过关联交烫易损害基金殖持有人的利名益；严禁运乡用基金资产查配合管理公堂司的发起人朝、所管理基爬金的发起人出及其他任何遭机构的证券态投资业务；厦严禁故意维窑持或抬高管侄理公司发起法人、所管理响基金的发起伟人及其他任狐何机构所承捷销股票的价容格。哈始(火三干)颤证券交易所作、管理公司发、基金托管挨部应密切配梅合、相互协卧作，确保基胜金安全、高倍效运作；通拍过采用先进境电脑技术，禽减少运作环兆节，强化内惜部监控等有姜效措施，加冈强信息保密羊管理；还应桑设置基金投慢资运作的电留脑自动监控窑系统和预警搅系统，实现农基金会计核晚算、基金资蓬产估值的电娱脑化运作。渔句(脾四谦)护管理公司和佩基金托管部拾应将内部管帝理制度、业丛务规则及流珠程、基金的下有关银行存搏款帐号、证永券帐号、基关金专用交易溪席位号等及谜时报中国证略监会备案。闹管理公司应押按中国证监面会的有关规号定在每月月环初将管理公态司自有资金漫运用情况及亮财务状况等欠有关业务资采料报中国证欧监会备案。边弱(就五巾)滚管理公司和稿基金托管部枝内部应实行钩信息密级管嚼理及获取信贞息授权管理回制度，疑须全面录音桑，录音资料慢应保存狼5让年以上；局塘与基金投资粪业务有关人胞员的移动电禽话在工作时剩间应集中管千理。未经中鞠国证监会同蛛意，基金托茂管部不得将栋尚未公开的红基金信息提聋供给基金托裁管部以外的收其他部门和挤人员。格兽(设六强)扫管理公司和乳基金托管部载均应指定专君人负责对外很信息事务管辅理，统一处祝理信息披露希、媒体采访席和基金投资捕者咨询等事串宜。遮对违反环本通知规定邻的机构和个惭人，中国证淡监会、中国赔人民银行将社按照各自的五职权，给予祝通报批评、让警告、罚款凉、暂停或取亚消业务资格法等处罚；对谎涉嫌触犯刑翅法的，移交那司法机关处演理；对年检都不合格的管梳理公司、基枝金托管部，休限期整改，敞期满仍未达驾到规定要求段的，给予暂雷停或取消业坛务资格等处期罚；对年检计不合格的管初理公司、基筒金托管部高诞级管理人员辞，将视情况拒给予通报批孕评、警告、龙暂停或取消索从业资格等菜处罚。羡本通知苏自公布之日树起施行。圈席看揪坛中国证券画监督管理委谋员会杀贷狮摩一九九八唇年八月二十至一日幅坦《证券投资嚷基金管理暂贷行办法》实粉施准则叼2000-累02-27颈岔谷驴第五时号发芽刑证券投资基面金信息披露薯指引忍第一条棕为加强证队券投资基金踢信息披露的熟管理，保障愉基金持有人怎合法权益和蔑社会公共利缴益，根据《征证券投资基塌金管理暂行米办法》（以渐下简称《暂耍行办法》）暗及其他有关挣规定，制定蓬本准则。届第二条屯中国证券衰监督管理委姿员会（以下猛简称支“换中国证监会亭”五）依照法律遗、法规及本草准则的规定本，对证券投骨资基金（以哀下简称穗“凭基金才”秩）信息披露规义务人的基援金信息披露汁行为进行监耻督管理。僚第三条椒基金管理票人、基金托苍管人、发行界协调人、基俘金发起人、挡上市推荐人呀等基金信息践披露义务人胡，应当按照己本准则的要简求披露基金诸信息，保证蹄公开披露文扶件的内容没纹有虚假、严妻重误导性陈炕述或重大遗殊漏，并对所掌披露的基金杯信息的合法倘性、真实性部、完整性负威连带责任。住第四条嘴必须公开愈披露的基金关信息包括：恢（一）报招募说明书慢；迁（二）饮上市公告书岁；机（三）剖定期报告；床（四）救临时报告；胃（五）蓬法律、行政多法规以及中爷国证监会规桥定应予披露辜的其他信息远。饥第五条拦公开披露基侄金信息涉及猫财务会计、服法律等事项腔的，应当根剧据有关规定叨由具有从事河证券业务资至格的会计师倡事务所、律誉师事务所等岂专业机构审菜查验证，并幕出具书面意绵见。相关专尽业机构及其娃人员应当保页证其所出具旧文件的内容炭没有虚假、芬严重误导性考陈述或者重皇大遗漏，并迈对此承担连匠带责任。带第六条蝇公开披露阁基金信息的引数字应当采酱用阿拉伯数偷字，货币单李位应为人民糊币元。邻第七条嗓公开披露稻基金信息中假不得登载任弓何个人、机要构或企业的粒祝贺性、恭圈维性或推荐此性的题字、眨用语及任何悼广告、宣传勿性用语。拴第八条任公开披露附基金信息时亚不得有下列上行为：忙（一）禾就基金业绩绿进行预测；晶（二）芝保证获利、注保证分担亏淡损或承诺最涉低收益；家（三）学通过促销方谣式，劝诱、亭利诱投资人亚购买基金；歼（四）死诋毁同行；丢（五）立刊登任何虚旱假或欺诈内歉容；态（六）械中国证监会霸禁止的其他同行为。袍第九条短招募说明技书画基金发行前忌，发行协调践人应协助基庸金发起人根奏据《暂行办启法》及其实革施准则第三绑号《证券投貌资基金招募寒说明书的内用容与格式》户编制并公告科招募说明书喜。鸭发行协调人笋同时还需就扭基金发行具桃体事宜编制奋并公布发行奋公告。离第十条禽上市公告劝书挡（一）她封闭式基金赔获准在证券裤交易所上市坛交易时，基搞金管理人应蔑当编制基金预上市公告书互，并由基金盖管理人与基饿金托管人在疲上市交易日目前两个工作谢日内刊登在赞中国证监会添指定的全国世性报刊上，拾同时一式二义份分别报送岂中国证监会木和上市的证斑券交易所备直案。峰（二）戒基金上市公顿告书的内容考与格式应当记符合本准则涂《上市公告喘书的内容与筛格式》的规遗定。把上市公告书与中载有财务语会计资料的葛，其报告期筒间终止日距苦上市交易日船不得超过鼓30播日。题第十一隐条定期报萄告游（一）辨定期报告包骗括年度报告渠、中期报告雪、投资组合祝公告、基金险资产净值公圆告、公开说崭明书（适用雪于开放式基护金）。纸（二）死基金管理人楚应当在每个虚基金会计年子度结束后葱90萄日内编制完映成年度报告浆，并刊登在金中国证监会倍指定的全国靠性报刊上，雄同时一式五扰份分别报送板中国证监会劫和基金上市顶的证券交易压所备案。盈基金年度报月告的格式与仙内容应当符加合本准则《热年度报告的钥内容与格式赵》的规定，辽其中财务报倾告应当经过巡审计。配（三）裹基金管理人川应当于每个梁会计年度的押前质6术个月结束后近60走日内编制完范成中期报告挠，并刊登在逗中国证监会乞指定的全国础性报刊上，飞同时一式五糊份分别报送谎中国证监会面和基金上市新的证券交易哲所备案。盒中期报告的岸内容与格式畜应当符合本终准则《中期绞报告的内容授与格式》的缘规定。您（四）伞投资组合公骨告每季公布凶一次，应披炒露基金投资剪组合分类比考例，及基金扭投资按市值烛计算的前十温名股票明细勒。柿公告截止日伏后汉15阔个工作日内合，基金管理未人应编制完片投资组合公肾告，经基金翼托管人复核雕后予以公告梯，同时分别条报送中国证菠监会和基金承上市的证券续交易所备案鸽。名基金投资组滚合公告的内证容与格式应圆当符合本准司则《基金投比资组合公告苗的内容与格遥式》的规定野。堆（五）川封闭式基金浩资产净值至故少每周公告碍一次。基金泥管理人应于乒每次公告截自止日后第伞1判个工作日计太算并公告基屿金资产净值腥及每一基金扎单位资产净禁值，同时分哄别报送中国抚证监会和上抓市的证券交滴易所备案。伟基金管理人桶在计算基金冶资产净值时篇，基金所持刑股票应当按御照公告截止袜日当日平均舱价计算。惩（六）喂开放式基金叉成立后，基负金管理人应子于每矩6度个月结束后超的思30枝日内编制并疮公告公开说闻明书。公开轻说明书公告式截止日为每氧6轨个月的最后舌一日。相（七）壶除特殊情况耍外，年度报蚂告以外的定垦期报告毋需评经会计师事繁务所审计。冻第十二造条临时报桌告胀基金发生重东大事件，有病关信息披露站义务人应当常于第一时间向报告中国证诚监会及基金久上市的证券盗交易所，并雷编制临时报向告书，经上军市的证券交男易所核准后处予以公告，丝同时报中国胖证监会。蹄重大事件是灵指可能对基叉金持有人权粉益及基金单草位的交易价被格产生重大迹影响的事件匠，包括下列掠情况：预（一）因基金持有人蹈大会决议；帝（二）网基金管理人绘或基金托管著人变更；招（三）疤基金管理人舍的董事长、攻总经理、基久金托管部的围总经理变动搞；流（四）乳基金管理人川的董事一年毒内变更超过因50拦％；归（五）拆基金管理人腿或基金托管帅部主要业务炕人员一年内撇变更超过浩30弟％；蛙（六）鸟基金管理人楚或基金托管猴人受到重大凳处罚；卫（七）红重大诉讼、删仲裁事项；甚（八）分基金提前终许止；疏（九）旁其他重要事近项。墓第十三颂条澄清公庙告与说明获（一）纠在任何公共吃传播媒介中询出现的或者誓在市场上流挺传的消息可普能对基金价冤格产生误导造性影响或引角起较大波动辰时，相关的茅信息披露义基务人知悉后旅应当立即对衰该消息进行症公开澄清，义并将有关情疮况立即报送讽中国证监会锋和基金上市向交易的证券小交易所。每（二）封有关基金信夕息公布后，式中国证监会绒可要求基金兔信息披露义踢务人对公告纯内容作进一巩步公开说明邮。左第十四冠条信息事忘务管理砌（一）把基金管理人稀、基金托管承人应当指定简专人负责信饺息管理事务脚。瘦（二）好基金托管人贯须对基金管落理人编制的帮定期报告中酿有关内容进敬行复核，并雹就此向基金株管理人出具乔书面文件。嫩（三）恢基金管理人够除应当遵照暴本准则的各占项规定公开吩披露信息外狼，还应遵守哀基金上市的帅证券交易所息关于信息披绞露的规定。辞如基金上市教的证券交易遭所的有关规孟定与本准则剪相冲突时，虽应依据本准默则办理。牛（四）炮基金管理人财应自行选择宰中国证监会孟指定的全国海性报刊披露蜡信息，所选铃择的报刊在钢一个基金会盈计年度内不责得更换。工（五）普基金管理人锐除在中国证料监会指定的喉全国性报刊幅上披露信息辛外，还可以律根据需要在稍其他报刊上推披露信息，敬但应当保证瞒：茅差1撑、指定报刊团不晚于非指兴定报刊披露禁信息；动慌2慈、在不同报安刊上披露同腔一信息的内敞容一致。组（六）乱基金托管人三向新闻媒体禾披露与基金勇有关的信息垂以前应当报挤告中国证监旅会。询（七）般上市公告书姻、年度报告贱、中期报告而在编制完成腿后，应放置算于基金管理网人所在地、量基金托管人渔所在地、上艇市交易的证渣券交易所、灵有关销售机冤构及其网点姜，供公众查具阅。皮（八）絮凡在上半年疯设立的基金板，其该次中兼期报告可不盲编制；凡在险下半年设立料的基金，自梨其设立日起围至年度末不聚足丑2全个月的，其耗该次年度报蜜告可不编制心；凡自设立隔日起至季度眼末不足要2择个月的基金溪，其该次投啦资组合公告联可不编制。与本款所称设身立日系指基剧金按照有关嚼规定募足法逗定份额之日堂。箩第十五冬条凡违反命本准则的个辜人与机构，播除法律、行循政法规另有付规定外，按饿本规定进行匙处罚。嫌（一）锣信息披露义探务人违反本涂规定，由中含国证监会责畅令改正，并敌可视情节轻验重，单处或烧并处警告、劈罚款。否对违反本规凤定行为负有档直接责任的止主管人员和厘其他直接责粘任人员，可阴视情节轻重原，单处或并貌处警告、罚滥款、暂停或沉撤销其从事嫌基金相关业四务的资格；晋构成犯罪的围，依法追究扰刑事责任。替（二）对会计师事务溪所、律师事月务所违反本属规定，出具矩的文件有虚叠假、严重误悄导性内容或魔者有重大遗姐漏的，根据途不同情况，诱单处或并处英警告、罚款面；情节严重摩的，暂停或医撤销其从事帅证券业务的鲜资格。用对前款所列笑行为负有直胆接责任的注污册会计师、滔律师，给予殖警告或罚款肆；情节严重乏的，暂停或洒撤销其从事妄证券业务的祝资格。构成老犯罪的，依婶法追究其刑凤事责任。换第十六述条本准则式自公布之日结起施行。附件一赵上市公告书慕的内容与格荐式（试行）副一、绪罪言缠在绪言悔中必须载明题以下文字：需垮××益基金上市公突告书是依据积《证券投资酸基金管理暂眼行办法》和数《证券交易受所证券投资对基金上市规牢则》的规定洪编制，本基含金管理人及妻基金托管人愉愿就本公告帆书所载资料婆的真实性、型准确性和完蹦整性负连带脏责任。坐证券交易所耕对妻××任基金上市及轰有关事项的惕审核，均不仇构成对本公怕告内容的任斗何保证。如溜果投资者欲删购买催××会基金，应详双细阅读杂×拥年妈×带月眨×逃日刊登在侍××转报的招募说统明书和本上采市公告书。暴二、概才要望本节应饼列示上市公匀告书中的主松要内容，包羡括：基爆金简称渐基理金交易代码趣基金单虫位总份额肥桑本次上市坚流通份额正上市畜时间扑上市交送易所躬基金管理人段基撤金托管人克上市忠推荐人概三、基赔金概况他（一）数基金设立的信主要内容，防包括：纪基金设野立批准机构敞和批准文号眉基乖金成立日期叶基露金类型内基金存颈续期消发起人凡名称、法人滑代表、注册香资本泳发起人渴注册地址及婆联系、吗联系人墨（二）基石金发行的主喂要内容，包顷括：西基金单赛位发行总份认额柿每份基金单斗位面值牛发行价纤格闹发行日期尸耗持有人扒数拜登记结算机雕构隶发起人持有舌份额滋发行情况胶简介捷（三）基辞金上市的主著要内容，包救括：妻上市核初准文号均上市日养期茫本次上市流慢通份额故发起人额认购部分的跨流通规定有四、基禽金持有人结聋构及基金前瑞十名持有人每应分别伞列示各发起克人和社会公搞众持有的基魔金份额及占楚总份额的比龙例，同时还款需列示基金章前十名持有他人的名称、玩持有份额、仍占总份额的量比例及基金浆持有人总数混等。递五、基粥金管理人、趁托管人简介状（一）守基金管理人辽简介薯法定名决称奶法定代表人婚总焦经理捧注册资本撤注平册地址携成立批李准文号沉工商登苗记注册的法达人营业执照葱文号桑股东碍内部组榜织结构及职吃能桌人员情况乳信息亲管理负责人免及咨询罗基金管叛理业务情况辱简介倾（二）冲基金托管人击简介圣法定名控称谊法定代表人摇注饿册地址索注册资她本钻托管部负责观人献托管部由人员情况剂信息晴管理负责人娇及咨询辨托姻管业务情况把简介熄六、基察金投资策略美和投资组合竿（一）基卷金投资策略鸣（二）化公告日前倒饼数第二个工返作日当日的拉投资组合易七、基戒金契约摘要堤（一）绝投资目标、精投资范围、营投资决策、药投资组合和丢投资限制既（二）耽基金资产估世值统（三）驻基金费用与副税收识（四）伟基金会计与杀审计原（五）值基金的信息善披露惰（六）请基金契约存盆放地和投资战者取得基金老契约的方式连八、基扩金运作情况忘（一）晚基金管理人贡报告原（二）厉基金托管人辣报告博九、财稿务状况（截其止至公告日歪前两个工作竿日）爪十、重蒙要事项揭示胆本节列蛮示基金发行纺后发生的对律基金持有人披有较大影响艺的重要事项镰。丧十一、杨备查文件目版录附件二煤年度报告的毒内容与格式尤（试行）励一、基甚金简介立（一）漆简要介绍基它金发起设立胃及上市情况畜并列示以下逼事项：基金双简称、基金垄交易代码、梳基金单位总载份额、基金借类型、基金看存续期、上骗市的证券交盖易所等。澡（二）碑列示基金管笋理人的法定及名称、注册些地址、办公才地址、邮政此编码、法定册代表人、总眠经理；负责捐信息管理事遵务人员的姓迷名、联系地迅址、、愉。宣（三）僵列示基金托粉管人的法定顷名称、注册宋地址、办公网地址、邮政削编码、法定蚁代表人、托假管部负责人每；负责信息劣管理事务人多员的姓名、俩、针、垂。抱（四）点列示基金所鬼聘请的会计早师事务所的夜法定名称、免注册地址、载办公地址、偏法定代表人渡、经办注册蓬会计师。梦（五）败列示基金所羡聘请的律师震事务所（如贼有）的法定轨名称、注册隙地址、办公党地址、法定毕代表人、经缓办律师。张二、基吊金管理人报洞告壳（一）核应声明其在轿报告期内，凶是否存在损忧害基金持有奖人利益的行劣为，是否严晓格遵守了《而暂行办法》震及其各项实却施准则、基桑金契约和其侧他有关法规斜的规定，是咐否勤勉尽责彼地为基金持堵有人谋求利箭益。英（二）狸应结合宏观巩经济情况及纠证券市场情良况，简要说缘明报告期内太基金投资策惨略。内（三）腿可对宏观经愈济形势、证隐券市场大势洗及行业走势铜等进行展望千，但不得对妥报告期后的辛基金业绩及迹具体证券的构走势进行预神测。芝三、托详管人报告秃（一）绞应声明其在调报告期内，草是否存在任动何损害基金棒持有人利益尝的行为，是董否严格遵守求了《暂行办嫌法》及其各现项实施准则射、基金契约睁和其他有关魔法规的规定上，完全尽职数尽责地履行处了应尽的义紫务。扫（二）民应说明在报郊告期内基金惯管理人在投束资运作、基息金资产净值喉及每份基金昼单位资产净堂值的计算等传问题上，是洪否存在任何懒损害基金持线有人利益的破行为，是否感严格遵守了剧《暂行办法啄》及其各项丧实施准则、痛基金契约和忽其他有关法脱规的规定。号（三）逐应对基金管芽理人在本年遇度内所编制俊的与托管人间有关的基金练披露信息是苏否合法、真唱实、完整作僚出说明。高四、基幸金年度财务代报告尤（一）鸡审计报告休应采用中国谅注册会计师芬协会规定的浇审计报告格惧式，就财务棉报告的合法效性、公允性条及会计处理沾方法的一贯毕性发表审计块意见，同时狐判定其是否茫符合基金契尿约的规定。龟(二）聋基金会计报稠告书压资产负茶债报告书缠必须分虑别披露下列掩事项期初数蜓、期末数：慌贩1甘、股票投资兆———屈成本吴扑2普、债券投资挠———滥成本负鸣3植、其他投资拘———搁成本垫古4海、股票投资做———燕估值增值甘亚5饭、债券投资惊———堵估值增值待歇6储、其他投资采———略估值增值雀轰7食、现金订毅8冠、银行存款帮化9可、应收股利需码10盖、应收利息立温11煎、应收帐款擦（如应收股耐票清算款）怜骂12册、其他应收述款项苍则13秤、基金资产吊总值识蜜14酱、应付基金陵管理费暴臭15亮、应付基金机托管费孤盗16绞、应付收益能源17幼、应付帐款饲（如应付购否买股票清算倍款）闪苦18折、应付佣金杆完19沙、其他应付婶款项爪贿20求、负债总额咐代21饲、基金单位偏总额启现22费、未分配净庸收益劲混23过、未实现估华值增值滚膝24停、基金资产护净值榆找25省、基金单位串发行总份额膀旋26恶、每份基金凝单位资产净撕值欠收益及冶分配报告书崖必须分哭别披露下列胀事项本期数背及上期数：络溪1哄、在除息日施确认的股息双收入本萌2货、债券利息哄收入训璃3馒、分别列示揭股票、债券影及其它资产鸟的买卖价差嗽收入些税4兽、其他收入冬（如结息日添确认的银行开存款利息收颈入、发行费化节余、发行贪时申购资金暑冻结利息等舍）隙信5荡、基金管理参费堆话6结、基金托管嫁费姓炕7惩、应由基金惜承担的其他棉费用察尘8落、基金净收睬益锄稀9元、上年未分强配净收益陷冤10各、本期已分乡配收益什横11绘、期末未分土配净收益优（三）侦会计报告书敬附注辰报表帐趣项注释应列扣出以下事项悼：府论1平、主要会计载政策嗓（辨1兆）基金资产瞎的估值方法狐，包括上市绘证券、非上典市证券、其地他各种资产困的估值方法肯。库（泻2扁）股息收入三、债券利息悠收入及其他财收入的确认喘政策背（魔3谨）证券交易负的成本计价焰方法侨（万4竞）税项爹（涂5碑）其他为处捉理决定基金突运作及基金算财务状况的忍重大事项而海采取的会计宵政策筝（韵6绑）基金的收咸益分配政策蝴（洲7挽）上述会计惭政策有任何城变动，必须吉披露变更的邀情况、变更伤的原因，并劈充分披露其备对财务状况乏、经营成果忘及基金运作训的影响。沃溪2族、关联交易告（区1骂）如基金与修基金管理人贿、托管人及蒜基金的发起腹人、基金管斜理公司的股厚东等所有存饺在重大利益霜关系的任何恼关联人在报白告期内已进晒行交易，则端须分别列示努该等关联人毒的名称及与时基金的关系烘、该种交易商的性质及确滤认该种交易壁是在正常业刑务中按照一峰般商业条款锦而订立的声郊明。摆（测2帆）分别列示盲基金通过关袄联人的席位形进行投资的港年成交量，欺及占全年成霉交总量的比耻例、支付给芦该机构的年知佣金、及占膛基金全年佣滑金总量的比桥例，同时还昏须列示向该猛机构支付的塞平均佣金比坟率。义（复3夫）分别列示唇管理人或托运管人收取的软相应报酬的音计算标准及币金额。摸（歌4渣）上述（理2够）至（仪3扩）项披露信念息应列示至辈少最近两个参年度的相应个数据。材懂3是、主要报表摸项目说明德（柄1柳）当年设立欧的基金应披将露发行费明胶细及发行费率节余额、发互行时申购资黎金冻结利息禁额。械（鉴2毫）其他主要霜项目的说明拿。骂（四）铜应详细说明总任何流通受汇限、不能自教由转让的基羡金资产的名寻称、数量、挂金额，转让熔受限原因、影受限期限，循估值办法及付其对基金财牧务状况的影迈响等。采（五）堵基金投资组诊合概应按照《基闲金投资组合垒公告的内容员与格式》的钞规定（重要怀提示除外）右予以编制。请（六）主修要财务指标爆至少披宁露最近顺3询个基金会计林年度的以下薯财务指标：涛绿1炭、基金可分葬配净收益及轨单位基金净锐收益越刷2评、期末基金门资产总值篮饿3螺、期末基金前资产净值及火单位基金资观产净值摘县4判、基金资产伐净值收益率恶五、基指金持有人结贪构及前十名括持有人筐应分别列示匙各发起人和捐社会公众持您有的基金份训额及占总份莲额的比例，英同时还需列握示基金前十汇名持有人（熟含发起人）牢的名称、持抵有份额、占把总份额的比兄例。凑六、重榜要事项揭示芦昆1响、管理人、刊托管人的重蹲大诉讼事项队；争攀2车、基金的会狭计师事务所松变更；菠屈3除、基金管理论人、基金托针管人办公地夸址的变更；偏披4恢、投资组合育策略的改变异；删办5坐、基金管理话人、基金托冒管人涉及托输管业务及其蹦高级管理人抽受到任何处抬罚的情况；治胆6罪、基金管理社人选择证券娇经营机构的股交易席位作归为基金专用疾交易席位的貌有关情况，薪包括已选定佣机构、选择等标准、年度催内变更情况搬、年成交量却及占全年成篇交总量的比拖例、支付给某该机构的年搏佣金及占基狡金全年佣金知总量的比例妻；构炉7征、其他。淹七、备袜查文件目录附件三遭中期报谎告的内容与贱格式（试行拜）劈重要提吴示汇杰“兽本基金的托提管人已于年童月日复核了停本报告。猛一、基汁金简介语列示以下事劈项：榆（一）叹基金简称、辈基金交易代尚码、基金单狐位总份额、明基金类型、栏基金存续期饼、上市地点涛等。载（二）额基金管理人饥的法定名称盖、注册地址眨、办公地址热、邮政编码椅、法定代表将人、总经理让；负责信息辫管理事务人辣员的姓名、堪、次、薯。蛾（三）微基金托管人脸的法定名称碌、注册地址浑、办公地址吗、邮政编码讽、法定代表茧人、托管部勿负责人；负析责信息管理输事务人员的包姓名、联系呜地址、宋、。廉（四）暴基金所聘请暂的会计师事免务所的法定为名称、注册谁地址、办公械地址、法定夺代表人、经虏办注册会计驱师。慧（五）描基金所聘请拾的律师事务苏所（如有）估的法定名称类、注册地址拐、办公地址释、法定代表衰人、经办律落师。宋二、基写金管理人报合告君（一）蔑应声明其在驶报告期内，从是否存在损松害基金持有声人利益的行映为，是否严脊格遵守了《抓暂行办法》伶及其各项实巧施准则、基严金契约和其巨他有关法规葡的规定，是泼否勤勉尽责午地为基金持药有人谋求利咳益。袖（二）西应结合宏观花经济情况及辅证券市场情仙况，简要说驰明报告期内初基金投资策俘略。剖（三）脑可对宏观经歼济形势、证酒券市场大势劝及行业走势戏等进行展望唱，但不得对骡报告期后的凶基金业绩及屈具体证券的妨走势进行预腥测。颈三、基香金财务报告庭（一）痛基金会计报领告书州资产负诚债报告书灯必须分弊别披露下列张事项期初数屡、期末数：稍谁1料、股票投资款———丸成本这剩2谋、债券投资饲———叼成本址剖3蜻、其他投资划———奶成本教仿4删、股票投资僚———条估值增值粗链5删、债券投资喝———锄估值增值仆间6捎、其他投资欣———振估值增值额凯7汪、现金辛泼8扣、银行存款狐化9词、应收股利炭体10镜、应收利息赌候11所、应收帐款呢（如应收股御票清算款）兵当12阻、其他应收州款项征两13轨、基金资产埋总值鼻窝14选、应付基金坛管理费省番15啄、应付基金旱托管费渗颤16堤、应付收益签镜17遮、应付帐款苏（如应付购喝买股票清算众款）降江18锤、应付佣金承截19辩、其他应付顶款项农搭20扛、负债总额银椅21划、基金单位余总额她添22痒、未分配净报收益帆皮23枯、未实现估殖值增值凤门24帮、基金资产邻净值工巷25逢、基金单位制发行总份额黄使26杀、每份基金侍单位资产净暴值鹅收益及飘分配报告书定必须分莫别披露下列杆事项本期数户及上期数：苹娇1饺、在除息日星确认的股息锈收入帮闻2弃、债券利息藏收入榨减3煮、分别列示疫股票、债券光及其它资产匹的买卖价差丑收入沸薪4意、其他收入医（如结息日绿确认的银行谈存款利息收辉入、发行费扁节余、发行魄时申购资金驱冻结利息等糠）接蝇5删、基金管理无费努长6远、基金托管慰费巧排7锡、应由基金谋承担的其他娱费用骡之8记、基金净收兄益鸭烤9芬、上年未分舞配净收益渗惩10中、本期已分蝶配收益成徒11中、期末未分忌配净收益害（二）亩会计报告书崇附注员报表帐体项注释应列都出以下事项忠：竭队1供、主要会计怨政策流（掉1要）基金资产楚的估值方法般，包括上市议证券、非上仰市证券、其引他各种资产耍的估值方法虽。还（未2剩）股息收入拘、债券利息课收入及其他纸收入的确认街政策宗（各3祥）证券交易漫的成本计价汁方法胃（篇4合）税项穷（感5捏）其他为处皇理决定基金蓬运作及基金然财务状况的选重大事项而抵采取的会计坑政策睛（滥6匠）基金的收会益分配政策凡（寻7绿）上述会计内政策有任何覆变动，必须熟披露变更的腿情况、变更响的原因，并赛充分披露其都对财务状况挎、经营成果老及基金运作崭的影响。狗驼2泻、关联交易狮（术1培）如基金与映基金管理人眠、托管人及芹基金的发起傲人、基金管狗理公司的发制起人等所有血存在重大利通益关系的任伟何关联人在凭报告期内已垫进行交易，男则分别列示丢该等关联人释的名称及与桨基金的关系季、该种交易忌的性质及确催认该种交易培是在正常业用务中按照一诉般商业条款末而订立的声绩明。街（脾2汗）分别列示链基金通过各愧关联方的席汁位进行投资浊的当期成交显量，及占当夹期成交总量白的比例、支缓付给该机构狼的当期佣金脱、及占基金泛当期佣金总严量的比例。置（值3姿）分别列示畜管理人或托择管人收取的幼相应报酬的慢计算标准及古金额。女畜3尤、主要报表禾项目说明竞（弓1悄）当年设立色的基金应披专露发行费明造细及发行费配节余额、发伤行时申购资血金冻结利息倚额。薪（讯2书）其他主要醒项目的说明工。敌（三）糠应详细说明降任何流通受易限、不能自畅由转让的基害金资产的名休称、数量、壤金额，转让捞受限原因、决受限期限，忠估值办法及愤其对基金财文务状况的影裕响等。恩（四）效基金投资组油合芹应按照《基饶金投资组合佳公告的内容纱与格式》的姿规定（重要龙提示除外）纪予以编制。黑四、基向金持有人结勺构及基金前棒十名持有人口应分别列示倦各发起人和甚社会公众持厘有的基金份谈额及占总份呜额的比例，蛮此外还需列斯示按市值排垦序的基金前洽十名持有人役的名称、持早有份额、占漆总份额的比限例。村五、重皇要事项揭示才钻1分、管理人、州托管人的重虑大诉讼事项财；宰逗2繁、基金的会超计师事务所放变更；炊创3壶、基金管理氧人、基金托恰管人办公地削址的变更；白扰4得、投资组合猛策略的改变许；漠舰5兽、基金管理遮人、基金托服管人机构及荷其高级管理溉人受到任何政处罚的情况腹；饮参6今、基金管理牢人选择证券他经营机构的凉交易席位作沟为基金专用阿交易席位的简有关情况，趟包括已选定亩机构、选择依标准、当期恒变更情况、屈当期成交量孙及占当期成丝交总量的比鲁例、支付给关该机构的当嘴期佣金及占序基金当期佣输金总量的比忌例；份丰7敬、其他。渠六、备野查文件目录附件四残基金投秘资组合公告不的内容与格运式（试行）帜一、重支要提示垄饱“高本基金的托估管人已于年晃月日复核了呼本公告。著”游二、基金并投资组合公忍告至少应当颤包括以下内灶容：临（一）耻按行业分类荐的股票投资富组合（股数深／面额、市穷值、占基金洞资产净值比怒例％）及股慧票市价合计策；筐（二）作债券市价（仪不含国债）厅合计；缝（三）叶国债、货币虾资金合计。左三、基毯金投资前十众名股票明细米列示基较金投资组合潮中，按市值经占基金资产续净值比例大撒小排序的前爽十名股票明上细，至少应友当包括股票堂名称、数量叛、市值、占私基金资产净蔽值比例（％非）。廊四、基桑金投资组合宇的报告附注续至少应披露转以下项目：依（一）役报告项目的慕计价方法。禽如上市证券籍采用公告内勉容截止日的茄市场收盘价投，非上市债棉券按面值加换计至公告内般容截止日应碰计利息。论（二）午流通转让受权到严格限制握的资产。包挤括对基金配嫩售的新股等奏应在报告中杆采用购入成腾本单独列示敏，同时必须砍在报告附注轧中详尽披露段下列事实：引该资产的总中成本、总市堡价、计价方律法、该方法贞对基金财务断状况的具体伴影响及转让普受限原因、匹转让受限期据限。基金持源有的已长期贱停牌股票应辽在报告中以贷最近期的市猴价列示。棵（三）问货币资金及屯其他资产的设构成。州（四）糊应明确陈述丙是否存在购咳入成本已超场过基金资产削净值隙10伏％的股票。石如存在，应某列示这些股爽票的名称、咬数量、占基尝金资产净值铅的比例及处贫理方式。理固设立境外中蜻国产业投资门基金管理办饮法侧2000-收02-27依广样孤（织1995鲁年明8绑月杜11座日国务院批慌准涛1995揭年崭9扇月姻6鱼日中国人民吓银行发布）榴第一条魂为了适应份对外开放和堂经济发展的箭需要，加强傅和完善对设德立境外中国乳产业投资基毫金的管理，旅制定本办法弓。川第二条堂本办法所望称境外中国陕产业投资基骑金凉(姥以下简称境码外投资基金祖)于，是指中国基境内非银行颈金融机构、染非金融机构足以及中资控共股的境外机蚕构歼(扶以下统称中拖资机构居)球作为发起人螺，单独或者集与境外机构榴共同发起设孝立，在中国来境外注册、妙募集资金，样主要投资于腊中国境内产讯业项目的投交资基金。谈本办法寿所称发起人讽，是指设立疮境外投资基揪金并对招募鹿说明书内容执的真实性、相准确性和完裳整性承担法跑律责任的中铁资机构。芹第三条白境外投资途基金在中国标境内的业务游活动必须遵听守中华人民悉共和国法律旨、行政法规泼的规定，不坑得损害中华析人民共和国胁的社会公共尽利益。亦境外投辉资基金在中虹国境内的正请当业务活动切和合法权益蚂受中华人民绞共和国法律刘保护。道第四条台设立境外宿投资基金，刻由中国人民息银行会同国术务院有关部雕门审查批准孕。直中国人巾民银行会同乒国务院有关链部门对境外叉投资基金在院中国境内的雨业务活动进脸行监督管理昆。结第五条床中资机构营作为境外投距资基金的发燃起人，其中院至少有一个碑发起人应当钩是具备下列辅条件的非银速行金融机构芦：么虑(彻一泳)叶提出申请前牲一年年末资怜本金总额不移少于携10望亿元人民币利；经聋(盼二法)版资信良好，进经营作风稳恢健，并在提闷出申请前三脱年内未受到品金融监督管衫理机关或者铅司法机关的该重大处罚；冒悬(模三付)孤具有熟悉国吵际金融业务勒、基金管理白业务的专业遥人员。首第六条轨境外投资爱基金发起人睡中的中资非借金融机构，捡应当具备下贺列条件：副猾(肢一节)仔提出申请前会一年年末资折本金总额不庸少于剪5深亿元人民币欲；详气(椅二丢)群经营国家产贱业政策支持兆的项目；摇槐(裕三勾)趣资信良好，努经营作风稳掩健，并在提壮出申请前三戴年内未受到焰有关主管机喘关或者司法拆机关的重大猾处罚。栽第七条投中资机构深设立境外投忽资基金，应晃当选择资信楚良好，经营俱作风稳健，霸具有投资基得金设立、承折销或者管理德等方面的经猛验，且其所悔在地具有良烤好的金融管堵理制度的境刻外机构进行浸合作。痰第八条欲申请设立傅境外投资基幅金，发起人茧应当向中国耻人民银行提辉交下列文件卷、资料：芹仁(坊一撇)方设立境外投班资基金的申维请书；兵铺(博二仆)懂可行性研究闻报告；问抵(半三红)龙企业法人营文业执照副本竿；迫叨(竭四棉)乳发起人合作额协议；档塌(炎五灿)风最近三年的递年报；脑丧(狗六镇)俘境外投资基妨金设立、托撇管、上市及血交易等活动数所在地的有谋关法律、法题规；袭男(待七粘)障有关主管部纷门对基金拟怪投资项目的衡审批文件副非本；腔式(葵八征)蜘基金拟投资穿项目的评估种报告；缘汗(汤九泰)励基金拟投资庄项目的各方周合资或者合谦作意向书；哨慈(伙十催)晒基金招募说盾明书草案；辜驳(淋十一正)剧与境外投资踏基金的承销经人、托管人寇、管理人等胳合作各方签暂订的合作意帜向书；浪哗(悲十二乳)度与境外投资粪基金的设立泼、承销、托代管有关的合先作各方的资传信情况。份第九条垄中国人民航银行应当自证收到申请人寇的全部申请过文件、资料册之日起叔90卧日内，对设摄立境外投资劲基金的申请锅进行审查；耗认为符合本悲办法规定的华条件的，应正当会同国务立院有关部门走批准，颁发载批准文件。少第十条沿拟设立的栋境外投资基碰金发行总额粉不得少于董5000网万美元。逆第十一换条拟设立赏的境外投资趟基金应当为宝封闭式基金侍，基金凭证盾不可赎回，叮其存续期不陶得少于封10乐年。认第十二销条中资机垮构应当选择查具有良好的春金融管理制何度的国家或礼者地区设立向境外投资基狂金的上市所培在地。羞第十三顷条中资机蜘构应当选择跟中方持股抬25胸％以上的基午金管理公司腾作为拟设立洋境外投资基悦金的管理人靠。岂第十四竭条中资机懂构作为发起轮人认购基金劫份额的总额存不得超过基扬金拟发行总检额的朴10悟％。疯第十五父条中资机躁构认购基金平份额，只能慢使用其自有堪资金，不得冲使用信贷资析金。殃第十六字条境内发列起人认购基敬金份额的资夺金应当存人篮中国人民银哨行认可的中卫国境内银行泻，不得汇出扶境外。芳第十七雹条境外投甘资基金不得叨在中国境内剪募集。省第十八讯条中资机运构为管理拟地设立的境外澡投资基金，临可以申请设劣立境外投资区基金管理公锯司。颂申请设漂立境外投资银基金管理公昂司，应当依闷照《境外金留融机构管理篇办法》的规樱定，与设立喜境外投资基哈金的申请一息并报经中国殿人民银行审鉴查批准。殃申请设电立境外投资嫂基金管理公芬司，应当选锤择具有良好内的金融管理耀制度的国家欧或者地区作结为该公司主刚要经营活动计所在地。盾第十九否条境外投知资基金管理识公司在中国狠境内设立代可表机构的，猛应当依照《神中国人民银尾行关于外资于金融机构在京中国设立常玉驻代表机构首的管理办法馒》的规定，截报经中国人锦民银行审查撤批准。花第二十负条境外投朴资基金资金高应当主要投碧资于中国境鞭内国家产业颠政策支持的乱产业项目，完其数额不得伟低于基金总崖额的幅70议％。洽境外投乒资基金资金腔不得以借贷无形式在中国助境内运用。脊境外投铲资基金资金僻不得用于购坟买公开发行穴的人民币普屯通股票和人长民币计值的催政策债券。式第二十征一条境外景投资基金凭胸证不得在中欠国境内用于乏借贷或者债叶券发行的质垃押或者担保叮。跃第二十陆二条境外布投资基金资装金调人中国役境内、汇出姑中国境外、倚在中国境内演银行开立帐演户及进行货爹币兑换等，烫应当遵守国驳家有关外汇委管理的规定从。荡第二十篮三条境外扩投资基金和嫂境外投资基货金管理公司促的境内发起核人、境内出禁资人，应当摧于每年兼3负月海31括日前向中国深人民银行报真送境外投资寸基金和境外是投资基金管阴理公司上一思年度的资产骑负债表、损味益表和年度邮报告。统第二十简四条境外票投资基金所敞投资项目在钟境外发行债他券、股票，包应当按照国伯务院的有关跟规定经审查疏批准。彼第二十外五条未经抢批准，擅自辞设立境外投胞资基金或者晴境外投资基猛金管理公司齐的，由中国报人民银行对带其境内发起越人、境内出窝资人处以人谜民币太50宏万元以上荡200下万元以下的碎罚款，责令徒退出所设机厚构，并给予孕负有直接责辟任的主管人晒员和其他直回接责任人员没纪律处分；萄情节严重，湖构成犯罪的债，依法追究董刑事责任。未第二十锐六条违反锅本办法第二暖十三条规定辨，不报送有羡关报表，或饶者报送报表川时弄虚作假谱，情节严重散的，由中国斩人民银行责译令改正，并众对境内发起且人、境内出牙资人处以人店民币代20勇万元以上氏50殖万元以下的将罚款。增第二十伯七条本办引法施行前未摔经批准，已纲设立境外投哲资基金和境陪外投资基金眠管理公司的类，应当在中皇国人民银行敲规定的期限炎内，依照本并办法的规定气补办审批手简续；逾期不眠补办的，中构国人民银行奏有权依照本馒办法第二十樱五条的规定馆给予处罚。间第二十陪八条本办衫法自发布之窃日起施行。核炼关于申请设艘立证券投资折基金有关问爷题的通知波2000-久02-27饭宜痰霜（什1997吓年喷12寇月考12母日证监基慌字棵[1997青]2怀号）注各有关证券宗经营机构：饲为规范流设立证券投龙资基金申报调材料的制作驾和上报，保斗证证券投资续基金试点工贸作的顺利开油展，根据《虫证券投资基台金管理暂行说办法》，现惜就申请设立靠证券投资基谊金的有关问告题通知如下慨：绪符合《碗证券投资基盲金管理暂行士办法》规定烟条件、作为晓基金主要发缝起人的证券圣经营机构，你可代表发起价人作为申请忙人，向中国相证监会申请滋设立证券投筋资基金，提技交按本通知技规定制作的疤申报材料。容附件：设立丹证券投资基蓝金申报材料患的内容与格欣式（试行）疾一、申报材阴料的纸张、剪封面及份数鸣（一）罢艰纸张顾应采用幅面纤为示209×2数95俘毫米规格的茂纸张（相当熟于趴A4制纸张规格）副。咱（二）喊土封面岩1独、标有蛋“祖设立证券投形资基金申报驶材料钞”跌字样；喇2岭、拟设立的完基金各称、谁申请人名称池。勤（三）份数矿厚申报材料一蛮式摄6河份，其中至冲少广1览份为原件。疼二、申报材意料目录屿（一）邻谱申请报告哨主要内容包汗括：基金名票称、拟申请独设立基金的魔必要性和可丛行性、基金剧类型、基金他规模、存续臂期间、发行纳价格、发行争对象、基金别的交易或申依购与赎回安境排、拟委托侨的托管人和舟管理人以及案主要发起人枝签字、盖章它等。手（二）乒派发起人情况诚1军、发起人基顾本情况阁主要内包括太：公司的名沫称、法定代铃表人、注册冻资本、住所役、公司的成赏立时间、批破准机关、公枝司组织形式流、经营范围撕和主要股东致等。该2草、法人资格蔑与业务资格泉证明文件阵包括《企业醋法人营业执童照（副本）蛋》（复印件廊）与证券经央营机构《金夫融机构法人件许可证（副排本）》（复仪印件）。丧（三）发起荡人协议蹦主要内容包康括：停1糊、拟设立基葡金名称、类惜型、规模、盼募集方式和粗存续时间等功；燕2基、基金发起刊人的权利、筝义务，并具鸽体说明基金奖未成立时各桐发起人的责榜任、义务；兆3驼、发起人认味购基金单位巧的出资方式边、期限以及刚首次认购和肝在存续期间阵持有的基金蹈单位份额；斧4装、拟聘任的池基金托管人禁和基金管理茄人；宪5算、发起人对或主要发起人享的授权；汽6枪、其他事项笋。列（四）寇乌基金契约蒜按《证券投甘资基金管理恳暂行办法》妥实施准则第词一号《证券畜设资基金基冬金契约的内各容与格式（爽试行）》的咬规定制作。闯（五）露膛托管协议廉按《证券投朝资基金管理榜暂行办法》宗实施准则第陆二号《证券忍投资基金托圈管协议的内算容与格式（候试行）》的兴规定制作。壮（六）守洽招募说明书腾按《证券投学资基金管理课暂行办法》有实施准则第拾三号《证券精投资基金招掀募说明书的些内容与格式挖（试行）》条的规定制作践。击（七）鉴殖发起人财务秀报告坟主要发起人板经具有从事梁证券相关业辨务资格的会舱计师事务所勒及其注册会颗计师审计的旋最近三年的传财务报表和享审计报告，定以及其他发懂起人实收资丝本的验资证讲明。璃（八）疲铺法律意见书堂叉具有从事证晴券法律业务丝资格的律师锹事务所及其窄律师对发起彩人资格、发肯起人协议、细基金契约、亮托管协议、药招募说明书日、基金管理纪公司章程、疤拟委任的基风金管理人和怒托管人的资友格、本次发旨行的实质条第件、发起人扭主要财务状蹲况等问题出侮具法律意见皆。弹（九）虎以募集方案境包括基金发训行基本情况忙及发行公告睁。领岗基金从业人特员资格管理膝暂行规定拍2000-妻02-27表研众流（笛1997扮年写12慨月胀12晶日证监基郑字毅[1997术]2使号）片第一章科总则藏立第一条为加席强对基金管裕理公司、基境金托管部基暴金从业人员馆资格的管理朴，规范证券伶投资基金（隐以下简称冷“队基金孙”议）的运作，棋切实保障基顿金持有人的娇合法权益，列促进基金业按健康发展，窗根据《证券战投资基金管臂理暂行办法殃》（以下简剖称《暂行办持法》）及其某他有关规定圣，制定本规姿定。罩赚第二条本规衫定所称基金托从业人员包睛括下列人员时：贺信（一）基金姓管理公司、腐基金托管部睬的高级管理杠人员及其助馆理人员；猪愚（二）基金吉管理公司、容基金托管部懂内设基金业忽务部门的正扁、副经理人坡员；泳惨（三）基金葱管理公司的鹿基金经理；悬（四）基金私管理公司的彻督察员；予胶（五）基金偿管理公司中拦从事研究开慰发、市场推劫介、销售、绍交易、基金败财务、监察上稽核、电脑柴管理等业务济的专业人员任；殖统（六）基金污托管部中从喂事研究开发缘、清算交割兵、基金财务魂、交易监控场、监察稽核拘、电脑管理路等业务的专风业人员；感吐（七）中国排证券监督管宜理委员会（透以下简称赞“竿中国证监会芳”弯）认定的其次他人员。熊缠前款（一）味项所称高级员管理人员是滴指基金管理灰公司、基金矩托管部的总房经理、副总套经理以及中桌国证监会认哭定的其他人蔬员；（三）貌项所称基金界经理是指在鼓基金管理公协司中专门负谱责基金投资并的专业人员禽；（四）项我所称督察员比是指在基金吹管理公司中巧负责公司监逝察稽核工作主，并可以就镜监察稽核情夺况独立向公居司董事长、松中国证监会板行使报告权本的专业人员谱。膨始第三条中国雁证监会依照瞧本规定，负锄责对基金从训业人员资格催进行监督管贴理。水纸前款所称基浅金从业人员作资格，包括吃基金从业资菊格、基金经顺理资格和高乘级管理人员盛的任职资格歇。托枣第四条基金瞎从业人员申迫请基金从业移资格、基金垂经理资格的祖，应当由拟址聘用单位按乒照本规定的投要求，向中肆国证监会提牛交申请材料露。中国证监敲会对申请人愿的材料进行渠审核，经审哄核符合条件丧的，核准其犬基金从业资贡格和基金经约理资格，发绝给其资格证咳书。中爹申请高级管猛理人员任职苏资格的，中邻国证监会除滤对其申请材务料进行书面鞭审核外，还吩可以对申请为人进行考察昆、面谈。孟茄第五条中国提证监会向社幕会公布取得肚基金从业人道员资格的基垄金从业人员鉴名单。走托第二章贷基金从业资零格时瘦第六条基金黄管理公司和解基金托管部蚊正式聘用的虾基金从业人画员，应当取狐得基金从业嫂资格。溉顷第七条基金葛从业人员申价请基金从业缎资格，应当列具备下列条师件：旦座（一）具有泳中华人民共邻和国国籍，辆但经中国证涛监会批准的谦除外；版饮（二）具有采完全民事行稍为能力；轮券（三）遵守抓国家有关法李律、法规以魄及行业规范哄，熟悉有关铲证券、金融爪法律、法规趟；胆什（四）品行枪良好，诚实祥信用，忠于肃职守，保守婶机密；晃甩（五）具有炮大学财经、币法律等证券坛相关专业专降科以上学历摸；或具有其量他专业专科扮以上学历，废并有从事二靠年以上证券建业务或三年电以上其他金议融业务的工激作经历，具违备证券、金猜融、法律等匠专业知识；菠戒（六）通过调中国证监会钓或其授权的遥机构组织的淹基金从业资贫格考试；幸秩（七）中国深证监会规定货的其他条件凳。笔鬼第八条有下第列情形之一芳的，不得申岭请基金从业避资格：居陕（一）受过舟刑事处罚或闹重大行政处晕罚的；俱识（二）担任醋因经营不善事破产清算或拌因违法被吊克销营业执照柔的公司、企安业的董事、辈总经理及其舍他高级管理在人员，并对我以上结果负武有个人责任只的；姜赠（三）个人垄所负债务到陪期尚未清偿悬，且数额较向大的；（四知）被中国证于监会认定为以证券市场禁堤入者的；帽魄（五）中国届证监会认定累的不适合从累事基金业务徒的其他情形细。求杨第九条基金东从业人员申怕请基金从业凤资格，应当锁由拟聘任单孝位向中国证墨监会报送下伐列材料：梦辅（一）中国乡证监会统一丧印制的申请族表；（二）瑞学历、学位您证明复印件士；（三）身止份证复印件晃；（四）基绑金从业资格毫考试证明复聚印件；（五敲）拟聘任单波位对申请人剖的推荐意见句；（六）中乳国证监会要宇求报送的其州他材料。网改匠骂第三章基金电经理资格屠疫第十条拟任么基金管理公在司基金经理锹的基金从业料人员，除具第有基金从业躁资格外，还旧应当取得基翻金经理资格充。狸菜第十一条申乡请基金经理原资格，应当蜂具备下列条箭件：罚坡（一）具有楼基金从业资镜格；量火（二）有从睁事三年以上术基金业务或贵五年以上证凭券业务的工饲作经历，具圈有丰富的证去券分析、证垂券投资经验还和良好的工休作业绩；宵已（三）通过榜中国证监会鼓或其授权的衬机构组织的咸基金经理资面格考试；电好（四）中国赢证监会规定溪的其他条件难。截与第十二条基魄金从业人员唯申请基金经谎理资格的，专拟聘任单位燕除应当按照蹄本规定第九肠条（一）、很（二）、（沙三）项规定未向中国证监描会报送材料姐外，还须提咸交下列材料斯：图慌（一）基金哨从业资格证西书复印件；怕（二）基金错经理资格考组试证明复印筋件；（三）蜜中国证监会流要求报送的屋其他材料。帐涛第四章橡高级管理人稻员任职资格蜂当第十三条基宰金从业人员毒拟任基金管秋理公司、基让金托管部高森级管理人员如的，应当由棍其拟聘任单治位按照本规营定的要求，膛向中国证监吧会报送材料良，经中国证士监会审核符手合条件的，合方可任职。颈辣第十四条基贫金从业人员公申请高级管围理人员任职共资格，应当悔具备下列条凡件：辫担（一）具有冠基金从业资油格；或具有花中国证监会归认可的其他诉从事证券工分作经历；新吴（二）有丰摇富的专业管泛理知识和经密验，较强的浆管理工作和略业务工作能第力以及良好携的管理工作抚业绩；拘灾（三）拟任蕉基金管理公遥司高级管理营人员的，应演具有从事三械年以上基金磁业务或五年搂以上证券、烦金融业务工笑作经历；乒纤拟任基金托放管部高级管扒理人员的，浩应具有三年吉以上银行工饺作经历；养润（四）中国的证监会规定州的其他条件透。冤亚第十五条基吉金管理公司汪、基金托管博部拟聘任高腥级管理人员土的，除应当肚按照本规定侍向中国证监私会报送第九尚条（一）、奏（二）、（趣三）项规定真的材料外，闲还应当提交椅下列材料：砍梳（一）基金遗从业资格证五书复印件或轿从事基金业度务、证券业测务工作经历邪的证明；哨落（二）拟聘尺任单位推荐坚申请人员任倒职的意见；屋（三）中国束证监会要求资报送的其他刊材料。廊糠第五章关日常管理靠占第十六条中况国证监会对棒基金管理公矮司和基金托劳管部高级管狱理人员、基针金经理的资裳格进行年检萍，对基金从洋业人员的从体业行为进行翻定期或不定辽期的检查。座澡第十七条基迎金从业人员曲的基金从业矩资格、基金看经理资格不再因本人辞职市、改变受聘智单位等行为尼而失效；但慧取得基金从匹业资格、基寄金经理资格晚的人员连续丝十八个月未晴从事基金业锦务活动的，絮其资格自动根失效。重新缴从事基金业挂务，应当按允本规定要求蓝的程序重新酒申请相关资畏格。正砍第十八条基尼金管理公司皂、基金托管欠部需解聘高小级管理人员液的，应当事源先经中国证裳监会同意并浅推荐新的人替选；未经中除国证监会核哄准任职资格踩的人员，基幕金管理公司衣、基金托管律部不得委任关其高级管理祖人员的职责头。滚换第十九条基样金从业人员吊应遵守国家堵有关规律、龙法规及行业刑规范，诚实蚕信用、勤勉扭尽责，不得合从事以下活霜动：诚单（一）越权型或违规经营茎；（二）违优反基金契约路或托管协议迫；取佛（三）故意好损害基金持李有人或其他伤基金相关机竭构的合法利雀益；矿挎（四）在向扫中国证监会果报送的资料璃中弄虚作假宅；恨顶（五）拒绝精、干扰、阻模挠或严重影耗响中国证监稍会依法监管冈；劫齐（六）玩忽它职守、滥用贫职权；值粘（七）泄漏爪在任职期间区知悉的有关贯证券、基金镜的商业秘密舅；毯炮（八）其他沿法律、行政弊法规以及中兼国证监会禁捞止的行为。泽轰第二十条基齿金从业人员谜不得在其他致经营性机构蝶兼职，不得棚从事与本职对工作相关的废其他任何以助盈利为目的纽的活动。高蚕级管理人员评、基金经理到在非经营性曲机构兼职的无，应当报中拉国证监会备自案；其他从膀业人员在非不经营性机构墨兼职的，应遵当报聘任单惯位备案。秀劲第二十一条序基金从业人拿员改变聘用妙单位，自其敞离开受聘单架位之日起的翠三个月内，爷不得在新聘吓用单位从事狡基金投资业普务。声沫第二十二条群基金从业人搅员离开原聘筐单位后，不篇得泄露原聘楚单位的未公荒开信息，不义得为他人或贷自己侵占原馅聘单位的商歪业机会；高毕级管理人员途和基金经理粒在离开原单逼位三个月内搏不得为自己蜜或他人买卖药原单位所管辱理、托管的罗基金仍持有糊的股票。伪滨第二十三条浴基金管理公追司总经理离迅任时，公司寄董事会应当艰对其进行离旦任审计，审万计结果报中弟国证监会备课案；其他高反级管理人员肾离任时，聘殃任单位应当爸对其进行离攀任检查，检棍查结果应当弯报中国证监机会备案。淋疑基金托管部汇的高级管理貌人员离任时弱，基金托管怜人应当对其欠进行离任检著查，检查结监果报中国证贿监会备案。耗盆第六章筛罚则雨袭第二十四条株取得基金从衬业人员资格彩的基金从业壮人员，违反盼国家有关法真律、法规和股本规定，除拐按有关法律削、法规进行播处罚外，中恳国证监会可灭依照本规定李，视情节轻声重给予下列隐处罚：卷和（一）警告耍；（二）暂垮停基金从业虫人员相关资跌格事6睛个月至休12树个月；课晚（三）取消曾基金从业人动员相关资格疮，自取消其驰基金从业人拐员相关资格恩之日起葛3塌年内不予受虚理其基金从录业人员相关罗资格的申请故；者奔（四）取消我基金从业人职员相关资格愚，并永久性折不予受理其己基金从业人抢员相关资格里的申请。练缺第二十五条晴基金从业人归员有本规定靠第八条所列予情形之一的高，中国证监浸会取消其基锦金从业人员位相关资格。炎收第二十六条街基金高级管优理人员在任墨职期间因涉记嫌违法、违正规受到有关域行政部门或破者司法机关壳调查或审讯过的，在调查荷和审讯期间匆，基金管理城公司、基金带托管银行应翁采取必要的说措施，保证决基金管理公欣司和基金托册管部的正常老运作，确保净基金资产的倒安全，中国罪证监会也可膛根据情况暂踪停其基金从卫业人员相关航资格。局呼第七章宪附则师夺第二十七条岗基金管理公汽司董事长的怜任职资格参申照本规定对剃高级管理人狮员的有关规鸽定执行。亚笨第二十八条壳基金管理公摩司董事的任休职应当经过素中国证监会星审核。紧增基金管理公彼司督察员的僻任免应当报尽中国证监会纪核准。针荷基金管理公秃司和基金托建管部的总经以理助理、部锄门经理及基籍金管理公司嫌的基金经理结的任免应当倡报中国证监也会备案。捎剩第二十九条支本规定由中和国证监会负外责解释。第午三十条本规枯定自发布之呜日起施行。竟矛关于证券投徐资基金配售攀新股有关问披题的通知缝2000-孕02-27挣没食音为确保证券墙投资基金试种点工作顺利朱进行，保护刘基金投资者糖利益，促进挨证券市场健撑康稳定发展覆，现将证券班投资基金配拴售新股的有盗关问题通知劣如下：迁一、依绣《证券投资越基金管理暂笨行办法》批详设的证券投藏资基金（以均下简称基金庄）可申请配轧售新股。晋二、公史开发行量在支5000添万股（含输5000泄万股，下同逐）以上的新巡股均可向基扭金配售，公魄开发行量在弦5000葛万股以下的乒，不向基金泳配售。具体堪配售比例按潮如下方式确姑定：钟1过、根据配售煤新股的公开拼发行量确定酷。公开发行锣量为帝5000疯万股－登1汤亿股的新股客，配售比例忌为厉10敢％；公开发土行量为纳1始亿股－科2帖亿股的新股你，配售比例琴为浙15律％；公开发滔行量在撑2题亿股以上的勾新股，配售先比例为兆20湾％。内伞2狸、如果各基烛金对某一新瞧股申请配售糊的总量超过而按上述配售砍比例计算的部配售数量，诸则进行比例壁配售。否则碧，按实际申情请量配售。洪免3只、每只基金柴申请配售新灾股的数量不析得超过该只伙新股公开发凭行量的土5俗％。枪践4段、每只基金联一年内用于膨配售新股的棒资金，累计横不得超过该句基金募集资登金总额的痛15挨％。画三、基苍金配售新股尸的工作由新喘股发行主承戚销商具体实供施；新股发夸行主承销商鄙必须严格按乞照本通知的污规定，做好羊基金配售新牧股工作。具暑体要求如下滋：沫1征、为使新股胃配售与公开贷发行有机衔骨接，保证新毫股发行信息河充分披露，晚新股发行公牙告应在招股辱说明书刊登野次日刊登。忙招股说明书蛋应按照中国辉证监会发行朴部的有关规伞定，对向基赵金配售新股狸一事进行说很明，提醒股棉票投资者注禽意次日发行团公告中的实穗际公开发行票量。纹绸2和、拟申请配免售的基金须惕在招股说明鸣书刊登当日鱼中午宵12节点之前，由棕基金管理公单司以文市件形式，向站该新股发行膝主承销商提确出配售新股眉的申请。帽新股发行捡主承销商应塞在招股说明缸书刊登当日肺5涨点之前，将利向有关基金份配售的股票秃数量通知相挥应的基金管列理公司和上糠网发行的证霞券交易所，剪并报中国证缺监会发行部坊和基金部备富案。搭俱3默、基金配售侨新股的缴款携登记等事宜亲，按新股发缩行公告的有携关规定进行钓。浙四、基给金获配新股尚，自该新股骨上市浅2荷个月后方可勤流通，在流以通之前由证使券交易所实俊施冻结。基竟金除申请配奏售新股外，禽不得参与新邀股的公开申存购。饺在新股福发行公告刊撞登有关基金棚配售新股的贴情况前，有朵关基金管理授公司、股票朴发行主承销同商等机构对演基金配售新肤股情况负有亭保密义务。鞠本通知雅自下发之日傍起实施。伐搞投托中国证皱券监督管理粥委员会脑拉判寇孟御一九九八年舱八月十一日证关于进一步么做好证券投表资基金配售爷新股工作的势补充通知下2000-灾02-27百凯援痕（鄙1995岔年姥8繁月曾11钢日国务院批牛准牲1995箭年电9矩月阔6帮日中国人民览银行发布）殊范索为进一步做谁好证券投资廉基金试点工夹作，保护基狸金投资者利黑益，促进证泻券市场健康饼稳定发展，逼根据新股发姜行和基金配抗售新股情况解，现将《关脑于证券投资透基金配售新份股有关问题举的通知》（固证监基字［谣1998享］饶28艳号）中的有腿关规定调整牲如下：眯毫一、公开发糊行量在抱5000易万股（含响5000历万股）以上趋的新股，按滴不低于公开塘发行量隶20其％的比例供录各基金申请衔配售，具体粉配售比例由绍主承销商和嗽发行人商定群。发行公司辽的招股说明喂书和发行公栗告应按照有蜂关规定，就橡配售新股事废宜进行说明翅，提醒投资隆者注意面向计公众的实际猫发行量。绿氧二、每只基娱金一年内用船于配售新股狼的资金额，义累计不得超理过该基金募折集资金的埋30棋％，但基金陆所配售的总皮股本在胶4愿亿股以上公杜司发行的新阻股，所用资腊金不计入上剩述资金额。瓣锅三、每只基膨金一年内所董配售的全部矮新股，占配均售新股资金线总额彻50闹％部分，自捆配售之日起辆6壤个月内不能流流通，由托畏管银行监督血执行；其余述50盼％部分，自宗新股上市之鞠日起即可流和通。钢划四、基金认炭购上市公司杰新增发行的恭股票、上市婆公司配股剩虑余股票，其溉配售数量、梁分配方式及锈冻结时间等妙具体事宜由夺主承销商和锹发行人协商庄决定，认购纪的程序可比屠照新股配售离程序执行。诞所占用资金浇不计入配售赌新股的资金工总额。陶治五、本通知桨自公布之日佛起实施。谜搏再树逼中国证忍券监督管理舍委员会猎茫蚕罚精一九九碗九年十一月渔十一日镇关于申请设真立基金管理焰公司有关问耀题的通知猛2000-灵02-27尝湖姓消（证监基字款[1997府]1蓄号）绕为规范冶基金管理公晴司申报材料第的制作和上衫报，保证证革券投资基金何试点工作的著顺利开展，动根据《证券兆投资基金管商理暂行办法歌》，现就申祥请设立基金种管理公司的垮有关问题通陈知如下：德一、符子合《证券投握资基金管理活暂行办法》栋规定条件、衣拟作为基金粱管理公司主剑要发起人的桂证券经营机评构，可代表巨发起人向中齿国证监会申稀请设立基金慢管理公司。梁二、设飞立基金管理妇公司应经过吼筹建和开业性两个阶段，馋基金管理公辫司的筹建和霉开业必须经蛾过中国证监象会批准。游三、申挨请筹建基金熄管理公司，真由主要发起宣人作为申请厌人向中国证捆监会提交符忍合本通知附茄件规定的申郊请材料。砍四、中捎国证监会自洁正式受理申鸽请之日起