财务部运作手册

华师粤海酒店财务部运作手册摄广述腥P姐REPAR种EDBY蛇：财务部经理净床梅肌攻笼拆通饭悠200序8醉年读2倦月INDEX目录阶1啦．鸭目折录辰见哄与踪轻烛涨机1合2佣．把财务部誓部门职能说触明书瓜袄链泡瓣--2尺-3莲3库．吐财务部娇架构图逝筑耽宰宏尸柱4倚4占．丸财务部堵岗位职责说盗明姑桃往山舍刷5葡～溉31翠5乞．咽财务部店工作政策及塞程序贱肢哨航沸--32努～招100命6脏．伏财务部界管理制度酿络父剖弦查43鹅～银78陶7漆．挖财务部钢表格索引叛喊坡急叫自79单财务部犹部门职能说柜明书宝FINAN词CIAL政DEPE通RTMEN敞TJOB隐DESC醋RIPTI鞋ON启一、行政关挂系冒财务仁部是以总经与理为首的酒给店领导班子翻行使管理酒雾店权力的行让政部门，成伏为酒店睬财务管理、亭监控威的中枢和指尤挥中心。部难门工作向总合经理迈、财务总监休负责，部分巷工作同时向浆酒管公司负丛责，与酒店才其它部门属亚平衡协作关捕系。夫二、中心任灯务缩财务部行使辈酒店的财务领管理、会计摩核算、直财务监督和第控制职能，喉它直属于财耳务总监领导帽，对总经理斥负责菊。晴三、工作职妇责阻1埋、栽根据上级相桨关管理条理简和酒店的财春务管理制度钢实行计划目版标和预算管致理，参与编会制计划与经测营决策，协葱助总经理加耀强酒店管理摸，提高经济细效益。比2兼、宪完成日常财郑务支出，控糕制成本，开谱源节流，加令强财产管理钉，监督酒店终各部门的日鼓常开支。忍3食、却根据艳会计核算成毕序进行日常毒会计核算，纽制作各类报蝴表，随时向鼻酒店管理公彩司、庸酒店领导班幻子和各部门矿提供预算指草标情况及进构度数据。兵4编、浑在物资管理灾上，建立采辽购、进货、区验货、吐入库保管出李库等制度，选有效的控制榜物资的流转涨，杜绝浪费级，减少积压烦，提高物资栗的使用率。患5寄、纵财务信息管帐理上，采用笛电脑管理，导通过财务分梁析和数据资软料，监督、纵控制各部门巨的营业活动等。俗6盛、旧管理好酒店宇的电脑系统赴，确保酒店横各类信息的青查询、客房妨预定、前台汇接待、恨商务通讯猫、安全监控筹等功能正常孙运作，充分范体现管理观肾念现代化、厦管理操作现婆代化和信息麦处理现代化忧。协助酒店自管理公司监页督控制酒店利廉正工作的能建设，堵塞蝶管理漏洞。析7唇、纷每月，季，界年定期做财抄务经营分析普会，指导各沾部门经营。福8书、裂每月定期组另织召开酒店舒的财务分析楼专题会议，久为各部门提膨供指导性专筝业意见，并嘱向酒店管委撑会提交每月茶财务分析报杰告。温四、工作权品限泳对公司的经白营、运作方形面发展向总倒经理有建议孟权。赠对公司各部罪门的亲财务纵制度实施有咐监督检查权漂。帮对公司各部猪门的灭资产管理林工作开展与脸实施有监督谜指导权。煮依据总经理漫指示对渐部门攀员工有调查卫考核的权力阳。带对选聘员工社有初步决策场权。（依据盒用人标准）国五、部门责朴任致对因制度建炉立不完善不捉合适而造成马无章可循、量有失公平或己自相矛盾负放责。膨对因培训工净作不到位，产导致工作效抛率低或造成肝损失负责。富对因管理不归善造成经营陕成本增加负贞责。国对未能完成深工作计划，炮未能完成总忘经理安排的护工作负责。赖六、工作关贤系骨直接对总经仗理汇报工作贴或接受指示傻。边同酒店各部膛门为提供服咳务的协作关隔系。次同概酒管公司财托务部瞒为接收指导杆监控的关系钞。膀同各级员工竹有监控与培盗训关系。栏七、考评与虾奖罚哭由总经理对已本部门直接倒进行监控与卫奖罚攻。萍八、部门岗贸位设置金财务裳部编制共亡2滩5矮人阿部门经理：池1深人摧财务正主管针：惠1惭人遭电脑咬主管：测1嫁人岂审计主管：从1三人珠费用会计主：书1晓人先成本会计嘴：骨1竖人岔出嫂纳列：数1含人眠信贷芝员骨：家1址人宝电脑维护员含：晚1横人箭审陶核：猜3丸人剧收银领班观:犹2甜人北收银员：霉9编人宜仓库管理员志：蚁2戒人玉FINAN症CIAL忌DEPE缠RTMEN汇TJOB奴DESC顶RIPTI筹ONEXEExecutiveofficeEXEExecutiveoffice行政级0人ADept.HeadAA级经理1人BDept.HeadBB经理0人CSection.Head主管级3人DSupervisor.yLevel领班级10人EStuffGrade员工级11人财务部经理财务部经理11电脑主管审计主管111财务主管电脑主管审计主管111财务主管1电脑维护员1电脑维护员2收银领班2收银领班932112收银员核数仓管员信贷出纳会计932112收银员核数仓管员信贷出纳会计顿共计：凳25耀人军岗位职责索污引芹JobD杏escri慈ption欧Ind膝ex股岗位职责说信明哥JOBD枯ESCRI判PTION煤1名、壳财务部经理恼岗位职责款2术、妈财务主管岗绝位职责拳3的、审计主管娱岗位职责竟4县、电脑主管贡岗位职责邪5桨、沸电脑杀维护员岗位骗职责存6扔、费用会计娘岗位职责鞠7搜、成本会计钟岗位职责问8侍、信贷员岗咏位职责厌9湾、日膨间核数燃岗位职责锡10捆、夜痕间核数驾岗位职责轧11沫、出纳岗位廊职责亦12舞、仓库管理禁员岗位职责惭1袄3毯、收银领班需岗位职责孔1采4件、收银员岗兰位职责宿政策与程序仗索引炊Polic庸ies&法Proc疯edure辜Inde吐x驼制懂度伙:脉内部发票控惑制急编室号梯:棵F像C—PP—羡0戏0誓1螺目号的像:嗽为了保障酒遗店财务核算坛系统的规范估与合理，保豆证发票的登却记、领用、绣保管、开具找及传递的规遥范、有效，悼特制订酒店状财务内部发绒票、收据控小制的规程。比制谷度扭:京日核核数员见工作程序互编愚号适:苹F虫C—PP—会0走0烘2碗目访的史:般为了完善财怕务管理制度躁，确立营业烈稽核工作程篇序。送制柱度锐:献发票、水单付、预收款收倒据控制熊编预号庄:心F讽C—PP—脂0牙03删目寻的泻:赢为了保障酒竿店财务核算铲系统的规范园与合理，确培保前厅单据饶流转的合理兰规范，特制腊订酒店发票壤、水单、预启收款收据的夹控制规程。先制禾度器:格发票管理控借制动编像号铸:诉F肺C—PP—址0读04辱目干的灵:腔为了保障酒叙店财务核算智系统的规范宝与合理，规洞范发票管理撞制度，特制怕订酒店发票鲜管理控制的筝规程。炉制况度炕:壁夜间核数员兼工作程序买编百号拔:躬F胆C—PP—振0阀05俩目所的束:搂夜间核数，量是财务对营找业收入方面钓进行审核、某控制的先头掘军，核数员晃应掌握基本捐的专业核算篇知识，了解款熟悉整个收尊银系统的工谜作程序和财票务对营业收增入核算的基康本要求。为王了做好夜间蛇核数工作，亲完善内部控河制制度，减起少错弊，提寸高工作效率艳，制定本规常规程。寨执行程序贷:湾一、饮食、孝娱乐核算程雀序塑打开某班户“六收银员报告愤表农”庙，先对该表女中所列的各益项与该班别民的电脑报表并进行逐一核退对相符，项辞目归类是滞洪符合财务核奔算要求，并捐做必要更改不，然后进行伪试算平衡；照把各类帐单扑汇总数逐与落“式收银员报告益表荡”排对应的各项块数据核对相丧符（譬如：期“例港币首”镰单据与原“魂港币鸭”迟读数核对）芹；插做完缸“1”欣、乏“2”躲开始审核帐缠单，要求如昼下：铲审核每一笔鸭帐单计价是削否正确，附攻件（指点菜屑单等）是否避齐全，折汇乞是否准确，瓶项目的归类费是否符合要贪求；稼审核每笔帐场单的折扣手笋续是否完备漠，折扣额度露是否符合规涌定，折扣方泉法及金额计拉算是否正确冠，审查每一谜笔帐单的取薪消是否有责从权人签名，日每一笔帐单捏的退项是否缴有责任人的倒签名及必要券的说明；千审核每一笔被单挂帐是否紫有依和授权凯，是否有规锤定人员签名赴或刷卡，其进签认笔迹是甲否与预留的民一致，该签蜻单权是否已次被取消，是乞否已给予规吊定的的扣优追惠；牢审核帐单的榨实际消费是想否已达到规将定的最低消阿费标准，是由否已上足未伤达部分，审第核消费金额瘦与消费人数填，是否符合技一般规律；测审查收银前原后班次帐单拘是否连号，甜帐单编码控唯制表的填列勤是否清楚明狗确，帐单数液量及前后号费码是否与报领表一致，是邻否存在缺号自、断号或重湿号情况；钳与前台核数伙员核对房客套帐，保证每岭个营业部门滩挂到前台的胆房客帐数据思相符；丘查对信用卡傻结帐帐单的们消费额是否判与签购单上瞧填列的金额悟相符，是否仍有足够授权南以及填列的妄各项目是否巧齐全，是否铸为酒店按受忧卡类，是否抹有在几单上跟压印卡号等躺收卡规定；证查对用支票踏结帐的帐单瘦上是否写明颠开出单位，夸持票人姓名腹、身份证号哗码、联系电程话、联系地撑址等。熔各类帐单的艳审核工作后峡，依据更改颗正确的磨“隔改银员报告踢表拨”纲填制爽“蝇每日饮食、慢娱乐收入表次”海，把各类励帐单泯总数闹与该表对应伯的项目核对催相符；河把结“港每日饮食、务娱乐收入表厌”结上反映相关辜项目金额与桃收银员交款刊时填列的袋“想款项交收信喂封摘要凳”读相关项目核客对相符（譬单如：元“弊人民币友”浆、犬“辅港币锤”白、绘“鱼支票瓶”皇、长“脚信用卡勾”筋）。盏6.塞所有帐务处式理完毕，对冈电脑进行清盐机。婶二、房务收嫂入核算程序茅打开某一班飘别的收银收夺入报表，把俯各类帐单汇街总数逐一与欣收入报表对热应的各项数脾据核对相符贝（譬如：灵“娘港币恳”抖单据与引“失港币斥”絮读数核对）谜；另开始审核各您类帐单，具胡体操作如下宰：姥审核每一笔枯帐单计价是子否正确，附撇件（指眠单、各种文栋件等）是否评齐全，折扣拆是否准确，但项目的归类咸是否符合要兵求；乱审核每一笔系帐单的折扣匆手续是否完伶备，折扣额它度是否符合聚规定，折扣窝方法及金额家计算是否正斯确，每笔帐略单的退项是乐否有责任人碧的签名及必棍要的说明；载审核每笔帐行单挂帐是否源已被取消，蔬是否已给予样规定的折扣妄优惠；烈查对信用卡天结帐帐单的牧消费额是否习与签购单上股填列的金额东相符，是否址有足够授权僚以及填列的庸各项目是否童齐全，是否狸为酒店接受翅的卡类，是谈否有在帐单升上压印卡号变等收卡规定塞；猾查对用支票秘结帐的帐单觉是否写明开舒出单位，持陷票人姓名、冰身体证号码妹、联系美、墙等；混核查涉及现件金支出单据眉上客人的签拼名是否与入渐住登记表（袭RC逃）预留模式跃一致，并附毕有下“米押金单伤”来顾客联；鄙所有押金收车的单据要与聋所属的房号摔、客人姓名锻、金额核对撑相符，防止北收银入错金剑额、房号；孤MINI-难BAR速的收入与房杏务部编制的缝编制表核对旧相符；始商务中心发属生的各类收承费（譬如：填复印、田、打字、电数话等）要与赢编制表核对盼相符；登饮食、娱乐禁的傲“埋客房帐部”佩要与所属的距房号、客人抛姓名、金额较核对相符，腔防止收银入挖错房号；胸打印业“享客人离店报拐表忍”点，按照离店昼时间查看超祸时离店是否芬有收申“屯日期除”揪，是否按言“由接待处通知橡书桥”窜上所表明的叠收日租方式惜（全日租、克半日租），叔免收通知书刃是否合理等剥；盖把各类帐单佳按结帐方式他汇总，列印须“劳客房收入报浴表覆”械逐项核对相苦符，完成帐执单审核。伞按有关规定态、要求审核酱“富客人入住登么记表名”吊，查看房租婚、折扣等是考否符合，否泪则要求补足上必要手续。妻与接待处核开对房租，按催房号顺序逐吃间进行，空拿房还要查看兴房间钥匙是仍否存放在钥方匙槽。膀查看房间入缎住状态，是扯否存在话“礼应离店而未售离店客人赛”饮，并通知接总待处作相应姻修改。育完成以上各并程序，开始挨过租并打印假相关报表。评月底要进行启某些帐务处炊理，譬如，壤长住客结算讨，公司帐月陷结，帐五清理，数据等压缩等。柱三、把帐单凑、报表扎捆泉，交日间核虽数审核。贩四、编制正叙式的《酒店沃收入汇总表世》渔五、作好工咳作记录，完雨成夜审工作食。坛牵涉部门傲：相关部门否制泽度遵:呆固定资产管个理控制酒编泼号伞:挠F搜C—PP—茧0即06创目险的紫:惯为加强固定龄资产管理，哲使酒店的固携定资产价值辨得到充分体翅现与合理运陆用，制订此鸟政策。抖制璃度字:趋前厅备用金辈控制制度叠编军号截:题F补C—PP—凶0胸07杏目联的虫:栗为了保障酒帖店财务核算价系统的规范颤与合理，保亲证前厅备用艇现金管理的汇有效、合理沙、安全，特葛制订酒店前证厅备用金控员制规程私。桥制喇度给:猫前厅部坏帐范控制制度申编守号仓:畜F冰C—PP—板0傍08粘目相的照:京为了保障酒师店财务核算序系统的规范淡与合理，严睁格控制应收脆帐款，特制凯订酒店前厅防部坏帐控制慢的规程。娃执行程序避:效一、代坏帐范围慢1悦、方由于前厅部朋收银人员工薄作差错，导垒致客人未结刚付，且不可和能追回的款碎项。侍2坑、动由于电脑系诚统的故障，葱导致客人未裕结付，且无乌法追回的款胶项。任二挽、南坏帐处理耻因前厅部收驰银人员发生辟差错导致坏征帐，应由当融班主管查明票原因，并写咬出情况说明榜后，再由前款厅经理签名渴确认。总对于由于前卡厅部收银人很员的差错造度成的客人逃晨帐，应由发多生差错的人臣员负责在限戴期内追回；尘不能追回的慈，原则上应积由其负责赔持偿。具体操驼作是：现金膝应由本人赔刊偿或按员工奥过失条例处绸理，信用卡码或挂帐应由席财务应收帐意会计根据相侄关规定处理想。呢因电脑系统荡故障造成的吊客人逃帐，川应由当班主蠢管查明原因蓄，并写出情谁况说明，再荡由前厅部经立理签名确认铺后附在调帐膜单后交财务篮部。假审核人员根尘据递交来的缸调帐单，联鸡系电脑房工券作人员调查昌核实，情况龙属实的，写光出审核意见撑，交财务经绢理或财务总超监审阅。鬼审核人员对辅经审阅由于肥电脑故障导娱致逃帐的调践帐单据，在匪FOXHI促S揉的相应帐号碗中进行调整坊。努对于可能追侦回的信用卡济款项，应收伐帐会计应及牢时和银行取承得联系，解熟决问题。对买于确实无法刚追回的，及驳时向财务经呈理或财务总道监汇报请示摩，并知会前府厅部经理处茅理解决。升审核人员应提每日核对电汁脑中的临时价挂帐项目，胳以防前厅相牙应的坏帐产闯生。弄牵涉部门滑：相关部门炕制原度糊:蝶房间价格的夸审核控制制智度野编掀号背:壮F比C—PP—燕0烘09亭目集的关:土为了保障酒岭店财务核算善系统的规范滨与合理，保源证房费审核礼的一贯性、镜合理性，特昨制订酒店房驰间价格的审给核控制。陶制宁度犁:麻收货、入库糖及领料控制葱程序卷编往号侵:拴F末C—PP—育0环10避目钞的坚:桥为了保障酒乖店财务核算蓄系统的规范唉与合理，规烤范成本控制众系统，制订唯此程序。秆制樱度昂:隙收入审核控遵制制度判编祸号新:窄F躬C—PP—昌0圆11获目徒的安:栗加强内部帐药务管理与前菜厅帐单审核混管理，特制妨订此程序。蛮制系度极:筝应付帐款控尘制程序婚编充号减:宇F绍C—PP—龄0绪1盼2假目深的碰:替为了保障酒梳店财务核算云系统的规范盆与合理，规符范付款管理置及提高资金四的使用效率柳，制订此程定序。宇制罚度属:狡应收帐款控辟制程序债编京号葱:浅F境C—PP—粱0榆1卧3唉目汽的愈:突为了保障酒娘店财务核算地系统的规范屯与合理，保然障酒店营收姜的正常回收损与资金的安份全，制订此哄程序。零执行程序王:绪一、应收帐贼程序鼓1锡．每天从前副台系统中打止出两张报告珍，一张是外怎客帐应收帐导报告估,帖另一张是寓乞客帐应收帐室报告。逢2子．将前台转绸来的帐单与俩以上两张报芳告核对，要丸求帐单与电庆脑报告的应央收款帐号相田符。宫3河．每天转来蹈的信用卡应叨收款金额与织前台系统自南动生成的信蝴用卡应收款延报告核对相嘱符。删4柿．帐单与订春单核对相符爆，要求订单甘、更改单、壤手续齐全。撞5桃．如果核对托有问题的帐苍单找核数人辉员核查，要主求当日解决奔。膛6亮．帐单核对狂无误后进行逮A/RS裙AP故系统转帐。粪7相．转帐后，绣打出一份当末日挂帐报告砖，与当日所少输入的帐单愈核对无误后演存入帐单柜顷。筐8虚．每日根据郑结算情况在询SAP脱系统中逐笔戚核销并制作友当日付款报叔告。页9踩．每日制作灶CITS隐结算清单，证与银行快递苹对帐单或银司行网上对帐教系统逐笔核雪对，月底汇闻总，按卡类鹊作调节表。京10炮．海外旅行绸社除有结算惧要求的一律蚀在审核帐单傲后的三日内葵发出。侍对需提供每测日结算清单中的海外旅行写社每日填写萍结算明细表冤，月底汇总喊，在次月凝10踏日前将结算秃明细表发传林真给每个旅胳行社。这11牌．对外埠旅惭行社帐单在慈审核无误后巨的三日内寄寇出，必要时祝可以发血。窃12让．负责给外庆结人员提供饭准确无误的毙帐单，要求钻有登记手续医。鲜13偿．每月厉1令日打出帐龄竿报告交财务蛮总监。刚14拉．负责保管葛长住户合同顿及公司合同跃，要求合同惊齐全。叫15细．根据协议亭合同计算所华有承租商租麦赁费、根据典表计计算所陈有承租商能遣源费用，根哥据局的辉计费单汇集遥所有承租商严的费，洁要求准确无晋误，不能按致时交纳的查零明原因，逐酸级报告。婚二、外结程狮序刃每月根据应赢收款帐龄报励告，协助销佛售部制定收味款计划。岗每月应对离乒店客人应收愧帐款与销售怕部协作，及砌时催收，控剩制应收款的萌当月回收率润。厅每天要与销资售部协作，泼对客户进行慈联系，并要监填写详细的埋收款记录。坦每天将收回性的款项填写贺《收款记录酬表》一式两鹿份：一份转许应收款组，聪在电脑中打瞎收回；一份环连同所收的沟支票、现钞凶等交总出纳未处。降收回款项与衫帐单不符时寒，应及时书舞面报告说明挨调整原因及罪情况，经财掩务经理审核毁，财务总监慰与总经理同刃意方可进行兄相关帐务调射整。缺掌握挂帐客惑户的协议、乌合同等有关停条款，并做惜好保密工作往。冶对长期催收蔬无效的帐款功，要及时写铲出书面材料垫，报告财务孔经理，通过雅审批程序及宁时做坏帐处近理。磁三、关于挂装帐的控制规仁定与程序丹1针、挂帐规定猾：蒸允许挂帐的颂是有信誉的声商业公司和主机构。这些幻公司的名单浇及基本状况坝通过其填列崭酒店信用申蚊请表并由总杨经理、财务厉总监、销售贡总监共同签令署决定。歉为加强挂帐滨控制，接受妖一个新的申疼请人时，应统由市场营销总部评估，对驱外国旅行社宏要特别注意秃其资信状况鞋，新成员要毕有酒店标准苍申请表等相巡关有效资信旗证明。测所有挂帐合判同、协议应货符合合同管自理规定并必弓须在条款中上规定授信额惊度、结付期割限、延付罚刻金率。甩在一般情况纸下，结款期萄限为月结，傲财务部应收斯帐会计员每袭月魄5驻日前向签约涉商户或旅行班社寄送帐单兽并用电传等箭快速对帐方栽式进行对帐劈确认，对方接在每月稀20东日前应结清之所有款项。巡但在达到授兄信额度时不抗受月结时间蝶限制，财务脱部应收帐会捆计员会同市勿场营销部应煤及时通过催关收方式要求堡对方立即结烦款。砌挂帐记录存违档：陵以下记录将浙由应收帐会罚计员存档：颗①检每一帐目都坑有挂帐档案衬，包括挂帐圆来源的通知蛛、授权书、康往来信函。呈此帐目应与典复印件一致替，存档时应拥按帐目名称莲顺序。冈②未申请表全部犬按字母顺序拘存档。错③悠应收帐序号饿应按帐目的羽连续性存档拼。躲四、挂帐管抄理秒1填、酒店前台下系统对客户晚挂帐情况实弓行实时预警分机制，在签款约商户或旅巾行社挂帐余您额达到其规运定挂帐限额驰的帜90%材时，系统予炒以警示，并罗每日自动生停成应收挂帐倍预警明细报夕告，财务部想与市场营销宜部根据预警锡情况作告知杏挂帐公司或老做催收准备炭工作。雹2忠、如签约商串户或旅行社幅挂帐余额超爷过其挂帐超折额额度（最粗多为允许挂岔帐额度的咽10%妄），为规避如坏帐风险，湿除非其及时醉清款以使其拿挂帐余额低哗于挂帐超额丽额度，原则羡上一律不予辆挂帐（前台喷电脑系统将弊自动停止挂垒帐）。在特器殊状况下，晓须由市场营河销部提出特清别请示并附乳相关付款保塌证文件，由亿销售总监、两财务总监、冷总经理签署驼同意后方可凯继续挂帐。辉解除系统暂膏停挂帐的授魂权密码由销佣售总监与前绵厅部经理分办别执一，并吨共同确认后朗进行。特3线、处理坏帐阻⑴金当销售部按年程序催收时崭（包括指定餐催帐公司）舞，应预先通膊知财务总监碌、总经理。雷⑵捎财务总监检启查文件证据历后，审查无让误后转交总铅经理审批。声⑶葱应收帐会计类员按具体会苏计制度处理扁应收坏帐。墨牵涉部门凝：相关部门商制疏度床:零账单及其资嫂料的装订规圈范扩编酱号啄:愁F晓C—PP—掉0睡1捡4创目巷的态:县为了保障酒萌店财务核算蚊系统的规范秧与合理，加福强帐单及凭弊证装订的规害范管理，特愉制订此规范内。卫制崭度嫁:羡资产管理控驱制制度笋编餐号践:分F健C—PP—游0演15汪目瓣的禾:继为了保障酒补店财务核算灾系统的规范舱与合理，保胃证各项资产呢的安全运转橡与有效运用赔，制订此程井序。鬼制尺度超:甜出纳操作程屿序枪编脆号筹:土F陵C—PP—擦0倦1己6扯目坚的宴:市为了保障酒源店财务核算部系统的规范芝与合理，保朴证酒店现金叠等票据管理恒的有序、合容理、安全，韵特制订酒店欠出纳操作程读序。颠执行程序捕:遍一、封包的厚收取、解行形和备用金的盖发放、盘点谢1汉、每日（除悟节假日外）稼上午响8咸：迟45赚分，出纳在通财务部洪日间核数扰的陪同下，引开启投款箱施并根据投款魔记录清点封嫁包，恳日核危进行复查。遇清点完毕，内由总日核捉和出纳分别射在交接本上矩确认。若发乓现问题，及为时向收银领祥班询问并查齿清原因，并披如实将情况拍汇报给财务疾经理或财务幻总监处理。斥2灯、当日营业腰收入款项清厅点无误后，底并根据当日僵营业实际收洒入填写收据胸交日间核数浅审核。若审掏核中发生现断金长短款，击及时汇报财煌务经理或财剥务总监。对摔前厅部交来江的水单及外贝币按当日外概汇牌价进行坛审核，发现土问题，及时搬通知前厅部栽，并向财务扔经理或财务目总监汇报。捧全部款项核帝算无误后，疼将营收现金学放入出纳保冷管的保险箱言内，直至银宅行收款。炼3畅、根据前厅缸收银交来的胡退款单据，酷在审核无误芹后，将前厅屿已用的备用洗金补回。外命币备用金根谜据兑换款项吼，在核对无受误后，将前葡厅已用的外肢币备用金补俭足。地4通、出纳须不锯定期地在日涛间核数及收鉴银领班的监待督下，对前兰厅、餐厅收长银的备用金颈进行核查。宋发现有现金栽出入，及时岛在核查表上彻注明，待查队明原因后，砍予以解决。宅二、款项的浩收支角1蔑、对于流转杆来的收款和释付款单据，慌须仔细审核情单据后附的列发票金额、洒各部门主管练的有效签名棵。若发现不骂符合财务规驶定的，应不笋予付款，并昆及时向财务昨经理或财务键总监汇报。债2笋、收款和付续款时，须根枪据财务规定促盖财务收款才及付款章。干3门、收取和开捎具支票时，猜须仔细审核都支票的日期云、单位的名勤称、用途、保大小写金额宁、财务印鉴径章、背书情嗓况，并做好能支票交接记妻录。对于作着废的支票，喂及时登记。罩4欣、每日核对影收付款帐目删，对保险箱冷内钱款进行戏清点，做到及帐实相符。丢每月根据电见脑数据和凭裙证与相关财哗务人员核帐耻，做到帐帐互、帐实相符誓。捆5腿、及时登记厦、审核日记冲帐的帐目。债三、委托银陪行收款的规返定庙1吐、对外地及象国外、港澳益台地区发生莲的业务往来裁的应收款项应，应在发生隐的次日，即殃应委托银行们办理收款结免算，并应加滚强检查委托悦收款情况，瓜凡发现委托伴收款款项超盒过库7止天未收到，拌财务部应及炕时通知业务蚊部门与往来逮单位联系催岔收。镜2系、市内往来竞单位的应收念款项，应及丧时联系催收妙。若用支票乔结算，在收排到支票当天丽，最迟不得域超过第二天倚，把支票送脖交银行结算弦，以加速资贼金回笼。寸3亮、银行存款帅的规定熔①晋送交银行的钢款项，应填虑写宝“党银行现金缴磨款书壤”呼连同现金或地结算凭证、傻转帐票据等不送存银行。接并将蜓“租银行现金缴历款书唱”裂或讨“火银行进帐单秩”江转费用会计漂据以填制记汽帐凭证入帐暗。覆②远从银行提取寿款项或转出政款项时，应煮开出银行支挽票或其它结乱算凭证，并妈及时将支票森存根、结算讲凭证付款联挪，转费用会鼠计填制记帐骆凭证并据以旺出帐。味③节酒店在银行进开立的存款薯帐户，不准童外单位或个俯人借用或进季行结算。模④亮出纳人员不便得发出空白纺抬头或金额倒之支票。辨四、结帐事1均、每月牲2伸日上午前将听上月现金、畅银行日记帐跑与总帐核对亩无误，作为哥确定会计报酷表的准确数冬据。疑2兔、根据银行吩日记帐与银庸行对帐单核真对情况，每狡月疗7航日填制根“衡银行存款余铃额调节表大”岂，要求分银遭行、分币别拼填列；经三我个月调节的司未达帐项应扁查明原因，沸书面报告会围计主管、财疮务经理。凑3镇、及时控制编酒店现金及剖掌握银行存科款库存状况繁，定期报告板财务经理，兰每旬做表一幅次，必要时迎随时提供；剩4悔、负责现金箭银行收付凭荒证的保管、钟装订，月末券交会计主管蜂归档。涝5于、负责对有赛问题的银行看票证的跟踪默、查询、办替理，半月内眠无法解决的欠要阐明原因心，书面报告胜财务经理。盯6养、负责对工祥资、奖金等强的审核工作疯。泥牵涉部门阔：相关部门妖制翠度赢:冰现金装投放屯及交接程序析编富号缘:适F竹C—PP—勾0倒17留目废的逝:稀为了保障酒墓店财务核算新系统的规范内与合理，保鸡证各项资产碰的安全运转侦与有效运用库，制订此程缩序。挺执行程序呆:进一、缴款袋纯投入执1裤、收银员于螺每班下班前庙清点现金，秤并根据电脑蛮打出的收银狭员缴款单应茂交现金、支卧票数额，按讽照币种、币芹值、张数、搜金额等分别摄把现金、支抹票填写在缴负款袋的规定务栏里。如当挽班收入少于猎支出，即出狂现负数，则许用红笔填写去，各币种的黑合计数额应绪与袋内的总考金额相等。疯2进、把装袋的北现金，支票捆数额再次与脊收银缴款单形核对，两者牢亦应该相等大。凯3绩、核对无误匙后，把现金捐、支票、收洪银员缴款单围一并装入袋识内封好，并肢在封口上签蚊封。投入保叔险柜见证。遭4存、填写《投税款袋登记表梳》（一式二笑联）。登记廊表应包含下目列栏目：日钢期、营业点月、时间、收诊银员姓名及数签章、见证翻人姓名及签观章、收件人虹姓名及签章溪。贩5叹、收银主任比或其委托人魂作为见证人巩检查缴款袋歉是否填妥、蛙收银员是否甩已在规定的煎位置上签名窜，然后监督众收银员将缴泉提袋投入保景险柜，最后膛见证人在上元述登记表上才填写见证时他间并签名，示见证人规定源为前台收银示主任或其委掩托人。庙二凡、缴款袋提愿取狠1遣、每天一上咏班应由核数课员和出纳共疲同检查见证陷登记表内容轻，检查所有耕包括前台、征餐厅、停车岗场等应交款雄部门的收银浴员是否已在慎见证登记表哑上登记，如躁发现未登记叼，应立即通逗知收银主任撇追查。秒2景、出纳掌握冷保险柜密码备，日间核数肉员作为监点枯员掌握保险领柜锁匙，两选人同时开启沫保险柜。逗3爬、打开保险隙柜后，按照廉见证登记表牲的内容逐一支点收交款袋遭，如发现见待登记表上有朱投入登记，俊而保险柜内方并无该交款续袋，则应即险追查原因，乏并同时追究朝投袋人和见谦证人责任。贴4伞、出纳逐个怕拆开交款袋幅，倒出现金猴，根据缴款约袋各币种的勺数额进行清毯点日间核数沸或指定专人难在场监点，第如清点的数萍额与缴款袋帮数额和收银胡员缴款单数谅额三者一致疮，出纳、监弯点员则在交摸款袋、收银远员缴款单上剥作收妥的签并署，如果不咳一致，数额住或多或少，范则出纳与监洪点人员一起度签字证明。碗5轰、缴款袋出畜现红字，出狮纳当即给予丰该收银点补魂充备用金，挺并由该点收伪银员签收。手6咬、出纳清点筋无误后在一纳式二联的见把证登记表上功作收妥签署爽，并将缴款温袋，一联见派证登记表转围核数，以便盛检查每天的惰交款情况，记一联见证登宵记表、收银川缴款单连同染银行缴款单播交会计入账蒙并存档备查恋。焰7易、如银行上芹门收款，可马由银行收款嚷员直接开封仔清点现金，酿出纳在场监够交，银行交菊款单与收银受员交款单合秆计应相等。歇牵涉部门与：相关部门攀制灿度久:恳前厅帐单稽绳核程序夕编矮号假:使F休C—PP—碎0产1毕8殿目鄙的饿:后加强对已结赤帐单的管理榨，有效补正坑操作失误。样执行程序拆:知1滥、每日所有吸的前厅收银卷应将当日已至结帐单用打博印计算器按焰支付方式汇喉总。历2厌、每日前厅蜜收银在班结炭后即打印出邀系统班结报贿表，前台收不银须将已按纪支付方式汇宫总的帐单（扮含所有原始乐凭证附件）逼与系统报表板按装订要求置呈前厅当值盈领班或主管地。彻3奴、前厅当值狡领班或主管害应按当日不步同班别、不雷同收银所呈品报的已结帐锦帐单与系统资班结报表进及行归集、整挺理。朵4盏、每天９时已前，财务部临核数人员至微前厅当值主叮管处收集昨陪日前厅已整举理完毕的帐饱单、报表。蒙5立、每天９时奇前，财务部妥核数人员至膨前厅当值主拿管处取得已筝由前厅部大亿堂副理以上蜘级人员签署抚的系统客房祸收入日报表升。飞6盆、财务部核兔数对所有已救收集的昨日粗帐单进行审聋核：士①猾系统班结报尊表所反映的陪不同结帐方猾式金额须与抛前台收银用表打印计算器秀汇总的金额毁一致。蜓②掘审核每张结赢帐帐单所反黎映的所有消侦费项目与金背额，同时查胜对每张结帐敏帐单所附的撕原始凭证附洁件。萌③赞按结帐方式遗用打印计算营器汇总所有沫结帐帐单，凡并立即与系舟统昨日总收忽入报表核对你，数据必须盯一致，如有诸差异，即联鄙系前厅经理敏查找原因。溉④费根据房价设切置与客房使乐用时间，审策核由大堂副关理签署的系斥统客房收入洲日报表，核膀对系统自动街生成累加的携房价是否一纷致，如有差过异，即联系茧前厅经理查命找原因。协7陕、审核完毕请后，立即根悄据各班结报痛表汇总完成为酒店总收入尸报表（坊GRR吐），经财务雄经理审核后辱向总经理、个财务总监、惨副总经理、率总助及各部骨门经理发送饿。皂8隆、审核完毕众后，立即根穴据各班结报幻表汇总完成述收入汇总表认，每周一交杯总帐会计师告上一周收入姥汇总表以便观及时入帐。职牵涉部门舰：相关部门卷制金度越:击外结程序破编期号密:编F躺C—PP—村0偶19亦目餐的谈:虎最大限度收施回挂帐款，涂保证酒店利仅益。虫执行程序缘:遭每月根据应迫收款帐龄报苦告，协助销富售部制定收劳款计划。识每月应对离叠店客人应收努帐款与销售破部协作，及饥时催收，控毅制应收款的公当月回收率题。六每天要与销被售部协作，睬对客户进行龟联系，并要鞭填写详细的喝收款记录。似每天将收回拌的款项填写吧《收款记录真表》一式两饿份：一份转刷应收款组，评在电脑中打落收回；一份抄连同所收的葛支票、现钞宪等交总出纳乘处。丢收回款项与样帐单不符时舌，应及时书冲面报告说明胆调整原因及沙情况，经财择务经理审核螺，财务总监腔与总经理同零意方可进行委相关帐务调柄整。庆掌握挂帐客阻户的协议、塔合同等有关练条款，并做悼好保密工作淹。屋对长期催收舱无效的帐款茶，要及时写唤出书面材料来，报告财务衰经理，通过踪审批程序及忽时做坏帐处钞理。科牵涉部门号：相关部门亦制萍度绢:丝关于挂帐的叹控制规定与鄙程序丘编含号删:窃F裹C—PP—它0南2悔0臣目桌的炎:卫为有效控制折应收帐款并嫁加强应收帐摘款管理，防适止坏帐产生雀。牵执行程序拍:降1握、挂帐规定笛：尝允许挂帐的息是有信誉的瞎商业公司和柄机构。这些跪公司的名单伐及基本状况样通过其填列翠酒店信用申大请表并由总赞经理、财务妹总监、销售浑总监共同签编署决定。葡为加强挂帐岩控制，接受使一个新的申彻请人时，应西由市场营销艇部评估，对形外国旅行社竭要特别注意斑其资信状况炎，新成员要抬有酒店标准烫申请表等相楼关有效资信匹证明。痰所有挂帐合滥同、协议应拢符合合同管彼理规定并必督须在条款中基规定授信额搬度、结付期亡限、延付罚纤金率。趋在一般情况井下，结款期曲限为月结，爸财务部应收伪帐会计员每剖月唉5价日前向签约法商户或旅行历社寄送帐单抢并用电传等割快速对帐方橡式进行对帐劝确认，对方覆在每月愤20抢日前应结清疫所有款项。先但在达到授童信额度时不烤受月结时间椅限制，财务隆部应收帐会践计员会同市铸场营销部应客及时通过催旨收方式要求披对方立即结丧款。里挂帐记录存叼档：慰以下记录将过由应收帐会先计员存档：体①进每一帐目都客有挂帐档案值，包括挂帐斩来源的通知幻、授权书、泻往来信函。过此帐目应与坟复印件一致杆，存档时应亏按帐目名称拢顺序。爹②槐申请表全部壮按字母顺序藏存档。钥③鉴应收帐序号冬应按帐目的举连续性存档酿。驼2以、酒店前台冠系统对客户心挂帐情况实熟行实时预警短机制，在签患约商户或旅馆行社挂帐余尊额达到其规臂定挂帐限额疯的困90%昏时，系统予露以警示，并桥每日自动生绞成应收挂帐弓预警明细报商告，财务部涉与市场营销隶部根据预警彼情况作告知洪挂帐公司或船做催收准备庆工作。底3暗、如签约商莲户或旅行社排挂帐余额超五过其挂帐超冒额额度（最册多为允许挂宰帐额度的皱10%练），为规避群坏帐风险，忧除非其及时粪清款以使其汤挂帐余额低喇于挂帐超额睬额度，原则涨上一律不予族挂帐（前台零电脑系统将戒自动停止挂镇帐）。在特为殊状况下，直须由市场营拉销部提出特弹别请示并附啄相关付款保富证文件，由袭销售总监、亩财务总监、迈总经理签署咱同意后方可估继续挂帐。忆解除系统暂匙停挂帐的授行权密码由销毕售总监与前休厅部经理分额别执一，并底共同确认后群进行。慧4错、处理坏帐土当销售部按腹程序催收时协（包括指定铲催帐公司）爬，应预先通搭知财务总监西、总经理。水2报）主财务总监检拜查文件证据盒后，审查无唐误后转交总乌经理审批。愚3雕）码应收帐会计弟员按具体会纽计制度处理悔应收坏帐。肾牵涉部门替：相关部门衬制蹄度螺:助关于现金付邮款的规定和雾程序是编脑号毅:邻F所C—PP—园0焦21读目晋的黄:著规范现金管硬理，减少现蛙象占用。逃执行程序匀:哨1透．规定：薪1商）现金付款伴主要用于支归付急需的小涌金额付款或查个人费用（渔差旅、业务灭用餐、通讯掩、医疗等）图付款。袜2伐）政策规定状：睛①骆现金付款用光于支付不超啦过佛2000还元人民币的就单笔费用或识成本支出。衬②洪现金付款应启得到酒店财秆务总监和总知经理的同意挂。排③绣超过场2000贝元人民币的探支出，除特即殊情况（如稼收款单位仅夫接受现金或港隶属个人费余用）或紧急韵状况，不允赞许用零用金拍支付，而只姜能通过正常总的付款程序外用支票和其鄙它银行结帐笨方式支付，葡并填写好适次当的贷方科巾目。类2今．程序：只1可）由总出纳来常备现金总算额为草20悬，环000僚元，但备用猫金变动需由六酒店财务总罗监和总经理奔商量后确定失。劝2炉）现金支付秀应有付款申蝴请做依据。理3轨）每星期五墙和月底，总恨出纳准备好纷备用金，规垮定用现金报秆销的时间一低般为：每周逃二、五下午揪。特殊情况列，需特批。稿5庸）所有的付填款应附有相兆应的原始凭茎证。监6践）对于交通父费，应注明勉距离和目的委地，且应由萌部门经理签海字。恼7摧）通常可由宣现金支付的示项目有：差脑旅、业务用练餐、通讯、卧医疗、钟点遣工工资。其横他非正常支逐付项目，应画由财务总监拴和总经理同龟意后方可支口付。侍8桨）除上述可雁用现金报销惩的零星或紧怨急支付外，凤其它采购项塞目，应通过悠采购部购买皂。石牵涉部门忘：相关部门踏制茫度拾:铅总帐制作程价序卧编块号掘:付F撑C—PP—须0滨22下目仰的接:沟确保财务核垃算系统运行劝正常，规范搅帐务处理。扬制菊度灶:买员工薪金发悬放工作程序绍编龄号折:郑FC—查PP—02局3舱目梦的率:春使薪金发放迷符合财务运抢行规范。克执行程序霞:剑一、月度工缴资发放程序眯1薄、人力资源区部在每月闭10摧日将已由人侧力资源部经窜理签署的上绝月员工工资层汇总表、明场细表，交财惹务费用会计泪计算核对数肉据是否准确沿。岂费用会计将遮核对无误的省工资汇总表唯、明细表报邻财务经理、复财务总监、袜总经理审查挨签署后，费增用会计凭工庄资汇总表编致制付款凭证抗并申请支票招，工资明细朝表转财务经蒙理存档；由贞人力资源部袄薪酬主管将创应发工资存跪入软盘，并驴用信封封存随，在封口处台签名并加盖锻公章转出纳妨。出纳在每较月涛14动日上午将软常盘及支票送捷交银行，由近银行输入员买工存款帐户色。娃出纳及时清瞧点未发出的驶工资，办理诞有关退款手勒序。筑根据人事部携转来的工资楼变动表，补迷发其注明人阻员的工资。困费用会计按者员工工资明揭细表汇总个善人所得税，谈填写所得税培申报表，并蹈在每月物10家日前到税务响局申报纳税强。牛费用会计做汇出工资及个表人所得税的支转帐凭证，莲交财务主管咳、财务经理羞审核。愁二、零散辞命职人员工资舰结算程序榴所有在每月茎10愤号前办理离覆职的员工，关其上月工资挑及当月工资酱以现金支付功，每月膝15鞭日到财务部渡结算。敌所有在每月雪10锣号后办理离晒职的员工，短其上月工资继从银行发放违，当月工资沟以现金支付梦，每月惧28泪日到财务部尝结算。尾凡是入职押梅金收条遗失矩的，当事人勺必须填写遗貌失证明，由显部门经理审歼批，人力资缸源部经理审好批，财务查医找是否已交黎押金，再经摄财务总监及旗总经理批准反，方可退还滩已付押金。筝4典、新特殊情况下历，员工工资苹允许委托收善款，但需填卡写委托申请负书，由委托苗人和被委托螺人双方签名膏，交人力资溉源部经理确贱认，再交财旱务总监审批乎方可。才牵涉部门植：相关部门境制批度汽:暑应付帐程序孟编想号临:途F父C—PP—萄0迁2龄4皇目麦的应:接为合理、有类效运用资金市及规范资产狠流动、管理斥。彼执行程序匠:蚁1籍、应付帐会桑计员将已经谣有关人员审座批后的付款谎申请单与申志购单（或补原仓单）所列蝶具体数量和元金额进行审书核。徒2趋、对收货记反录、发票、加申购单确认匪一致后在付格款申请单上缠签字，呈财套务经理、财纤务总监、总粗经理审批。留3尼、应付帐会暗计根据已经稳支付的付款萝原始凭证编届制付款记帐协凭证，并检妨查实际支付进金额与发票胸金额是否相元符，并按日墓期顺序编号龄登记入帐及捎输入电脑。殊4栽、出纳根据冬手续完备的网付款记帐凭怎证填写支票逮，并交知总办加盖公蝴章冤，再交困财务部总监搁在支票上加藏盖帮“芒财务支票专丘用章虑”争。浴由劣出纳社通知采购部电采购员集中住领取，采购烧部再通知供夸应商领取支状票。榜5品、采购部采是购员领取支篇票时必须在缘“酷支票领用登荐记本狸”镇上注明日期瓜、支付内容酬、支票号、院领取人亲笔劲签字、取票针日期等，该银登记本由出若纳妥善保管祝。胆6毅、应付帐会开计随时核对多替换无发票昂收货记录。拖月末将当月援未付款项编侵制转帐凭证竭，挂入应付佣结算款帐并梅输入电脑。调7叶、应付帐人见员每月按供地应商编制应师付帐帐龄报果表。傍8取、应付帐人抵员根据收付尚款凭证登记趴入少金蝶志系统，并每反月在碌金蝶闸系统中调整艰因汇率变化膝而造成的汇染兑损溢。弟9且、保管酒店果所有对外付勺款合同协议握，并根据合白同协议完成恋情况汇总编愤表，每月栋3都日前完成上饭月合同、协意议完成情况爆汇总表。易牵涉部门校：相关部门中制姿度稳:却收货程序咳编点号户:丰F懒C—PP—流0东2沟5恒目穗的娘:嘱为确保营运竖资产、耗品洪的安全送达宜及数质量考袭核，有效控知制成本。访制洒度伟:富物品入库工萄作程序云编衣号许:快F选C—PP—吃0北2紫6爬目于的赶:扎为保证营运唱物资及财产俘管理的安全量、有序、规枪范。峰执行程序狗:旬1粥、入库：库隆管员接到到呆货通知后，那与使用部门赠指定验货人眉员一起验货袖。地1扛）清点数量脊。携2扭）检查货物炊是否与酒店顽所订货物相旺符。差3恭）贵重物品手要一一清点勉。谦4信）金额数量禾大的按比例祸抽查，待检截查全部合格忘后方可入库震。它2投、出库：凡疲是酒店领用受物品部门，涝必须填写碗“桨仓库领料单喝”粘一式三份，帽使用部门填帝写好申领单抚后送本部门弯经理签字，置再送财务总尽监、总经理蝇签字，待手窝续齐全后，巷方可领货。卡库管员要严禁格按照领料肤单进行发货榆，双方清点员无误后领货愤人、发货人滨签字，领料牙单一式三份鸟，第一联库梯房保留，第千二联送交财泡务部，第三脊联领用部门扛存留。叔3增、订货：库站管员在每天随发放的基础友上，清点数阶量，发现有疮该补充备仓爬物品立即填杜写书“寿补仓通知单调”温，在仓库补紧充申请表上饿要写清订货藏的品名、要远求数量、质绕量要求、使辫用时间，确政认无误后交追采购经理、挥财务经理签敏字，经财务涉总监、总经粉理审批后，圆交采购部。肢如属印刷品信补仓，补仓济单须有需求告部门经理签姓字认可。补奶仓通知单一苍式二联，第济一联采购部彩留存，第二摔联仓库留存淹。殿4结、物品入库虚后，要分类芝码放整齐，应保证库存物隆品完好无损塑，物品入库宽后凭涛“蜜物资验收单吗”询（一式四联榨）及时入帐吗登记。物资丛验收单一式收四联，第一夺联仓库存查患，第二联成凝本会计入帐舱，第三联仓越库记帐，第稍四联退采购积员或供应商慕报帐。哥5犯、发货时，提库管员按制凡度办事，做像到先进先出挽，手续不齐兴全不发放，燃如有特殊情伟况，需财务天经理批准后钓方可办理。锯6蓄、凡是办公秆用品一律星误期一恐14苏：税00-16吐：尺00哲发放，其它席物品星期一砖至星期五蜘9上：桐00-17赏：庆00阔发放。哨7闹、积极配合福成本会计做六好每月盘点找工作，做到壳帐物相符，调帐卡相符。吸8夹、每月纪25倦日制作保质播到期物品提象示表呈成本禽会计。炉9舞、下班之前抚，库管员要坑认真检查库嫂房是否存在鞠不安全因素打，特别是水读、电是否有国跑漏的现象寇，电源插头奉是否拔掉，碑待一切检查哄合格后将门加锁好，钥匙绘封存交安保拆部保存。寿牵涉部门资：相关部门篇制抛度罢:脸成本核算程计序载编印号饱:祖F齐C—PP—堪0雷2奸7洗目栏的沈:概为规范执行猫国家统一会怎计准则及政盆策，加强成霸本控制管理竿。逐制优度螺:汉电脑房日常辣工作程序绪编牙号倍:帖F负C—PP—俊0败2叫8故目央的践:渠有效维护网纽络，确保电命脑系统运行形安全。灶执行程序兽:察一怀、巡视四1乱、过值班人员每碧天巡视检查浆一次交换机奏、计算机、彻收款机主机娘、计费菠终端、筑UPS煮电源的运行验是否正常、言是否停机、丰有无告警、弦有无错误代巷码。趋2像、俩每班巡视一养次计算机系誓统各终端、接打印机、收痰银电脑重是否工作正微常，是否有点不正确的操钞作使用，是旁否有带故障酿工作的设备估。验3礼、犬每班巡视一料次机房温度残湿度是否符楚合标准，是言否出现其它哄异常现象。途4恭、组遇到恶劣天内气或酒店出今现紧急或重起要情况时，雹应加强巡视覆。羡二坟、处理报修膊1给、是接到报修电喉话，应问清凉报修的部门禽、设备的名才称、故障的煤现象，并做凭记录。咬2挺、援在没有处理优主机或其它紫紧急故障的嫌情况下，应铸首先处理报规修；并要亲男临报修现场搭，检查故障翅原因，处理共故障。禾3糖、外如遇到不能叫单独处理或蹲涉及其它部以门的故障，浆应请他人协烟助共同完成替；如遇到影臂响各主机系考统的故障，梢应报告菜财务经理、以当班武总值经理刊乃至总搏经理届；如遇到需模请外单位处搂理或需外修箩的故障，应莲先向凝财务芹经理申报。炮4税、感其它部门要距求修改对酒月店业务有影简响的数据时碌，如房间总数数、系统代届码等，应有遭该部门书面吊申请，必要欧时要有葬财务经理塌的审批签字询；其它部门疼要求增加、机修改、删除旱各系统密码钉时，应有部臭门书面通知劫。挪5圈、差报修完成后师，应记录故师障处理时间筛、尽处理方法及除维修人签字平。闭6窄、岂处理报修的雪原则是：及牲时、有效，魔一线部门优权先、客人优废先。承三盒、数据处理枣1厉、嘴每天做前台轮千里马聚系统数据备巡份，保留三新年。材2质、撒每天做财务各金蝶系统数越据备份，保密留三年。妹3孔、古每周做人力刚资源系统数垒据备份，保兆留三年。俩四瞧、记录本挠值班人员需避认真填写值碑班记录，包块括：设备运第行记录、报导修记录、物敲品领取发放酸记录、信函飞往来、总经撤理备忘录及抬和部门有关贞的所有事物数。拘牵涉部门歌：相关部门加部门管理制席度索引晶Rules窗&Re苏gulat纹ions陡Index评制恰度冒:巨财务计划管使理规定通编郑号椅:袜F磁C—崇RR悬—启0抢0镰1级目正的霜:庆为加强酒店场运营管理的辈前瞻性、计粱划性，战略赔性，财务管杜理的严密性俗、系统性、敞合理性。管制来度系:放会计核算管离理规定宪编毛号猾:姿F熊C—军RR筑—薄0慈0万2抽目事的暮:氧为规范执行趁国家统一会供计准则及政脊策，加强会糖计基础核算承工作。哪制哥度稍:提资金管理规聚定食编疲号驱:片F碰C—丈RR演—降0叶0乌3主目年的寄:信为有效保障烛营运资金的狭安全及合理驾运用。堤制婶度苗:泉固定资产管创理规定御编晋号哀:民F绳C—涉RR架—仙0轿0灵4秩目举的吐:制为有效保证赠营运固定资艳产的安全及影合理运用。伏制扰度腊:誓家具用具（画低值易耗品械）的管理俘编得号病:躺F禁C—扩RR横—全0逗05怜目稻的每:翠为酒店低易朱资产管理的饱规范、合理秩、有效，确伏保营运财产拦的安全。恳制胀度惯:寄物料、包装牌、用品的管歼理江编事号循:呜F取C—善RR貌—誓0版0然6倚目浴的瞧:程为酒店物耗罚管理的规范糊、合理、有能效，确保营恋运资产的安化全。正执行程序那:停物料、包装稍、用品就以测“辞勤进少储浪”湾为原则，防励止积压和浪轻费，对于物败料、包装、缩用君品的购进、严领用和处理怀，要严格按果照计划和审射批手续办理扣。堂如购进物料扑、包装、用瓣品后，立即岸全部交付使叉用部门领用懒，应填制直阵拨物品验收寸单连贩同发票办理歪报帐手续。槐并即时作判“糕营业成本偿”减或威“伟费用震”吨项目处理。归原材料物料舒品种繁多，犬为掌握其变供化情况及仓律存数量，成剩本控制必须横设立文“检原材料物睁料明细分类争帐偿”寒，仓库设立剑“脸货物登记卡截”付，按品名、篮数量、金额施进行明细分际类核算。溉仓库不仅要盖控制库存量仔，而且要保喝证经营需要居。库存量控俗制在月销售锤额的一半为鞭宜，物料备琴品库存量不译得超过三个聪月的用量。酱牵涉部门婶：相关部门西制择度车:朝费用管理规顽定药编趣号鬼:搞F诞C—脊RR亏—某0闭07签目同的躬:漆为规范及严缺密财务费用欧控制，有效枪提升企业效兄益。测执行程序锹:茅（兼一虹）肢、业务招待文宴请费用的呀控制。繁一、申请及负审批程序：珠1至、执行人原找则上限于经丈营班子和职退能部门经理扒人员，其他赞人员必须取斜得授权后方刻可宴请。纳2斯、执行人必季须按逆“坚接待申请表荣”荡（附表骂1征，一式二联自，财务联和史部门联各一维）内容详尽残填写，审批述后方可执行猪。部门留存花，便于核对鞋、控制接待丈费用额度。貌内部接待时嘱财务联交（没交收银结帐废，外部接待宗交费用会计弹报销）第二据联，嗓3晶、部门负责愚人在签署时织须审查宴请群申请之必要谷性与费用预败算等因素。稼4遮、烟“拴接待申请表礼”副经部门负责显人签署后必查须由财务总丛监、总经理蝶审批。经审夸批后胖“夺接待申请表左”龟送回有关部晒门执行。蝇5禾、酒店领导唐班子每月应胀酬费（含内延部签单：包垃括餐饮、免控费房、其他婶消费和酒店阁外消费）应创由总经理和滩财务总监双解签单据。捏二、业务应无酬费的使用萝范围：越1爆、业务招待忠、宴请首先阁考虑在酒店助内执行以望润最大可能降播低费用萌；如在店外尽执行，必须盖事先请示总缘经理，经同线意后方可进卡行。堂2炮、业务应酬么费在这里限妨接待餐费、细烟、酒、糖害、水果，以苹及非公司统位一订购的礼普品费用。截3趣、应酬费用截执行标准（刑店内店外）角如下：邮A撕类：人均肠200旋元，限于墙A逐类预VIP健，主管酒店溜行业的各职贯能部门，学炒校领导，学日校上级主管分部门的领导碌，重要公关惜活动。凡B念类：人均选100始元，限于纳B扩类取VIP怠，主管酒店萝行业的各职育能部门工作三人员，一般僚应酬活动。孙C厨类：人均阴50董元，限于串C痛类馆VIP休，及各种情侄况下普通的币工作餐。感三、店内宴绘请招待执行踏及报销程序卸：贝1菠、消费标准惭须严格按照旋已审批之预核算标准执行进。献2疮、原则上实困际消费金额墓不得超过消屈费申请额，飞如因事前无突法预见或紧倾急情况等原绑因造成超额舱需在事后以真书面报告说服明，该说明抗须经部门负偿责人、财务角总监、总经斯理审批签署冶后方为有效扑。凳3软、所有接待践帐单必须由球执行人签字捎确认，附已津审批考“萄接待申请表臣”括，否则收银狡和核数将不馅予受理或转树入签单人的深私人帐上，秒当月从签单缸人的工资中田全额扣除。趣4挨、超额部分芳经总经理签捐批的费用归异属批复入总蓬经理或部门钱交际费，未么批复的超额愁部分从部门紧责任人的工颈资中扣除。梯5们、特殊重要饮接待活动发骑生的交际费爪用，由财务番总监、总经抽理双签单据突，费用的归纤属按总经理被的批复处理跳；未由总经扑理签批的，靠需以报告的小方式报财务列总监及总经漫理审批。识6脂、所有交际昨费用，单据缓留补签的时恋效为发生日烛后三个工作鸟日内，签回品财务部做帐调务处理，超渠期财务将转滴为私人帐，蹈全额从经办四人工资中扣要除。浸7肝、每月月终羽，收银处应疲将留存于该旱处已由经办贴人签认，但鹿尚未办理审伙批手续的帐奖单，全部列竟表连同帐单巩上报财务部姨日核。日核漂汇总收银处徒相关列表和锄未批复的超顾额签单，一么式两份，一梢份送人力资削源部，一份价交会计挂帐掠。被其所消翻费的金额要很在签单者当泰月工资中扣年回，由人力杜资源部门办负理。不四、酒店外织宴请招待执驳行及报销程嫌序：腹1唇、消费标准团须严格按照吨已审批之预哲算标准执行许。绘2耍、原则上实墨际消费金额奶不得超过消狮费申请额，甩如因事前无价法预见或紧塘急情况等原禁因造成超额帆需在事后以箩书面报告说究明，该说明笋须经部门负即责人、财务凡总监、总经册理审批签署插后方为有效孙。年3视、出差期间摩确因业务需管要宴请时须案行请示顷财务总监或贵总经理，同绕意后方可执叉行，差旅完循毕返回酒店谁工作５日内毛，须填列瑞“董接待申请表板”更补办申请手帖续，并在申饶请表中注明燥请示情探况。挥4材、经办人及绪时填写染"温小额报销单迫据晓”,柱附上经公司掠审批的接待记申请表、所材有的原始发蔽票。由部门颗经理核签后抄，交财务部淘费用岗会计蛙核实，经会泊计主管复核勾后，交财务铜经理审核，增最后报财务输总监、总经珍理审批。壶五、工作餐曲1桐、定义：凡驶酒店正式员筛工，因工作爬需要耽误用改餐时间（即臣：错过酒店它员工饭堂就徐餐化时间），可牌以由部门负扩责人安排在驴酒店餐厅用举餐并签单。璃2逗、各部工作窑餐标准每月台由财务部进席行审核，具切体标准按餐洲牌售价每人蛮次不超过驳15喝元。给3遇、部门负责萄人对本部门超工作餐额度杰负责，除部森门负责人外敲，其他人员详经部门负责讨人授权亦可嗽根据工作需钱要签工作餐抱，但必须经穷该部门负责繁人签批方可需生效。超额悟部分按成本练价从部门负斥责人工资中汪扣除，特殊婆情况报总经飞理批准后核歇减。如4声、工作餐只略限于工作人阁员误餐使用挽，严禁用于柔各类交际应剖酬。妹6坟、所有工作亭餐单必须写督明用餐人数咸、日期、原税因。咏六、试餐捕1唱、餐饮部因宅业务需要到货其他酒店试纽餐，需事先奴填写煎“鞠外出试餐申董请表填”主（附表圣2售），经财务肥总监、总经那理批准后，敏方可前往。养试餐后填写夺“狗外出试餐情锦况报告单笨”怎（附表团3正）。准2感、试餐费用办每月不得超球过辆3000仗元人民币，故超标或特殊曾情况须以报壮告方式呈总售经理审批后驼方可报销费得用。翻3颗、经办人报珍销试餐费用跪，填写擦"皮小额报销单礼据俯”筹，附上掉“墨外出试餐申冬请表议”穗、夸“命外出试餐情富况报告单幼”孟、原始发票沫，报总经理鹅审批后到财六务部办理报隔销手续。菊附表：靠1展、接待申请某表化控2宁、外出试餐伴申请表攻3束、外出试餐计情况报告单叹（二）商务豪出差费用控馒制。估一、本地交傻通费的报销跃规定何1钥、员工在本讯地公干，应首乘坐公共交脚通工具，并劫由各部门设刻置活“醉零星交通费惨用登记表清”榆，由员工公六干后趣3某个工作日内冻按实际开支恐逐一登记，孟列明公干日耍期、办事内痒容、乘坐交咏通工具类别队及起讫地点舞等，指定专如人每月一次辫或两次汇总灭，附上原始泰单据正本，殊填写战“栽小额报销单吗”赤（附表健1垃），经部门廊负责人核签驼后到财务部披办理报销手轮续。咸2斩、员工特殊述情况下寻(竭如拜访重要笔客户、交通剂不便、加班冒至晚上蛋11狂：硬00鞠分以后等匀)搜乘坐的士，湖需提前报部隶门负责人批嘴准，并附上欲原始单据正睬本，填写上“卫小额报销单吨”糖，经部门负胃责人核签后斥到财务部办席理报销手续梦。员工本地客公干由公司添派车的，不勿得报销交通圾费。彩3值、酒店原则厉上对销售人临员派公车进昆行对外销售资活动，在无锦公车可派的锣状况下，销得售人员外出掀公干凭有效辰交通费凭证蜓与相关外出毒销售报告实们报实销。孟4短、市内交通叶费用报销审淘批程序栽报销人填写算“棚小额报销单逢”成，漠附上有效交辆通费凭证，旦由部门经理同审批，交财含务部费用岗宏会计核实，肆经会计主管省复核后，交追财务经理审丑核，最后报逮财务总监、廉总经理审批赌。快二、外地差钢旅费用报销左规定樱1盛、申请程序辣（切1眼）每项商务故出差应与年洽初的预算配堤合执行，在场预计出差的染一周前须提涝交渗“至出差审批单如”担（附表胸2泳）报总经理躲审批。帽具体申请的廊内容包括以荣下要件：饰A肺、出差目的取地。匠拖千冰蛙焰垮苹B柄、出发日期演及行程。复疤回涉肉愚烘碎C翠、出差目的汁及理由。慈闪清恋痰叶亦恩D臣、出差的每捡项费用预算客。脱（幸2岭）若须暂借但备用金的，来在出差前三腐天提交经财时务经理、财麻务总监、总庆经理批准后允的贪“惰出差审批单狡”组及饿“铺现金借款单前”冒（附表增3纱）至财务部婶出纳处办理螺借款手续，旬同时复印一省份作为出差另后报销冲帐赤的原始凭证吨。辟2惯、各项费用低标准摊（辰1抢）国内差旅彻费开支明细穿标准职级交通费最高标准住宿伙食费补贴标准总经理经济仓、软卧、轮船一等舱四星或以下标准间或500元/天.房早餐按30元/餐计；午餐、晚餐按50元/餐计早餐按15元/餐计；午餐、晚餐按30元/餐计总监级以上经济仓、硬卧、轮船二等舱三星或以下标准间或400元/天.房部门经理、高级销售经理经济仓、硬卧、轮船三等舱三星或以下标准间或350元/天.房其他员工经济仓、硬卧、轮船四等舱三星或以下标准间或300元/天.房备注高级销售经理指销售部经理。庄香港、澳门葵差旅费开支彩明细标准职级公杂费包干标准住宿伙食费补贴标准总经理80港元/天550港元/天.房50港元/餐总监级以上70港元/天500港元/天.房部门经理、高级销售经理60港元/天400港元/天.房其他员工50港元/天350港元/天.房备注高级销售经理指销售部经理自3雪、详细说明流（乖1艳）、住宿费捆的标准按天脉计算，在规呈定标准内凭被票按实报销朵。住宿费超便过标准的，喜超出部分不卫予报销；如王有多人同行捎，同性别者窗应住双人房触。裹（币2盈）、除总经修理批准外，但出差港澳的粥住宿一般由让有关单位解装决，住公司邀指定的招待纽所。额（底3勉）因特殊原轿因乘坐超标架准交通工具粪，须说明原烈因，经总经时理批准。交抢通费凭单据岸报销，长途闸距离也应尽窜量利用公共门交通设施，呼长途出租票弄据原则上不认予报销，市棚内乘坐出租都据实报销，府但须对每张样报销凭证注佣明事由。享（谨4摆）、本一般工作人题员随领导出情差，若膳食客和住宿无法真分开时参照编领导的标准辅。己（急5株）、隐除总监以上槽人员外其他告员工，若来逆往地点使用陡地面交通工找具时间不多张于州5锣小时或列车虑行驶里程不务超过并400祸公里付，则应采用炼地面交通工灶具来往。挣（议6叙）、灰因公出差到闪居住所在地见，一律不得车报销住宿费筒。非家庭所竟在地出差且骄自行解决住箱宿的，按每瓶晚标准的乏50滩％给予补助常。糟（逐7坡）、者出差外地、帆香港、澳门敢的伙食费按用每餐补贴标抱准凭单报销银，满一天的嘱按三餐计算猛，不满一天泻的按实际计钟算。家在出权差地的，只湖可报销午餐对伙食费。拼（那8亚）、矮出差期间如医费用由客户选负担或参加妈会议已由举愉办单位负担盈的，该费用委不能报销。由4谦、出差费用顽报销审批程弟序袍（莲1馆）、分员工因工作毒原因出差返钞回酒店工作宝五天内，须沸向财务部提纪交经部门负费责人核签的盘“宅差旅费报销渐单灿”汇（附表句4胸）及附上经幼公司审批的轨“号出差审批单赵”距、所有的原似始发票。篇（灾2士）、按项目鞋填列每项费嗓用总数（包瞒括伙食补贴嫌）。啄（氏3膜）、注明已旱借的备用金零以及应退或忽还须报销的指实际金额。过（践4屯）、财务部椅费用会计对颗所提交的范“蚀差旅费报销张单栋”姥、发票及相茫关凭证进行卵审核后，报呼财务经理、映财务总监、宇总经理审批来。割（此5赌）、团体出爱差考察人员合统一填好伸“朽差旅费报销染单片”核，报总经理些批准，到财喊务部核报。奴三、财务部共在执行本规相定时，须严控格审查出差箭人员的君“壮出差审批单匙”传及报销单据健，如有不符哗，有权拒绝拖办理报销手肾续。益四、本规定裹即日起实施勉，财务部有叶解释、跟进借执行、以及败根据酒店实酒际情况修订巷的权利。卖附表：微1可、小额费用佣报销单膜民2杂、出差审批千单省3毫、现金借款妨单汇4梨、差旅费报纹销单崖（三）移动互通讯费燃标准旦1替、费用标准级别最高限额总经理1000元/月副总经理800元/月总监500元/月部门经理300元/月餐饮经理、销售经理、行政总厨、楼面营业经理、200元/月电脑维护员、采购员、司机100元/月保安主管、仓管员、销售经理（试用期）50元/月备注超限额部分由使用者个人负担，其他人员一律不享受移动通讯费报销待遇尼2会、通讯费用俗报销审批程携序洒报销人填写吗“库小额报销单原”员，仪附上有效原讽始单据，由运部门经理审良批，交财务误部费用岗会眉计核实，经韵会计主管复畏核后，交财兄务经理审核魄，最后报财栏务总监、总新经理审批。同3卡、艰上述人员因青从试用期满辟之月起才可范享受报销，剥试用期间不妻享受报销。净话费实行隔筒月报销，即瞧每月持上一瞒月费发浪票以部门为刮单位统一报未销。么4音、非本地员闪工可持本地冰和异地各一州，共两个话谎机号码所产日生的发票帐衰单在标准范生围内报销。旦本地员工只锯能报销一个颤话机号码所黎产生的发票丛帐单。链5旋、报销话费炮的移动羞号码，必须叠在公司行政传部门登记并狡保持再AM8暂：说00-PM笋12细：垮00凑畅通。瓶牵涉部门绝：相关部门料制纷度兵:肢成本管理规之定陶编园号吊:床F灵C—元RR加—慰008钱目米的诊:督为规范执行竟国家统一会苦计准则及制颗度，严密成羊本控制，有听效提升企业错效益。虾制诉度削:屯利润管理勿编戏号邪:胳F础C—侵RR铲—资009援目变的险:棋为规范执行辅国家统一会具计准则及政挨策及酒店预寺算执行的严称格性、合理傻性。逃制棚度速:系合同管理简编钳号据:仰F失C—红RR炭—女010松目筐的活:透为规范合同架管理，确保欺收交体系的校安全、有序斧、有效。拒制狼度饼:众财务部安全爸管理规定寇编喝号捕:岸F卷C—非RR寒—芽011赵目蚀的赞:宪为保证营运朋现金及外汇女，财务票据梢的运转及使雷用安全。毁制烈度彩:喂发票管理制页度庆编祖号心:粘F男C—叨RR跌—喘012派目杜的金:菠规范发票使略用、管理，迅确保经营安虫全。译制怠度右:合物资库房安蛋全管理规定腰编急号良:年F右C—写RR盾—摆013蛇目凉的羞:申保证库房安新全腿执行程序夸:揉专人专库，随各库房钥匙每专人收存。胃坚持值班登嘉记制度，严糖格交接班手茄续，保管员畜公休、倒休疾、出差时的霜物资发放由分领班