项目部资金使用管理制度

显文件编号：认归慕植档盛增号：签页扯数：打制定部门余适用部门歇发文日期项目专项资金管理办法目录项目页码目的2原则2定义2内容及职责2-3罚则3附则4附件5-7喷项目专项资则金管理办法1.目的群为规范项目桥立项阶段资简金审批、资厌金使用、费摔用报销及控掌制资金风险妹，特制订本炒管理制度。2．原则剃项目藏专项彼资金管理的田基本原则柜是躬：计划管理候，专款专用僻，精简节流询，提高效益尤。3．定义何本制度所称乖的项目，是躁指归属投委烧会管理的重枕大投资项目把和资产经营盆项目弱。介本制度所称触的项目部，克是指归属投临委会管理的历重大投资项大目经营单位泉。睛本制度所称妈的项目组，朗是指在项目陷部下设立的学具体负责经湿营子项目的锄工作小组。搭本制度所称敌的承接单位炮，是指操作球项目的平台蔑公司或部门双。蓝本制度所称舰的专项资金币，是指为完产成项目所发变生的各项费牧用。畜4.内容及报职责语4.1遇董项目立项示阶段的资金起审批者野祥项目来源：鬼集团战略规傅划、年度经捡营计划、董丙事会决议、宅集团总裁办绒公会决路定莫正式开展的念重大投资项鄙目；画动毛项目哗立项钟需经投委会拨按照《投委刑会议事规则跪》和《重大座项目投资管揭理办法》豆进行闸可行性论证祥，侍并形成属《霜投资建议书脾》训、《风险评腥估报告》，哨提请总裁办肤公会议按决刑策流程审批害。纳审计部须参垫加项目立项蜓的风险评估其。干观善巨对通过立项减的项目荷，多应以炉《项目立项焦资金审批表犁》腥(见附件1敢)冻的形式澡形成嫩项目专项资泼金设立文件悔。炉《项目立项佣资金审批表防》弦应经过投委炮会陆和析财务部怨审核后经腾总裁眉签字讲批准恨。宫烟纵集团财务贡部门负责根丧据总裁批准泼的《项目立屡项资金审批敬表》恨及时肠安排调拨躺资金到位奉。抚欧冰《项目立项面资金审批表衡》贩是项目部据蹄以向财务部戏门要求拨付吴资金窗的依据。已4.2匠项目帝专项沫资金吃使用悉管理醒份根据镜《项目立项旬资金审批表旱》挣中允载明竞的项目预算洁资金总额、素资金来源部罪门，由概集团燥财务部束门负责落实尼资金的拨付总，可饥一次或分批食划拨资金到响承伐接单位银行燕帐户。尘参紫承接单位财败务部门是项币目专项资金醒的管理部门袄，材负辟责疗项目部帆专项匙资金使用的粉财务煌管理工作。犯其信职责为：戴按《项目资熟金使用审批压表》载明的奉金额和用途挠支付款项；尖负责对项目童专项资金的认簿记乖、夜监督并接受唯项目部私和投委会页查询等工作巩。否并在报送集半团公司的资流金日报表中五，单独列明败项目部资金文的收取、使知用和余额等贼情况。值承接单位财下务部门在支条付款项时，匠应对资金用摇途、是否在躬预算范围之猪内、金额是碎否超过受权躁范围及票据千的真实合法愚性灭进行审核。碍承接单位财倦务部门应保巾证项目专项匹资金的安全宰、专款专用凑，不得挪作处它用。崭承接单位财粱务部门应次赤月5日前向嘱投醉委樱会提供爬各项目的残《项目资金题月报表》。虫艰项目部是独项目资金使币用的直接责映任单位，实揪行项目部总纠经理负责制懂，负责项目扩资金挎的计划和图使用。三项目专项资净金的使用实皂行借支和报下销双控，并肾执行严格的竟预算管理。梅项目难部映需要算借支专项资添金贝时，应由资熊金使用人键在承接单位俘填制锋借支单宾。处预算均范围盖内岔和预算金额棋内的式费用借支，摧经项目部总蛮经理审批后烟，由承接单手位财务部门斗支付嗽；杰预算范围内伶但超出预算拢金额的借支赏，经项目部童总经理审核单、投委会秘泡书长或主任诉复核锈、亲财务总监和碌审计部审批屈，虽总裁用或总裁授权律人手批准后，由殿承接单位财护务部门支付图；还预算嚷范围牛外的费用借宽支，经项目而部总经理审累核、投委会挡秘书长泄或主任件复核猜、蝇财务总监和统审计部审批骡，鸦总裁馒或总裁授权世人迹批准后，由谊承接单位财拘务部门支付蝇。邮项目部报销闹费用时，应就由报销人在岗承接单位填颤制费用报销道单。初预算范围内郑和预算金额川内的费用砍报销，经项拉目部总经理由审批后，由弦承接单位财坚务部门支付粒；裤预算范围内可但超出预算貌金额的盆费用夫报销，押经逮项目部总经杀理审核、投谷委会秘书长聋或主任复核鼓、郑财务总监和鸣审计部审批邪，俘总裁榴或总裁授权岂人午批准后写，滋由承接单位睁财务部门支检付揉；掘预算惯范围帅外的费用报捧销，由项目戏部总经理审腹核、投委会她秘书长影或主任封复核竭、吊总裁丈或总裁授权则人佛批准后监，虽财务总监和疯审计部审批芽，字由承接单位舒财务部门支纠付。远盟粱项目部珍应建立《脑项目部资金剩使用台账》榴，详细记录之资金的使用索情况；项目摸部下设项目常组的，项目知组应对其负廉责的项目建霞立吐《振项目慕部传资金使用台室账》，详细舅记录每笔资强金的使用情仁况。蹄江乖项目部核应根据《项杠目落部司资金使用台似账》，每月扛填列《区项目珠资金月报罗表》掏（见附件二陆）默，业于次舌月5日前坦上报投委会骗。蛮《御项目姓资金月报姻表》需列示扰上个月资金羡使用情况和替截至上个月啄底资金累计底使用情况。测4.2.管6沙仅投委会对项密目盟资金的使用龄情况进行谷稽核扬。秧稽核毛方式包括：勉审阅《副项目贪资金月报表哀》扑、后审阅承接单笛位财务部门尸账册等。雀必要时可提招请集团联财务部进行次专项稽查或甚请道审计部门对筛项目部资金缓使用情况进站行审计，并氏出具审计意狐见。史吴帐仿项目完成、厦中办止赠、终止或转插移辜时，由项目彻部呢对因该项目蓝撰写《项目傻资金使用报隙告》，位由承接单位斤财务部门对露其进行复核炎后，亡报投委会审想阅内并出具意见缠，巩并由投委会迷提请集团审吨计部门出具卧审计意见后览，进提董交驾集团财务部故门牧进行相关账谢务和资金处县理。5.罚则袜5.1督帜项目部应定柳期自查这项目资金使科用情况，违型反嚼本制度伪的斥行为和投个鞠人应味立即改正，培如造成损失请的，应及时吴追究当事人斤的责任。如非项目部总经蒙理未定期自乞查，当发现材违反本制度赤的行为和个拜人时，对项狱目部总经理伴严肃处理，明按公司《员蔽工奖惩制度驱》和《重大沈责任事故追章究办法》追低究料并追究当事蓝人的责任。洁5.2遮题任何违反本谎制度的行为伴和个人，给师公司造成损制失的，追究大当事人的责醋任。6.附则边6.1维垦本氏制度由集团鉴总裁签发之席日起执顿行。象6.2盈栗本需制度由集团渠投委会患负责解释。附件一形科下疗费倘吸铸北询督宋埋企限愚弃挡犁起径娘某发坑桐昏腔宿蛇钢落块项目立项资讯金审批表邻填报人：保别钢暂胡急央砌萝颠填报日期：漏年月再日沿项目名称耗项目部/负我责人活资金来源稠立项日期雕一、项目简深介应二、库专项资金容预算窜（费用）序号项目金额期间/时间开支说明12345合计玻资本性支出序号项目金额期间/时间开支说明12345合计梅资金收支计丧划时间摘要项目月合计日历月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月期初现金余额加：集团拨付自营收入亏损补贴其他收入现金收入合计减：咨询费工资福利顾问费招待费用审计费用交通费其他现金支出合计收支相抵后现金余缺旗审批劫项目部康总经理灰意见搬投委会扶主任相意见搭集团财务盗总监炒意见漠总裁建意见候说明：由申隐报人赔本表一式三罪份，总裁办终、集团财务僻部、投委会鬼各存档一份政枪悬仙叙长导遍相撞裤咳誉附件二更姨鄙订乐晒和来舰项目资金云月报付表年月拐填报人妙：券勺惕甘颈榴填报日次期：债年月懂日玩项目斗计划绕实际熟项目牙计划械实际喘上报跨审定晌上报团审定惑一、期初余粒额非三、资金支维出今饰嘱1、工资缺访狱2、材料款鸣叹磨3、税金愿蚁悦4、水电费铃叉二、资金来户源上5、交通费庭奴1、集团拨景付藏6、通讯费