年屠宰5万头肉牛、10万只羊及15万头生猪生产线项目申请建设可研报告-肉牛羊猪屠宰项目申请建设可研报告

目录TOC\o"1-2"\u第一章总则 1一、项目概况 1二、研究工作范围及编制依据 3三、项目建设的必要性 4第二章项目背景 6第三章建设内容与产品方案 9一、建设内容 9二、产品方案 9第四章市场分析 10一、项目的发展前景 10二、肉类产量市场分析 11三、冷鲜肉市场分析 12四、营销策略 13第五章项目建设条件与场址选择 15一、项目区概况 15二、自然条件 15三、交通条件 16四、工程地质 16五、场址选择 16第六章技术路线、方法 18一、技术方案 18二、设备方案 23三、工程方案 24四、食品质量管理目标 29第七章厂区布置、运输、公用工程 30一、总体布局 30二、工厂运输 32三、辅助工程设计 32第八章环境保护与安全卫生 35一、环境保护 35二、劳动卫生与安全 38三、工业卫生措施 39第九章项目组织机构与人力资源配置 41一、项目组织 41二、人员培训 42第十章项目管理与实施进度 43一、项目管理 43二、项目实施进度 43第十一章节能措施 45一、原则与要求 45二、节能措施 46第十二章投资估算及资金筹措 49一、固定资产投资估算 49二、流动资金估算 51三、资金筹措 51第十三章经济效益分析 52一、成本分析 52二、销售收入 52三、税金 54四、财务效益分析 54五、不确定性分析 55六、财务评价结论 56七、社会效益分析 56第十四章结论与建议 58一、结论 58二、建议 58附表第一章总则一、项目概况1、项目名称：2、项目负责人：3、项目承办单位及概况：4、项目性质：新建5、项目建设地点：***工业园6、建设内容为加快肉食品行业的健康发展，扩大公司生产规模，增强公司的市场竞争能力和综合发展实力，满足市场需求，确保城区居民吃上定点屠宰的“放心肉”；同时近期由于***治理工程、把***市食品公司肉厂（区政府指定的城区内唯一的生猪定点屠宰厂）拆掉大部分，现在厂区占地不足1亩，因生猪定点屠宰加工车间被全部拆除，加工车间只有暂时在废弃闲置多年的冷库内进行，污水、污物的排放、噪音等问题严重影响了周围居民的正常生活，周围居民强烈要求肉厂搬迁。***市食品公司计划在***工业园建设年屠宰5万头肉牛、10万只羊及15万头生猪生产线。项目拟新征土地26666.7平方米（合40亩），严格按照肉类加工有关标准建设，规划总建筑面积22000.0平方米，其中肉牛、羊屠宰加工车间6000平方米、生猪屠宰加工车间4000平方米、500吨冷库1座1500平方米、仓库6000平方米、动力车间1500平方米、办公及职工宿舍用房2000平方米及其他辅助用房1000平方米，引进牛羊及生猪全自动化屠宰加工生产线2条，建设污水处理设施，配套建设道路、绿化、给排水、变配电等辅助设施。7、项目投资项目总投资5800.0万元，其中建设投资4902.2万元，建设期利息111.9万元，铺底流动资金785.9万元。计划所需资金由项目单位自筹资金3800.0万元，申请银行贷款2000.0万元。8、项目效益通过定点屠宰，肉食市场得到有效调控，国家税费得到稳步增长。牲畜定点屠宰的全面推行，首先整顿和改善了私屠滥宰的无序状态。项目建成后，正常年份可形成5万头优质肉牛、10万只羊以及30万头生猪屠宰加工能力，年平均实现销售收入36220.55万元；项目税后内部收益率23.83%，税后净现值5005.4万元，年利税3125.6万元，投资利润率28.51%，盈亏平衡点为43.50%，投资回收期5.91年（含建设期）。二、研究工作范围及编制依据1、研究工作范围本可行性研究报告以市场需求为导向，以提高企业经济效益为中心，发扬求实和创新精神，采用先进、适用新技术及新型技术，扩能降耗，降低产品成本，提高市场竞争力。主体工程与规划、设计、施工、投入使用、环境保护同时考虑，减少污染对工作人员及周边环境的危害。项目研究范围涵盖从生产原料进入加工车间，直至产出；根据市场容量，确定扩建规模；与之相适应的三废治理、环境保护及消防设施和给排水、道路等公用工程和辅助工程设施的建设规模。（1）根据市场供求分析建议本次技术引进及生产纲领规模；（2）对项目在技术经济方面及社会效益方面进行分析与评价；（3）确定重点新建的内容，主要工艺原则及设备选型；（4）对环境保护、消防安全和工业卫生贯彻三同时方针，提出研究方案；（5）根据生产工艺流程及生产纲领进行规划，确定平面布置；（6）提出可行性研究结论。2、编制依据（1）《国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》（2）国家《食品工业“十一五”规划》（3）《投资项目可行性研究指南》（试用版）（4）新的有关财务制度的会计制度；（5）建筑抗震设计规范（GB50011-2001）（6）《***统计年鉴》2008年（7）《建设项目环境保护管理条例》国务院令第253号（8）《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2002（9）国家及地方的有关政策、法规（10）《中华人民共和国食品卫生法》（11）《中华人民共和国动物防疫法》（12）《生产设备安全卫生设计总则》GB5083-85（13）建筑设计防火规范(GB50016-2006)（14）《工业企业照明设计标准》GB50034-92（15）项目建设单位提供的有关本项目的各种技术资料、项目方案及基础材料。三、项目建设的必要性1、提高农业和食品加工业经济效益的需要。在我国人民温饱问题基本解决后，农产品及食品开始出现低质量过剩现象，特别在沿海发达省市表现的较为突出。如果生产企业不及时调整产业结构，提高产品质量和经济效益，企业就无法生存。为此，国务院做出了发展高产、优质、高效农业的决定，而发展绿色有机食品正是建立这一新型农业的有效措施。2、大力发展农副产品加工业，是提高我国农产品竞争力，实现农业强国的重要举措和根本途径。我国农副产品加工业发展落后，加工转化率仅为20－30%，产值与农业产值之比仅为0.43：1，相对发达国家60%以上和2.0－3.7：1的水平差距巨大。存在的主要问题是：缺乏专用品种和优质原料基地；工艺、技术和设备落后；综合利用水平很低，产品质量和经济效益较差；企业规模小，综合实力弱，缺少龙头企业和优质名牌产品等。随着农产品产销形势和市场需求变化，特别是加入WTO后，我国农业将面临更为严峻的挑战。因此，加快发展农副产品加工业，尽快提升技术装备水平，增强农业国际竞争力、实现可持续发展已是势在必行。其主要途径：调整产品结构，开发新产品，提高精深加工比重；提升技术、装备水平，应用生物等适用高新技术，提高产品质量和农业资源综合利用率；围绕优质原料基地合理布局，规模化建设和培育龙头加工企业。***市饲养业基础好，环境无污染，具备生产优质肉制品及低成本发展畜牧业的生产优势和规模优势，经过合理整合，适度规模经营，提高技术和经营管理水平，实现产业升级，其竞争力和市场应变力将会大大增强。第二章项目背景1、国家政策《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》指出：积极发展品种优良、特色明显、附加值高的优势农产品。延长农业产业链条，使农民在农业功能拓展中获得更多收益。发展农产品加工、保鲜、储运和其他服务。支持发展农业产业化经营，培育带动力强的龙头企业，健全企业与农户利益共享、风险共担的机制。加强农业质量标准体系、农产品质量检测检验体系和市场信息体系建设，加快制定或修订农业行业标准和重要农产品质量标准，推广采用国际标准，创建农产品标准化生产示范基地。2、我市畜牧业发展情况近年来***市畜牧业发展出现了猛增的形势，2009年据统计数据显示，今年一季度，全市牛存栏9.8万头，同比增长23.1%，出栏2.6万头，同比增长6%；生猪存栏116.8万头，同比增长4.8%，出栏64.2万头，同比增长7.5%；羊存栏83.3万只，同比增长4.8%，出栏46.8万只，同比增长4.4%；家禽存栏842.2万只，同比增长

14.8%，出栏429.4万只，同比增长8%。禽蛋产量1.5万吨、肉类总产7.3万吨，同比分别增长9.9%和7.8%，牛奶产量2772吨，同比增长7.9%。

***市农委相关负责人分析，生猪存栏数量的回升，缓解了猪源紧俏局面，目前，***市待宰活猪价格在10—10.2元/kg，同比下降42.5%，预计今年第二季度，***市待宰活猪价格将继续趋于平稳。同时，黄牛、肉羊、家禽生产都仍将延续平稳发展的态势。

据介绍，今年第一季度，全市规模养殖发展迅速。目前，***市共有规模养殖户8501户，其中从事养猪的有5764户、养牛的有739户、养羊的有198户、养禽的有1711户。同时，规模养殖场（户）标准上有新突破，存栏100头以上养牛场45家,1000头以上的养猪场108家。3、我市肉食品加工存在问题随着我市肉食制品加工技术、设备的引进，肉食制品加工业有了一定程度的发展，但是相对社会发展需求和发达国家而言，还有很大的差距，尤其是中式肉制品的整体现状不尽理想，仍有一些不足，主要表现在以下几个方面：（1）生产规模较小，生产工艺落后。现阶段我国从事肉制品生产的企业，大多数仍采用小作坊生产方式，生产工艺落后，产品多以手工作业为主，设备简陋，加工工艺多半师徒相传，科学性差、产品质量不够稳定、档次较低。（2）产品标准化程度不够。小作坊的生产方式、局域性产品销售，导致很多肉制品没有科学的产品质量标准，产品在稳定性、口味、色泽上存在很大差异。（3）适合中国人民饮食习惯的新产品开发不足。市场上销售的肉制品多以西式产品居多，而我国传统的、深受消费者喜爱的中式产品因各种原因在市场上的销售量较少。为此，发展肉质新鲜，高效杀菌、抽真空，产品多样化的肉食品深加工是肉类加工企业发展的必然选择。4、该项目提出的理由***市食品公司始建于1957年，现有干部职工125人，其中在职职工74人，、退休49人、离休干部2人、遗属20人。公司自创建以来，不论是计划经济时代还是市场经济时代，公司肉厂一直担负着***城区猪肉市场的供应，尤其是自1995年以来，在确保城区居民吃上定点屠宰“放心肉”、“满足肉”方面做出了大量的工作，在认真搞好定点屠宰加工的服务的基础上，公司还积极主动配合商务局抓好了城区猪肉市场的净化管理工作，累计定点屠宰生猪133500头、实现各项税费700万元，取得了良好的经济效益和社会效益。近期由于***治理工程、把***市食品公司肉厂（区政府指定的城区内唯一的生猪定点屠宰厂）拆掉大部分，现在厂区占地不足1亩，因生猪定点屠宰加工车间被全部拆除，加工车间只有暂时在废弃闲置多年的冷库内进行，污水、污物的排放、噪音等问题严重影响了周围居民的正常生活，周围居民强烈要求肉厂搬迁。第三章建设内容与产品方案一、建设内容项目拟新征土地26666.7平方米（合40亩），严格按照肉类加工有关标准建设，规划总建筑面积22100.0平方米，其中肉牛、羊屠宰加工车间6000平方米、生猪屠宰加工车间4000平方米、500吨冷库1座1500平方米、仓库6000平方米、动力车间1500平方米、办公及职工宿舍用房2000平方米及其他辅助用房1000平方米，引进牛羊及生猪全自动化屠宰加工生产线2条，建设污水处理设施，配套建设道路、绿化、给排水、变配电等辅助设施。二、产品方案项目建成后，正常年份可形成5万头优质肉牛、10万只羊以及15万头生猪屠宰加工能力，新增高档冷鲜分割牛肉、优质冷鲜分割牛肉等主产品8000吨、羊肉系列制品1000吨、冷鲜猪肉9000吨及其他副产品。第四章市场分析一、项目的发展前景1、肉类生产将持续增长，肉类结构更趋合理。随着经济的进一步发展，人民生活水平的提高以及购买力的增强，我国肉类制品的生产和消费总量将实现持续增长。肉类市场需求呈多样化发展趋势，消费结构将进一步调整优化，猪肉在肉类总量中的比重将会继续下降，牛、羊肉、禽肉的比重将快速上升。2、冷鲜肉前景看好冷鲜肉又称冰鲜肉，是指动物屠宰后将卫生检验合格的动物胴体迅速冷却到肉类冰点以上、7℃以下，并在此温度下，对动物胴体进行加工、贮运和销售的肉类。它具有营养、卫生、安全、鲜嫩的特点。由于它比热鲜肉、冷冻肉具有更多的优越性，因而得到消费者的青睐并成为肉制品消费的热点。3、传统肉制品转向工厂化生产我国传统的肉制品历史悠久，品种丰富多彩，是我国饮食文化的重要组成部分。它与西式肉制品相比，具有色、香、味、形俱佳的特点，深受大众欢迎。近年来，随着科技投入的加大，设备的更新，传统技艺与现代化技术的结合，肉制品工厂化生产正在迅速替代老作坊式生产。4、安全、方便、快捷的肉成为市场新宠安全肉制品是21世纪肉类产业发展的重大战略问题。国家颁布一系列法律法规，规范和加强肉类制品的质量管理，促进肉类产业向着安全方向进一步发展。当前随着肉类食品中“毒素、药残、激素”等问题的出现，消费者对肉食品退避三舍，但又欲罢不能，渴望真正的安全绿色食品的出现是每个消费者的心声。特别是随着人们生活节奏的加快，制作方便、携带方便、储存方便的食品将更加适应消费者的需求。5、中式为主中西式并举中国传统肉制品由于具有鲜明的民族特色和文化内涵，长期为东方民族习惯食用。因此，在肉制品加工方面应以中式制品为主。同时，随着人民消费趋势的多元化，也应适当发展西式低温肉制品。6、三低一高肉制品正成为发展主流近几年消费者越来越追求有多种营养功能的保健肉类制品，我国“三低一高”（低脂肪、低盐、低糖、高蛋白）肉制品的开发引起了社会各界的重视，并纳入了国家食品营养发展《纲要》以进行引导和规范。具有特殊保健功能的食品；适应不同地区、不同消费群体的饮食口味的需要的食品将受到消费者的青睐。二、肉类产量市场分析据FAO预测，2006年世界肉类产量提高了3.5%，达到3.42亿吨，主要是由于发展中国家肉类增长了4%，占世界肉类产量的比重也提高到56%，发达国家肉类产量也有一定幅度的增长，扭转了连续两年下跌趋势。2006年人均肉类消费数量达到40公斤，其中，发展中国家消费量占世界肉类的三分之二，人均消费量达到28公斤，发达国家人均肉类消费量达到80公斤。我国2006年肉类总产量达到6595万吨，占世界产量的26.91%，肉类总产量已居世界第一位。全球化的市场将会给中国的肉类工业提供更富潜力的发展远景，增加了肉类工业增长的活力，给肉类工业发展带来新的机遇。行业专家预测：中国的肉类生产与消费水平将会持续增长，肉类工业前景广阔，将进入一个新的发展阶段，中国肉类制品加工产量和品种在21世纪将不断攀升。随着人民生活水平的提高，肉食制品的产品及消费量的增长，约每年以5%的速度递增，从肉类消费总量来看，世界平均人均消费量35.69公斤，而我国人均消费水平不到27公斤，远低于国际平均水平，由此可见，随着改革开放进一步深化，市场经济的进一步展，家庭结构的改变，人民膳食结构的调整，国内市场对方便、卫生、高质量、高档次食品的方向发展将明显加快，对肉食品的需求也将越来越大。三、冷鲜肉市场分析近几年，伴随着冷鲜肉在广州、北京、上海等大中城市的出现，我国肉类消费结构形成了“热鲜肉广天下，冷冻肉争天下，冷鲜肉甲天下”的三分天下的格局。但在食品安全日益受人瞩目的今天，冷鲜肉一枝独秀，已吸引了越来越多消费者的青睐。在我国收入较高的发达城市，冷鲜肉已占到人均年消费肉量的10%~15%。冷鲜肉的问世曾被称为“肉类消费的革命”。冷鲜肉安全卫生、肉嫩味美、便于切割等优点很能赢得消费者特别是较高收入阶层的认同。据统计，在北京、上海冷鲜肉已占到生鲜肉消费10%左右的市场份额，在杭州市区小范围内已达到50%－60%。可见冷鲜肉作为新型肉类品种，已展示出良好的市场前景，这与消费者对食品安全的日益担忧不无关系。四、营销策略优化和调整产品结构，是摆脱市场饱和与过剩的根本出路。现代投资和营销观念是以高科技项目为根本，集市场经济因素、生产要素和品牌产品、项目资本运营四大功能系统为主体，逐步形成自身的科技扶助开发体系、产品质量标准化检测体系、品牌授予及网络营销体系。因此，农村产业结构调整和优化升级，一方面要以市场需求、资源优势、产业政策为导向，不断调整产业及产品结构，另一方面要立足资源，突出特色，争创名牌。1、加大宣传力度，形成共识，树立企业外部形象和品牌意识。要向社会宣传冷鲜肉与冻肉、热鲜肉的区别和优点，迎合居民尤其是高收入阶层宁可多花钱也要吃上安全肉的消费心理，切忌盲目生产。同时要完善销售体系，与超市或连锁店建立固定紧密的销售关系，打出品牌。2、认真抓好基地建设，基地建设要从环境质量监测入手，认真搞好环境保护，在治理污染问题上从高起点入手，按照高产、优质、高效的产业方针，选择优质原料，建立稳定的货源基础，以开发高档次产品为龙头，推动本地区走向农工贸一体化的路子。3、依靠科技，开发高质量高档次生熟食系列产品，在原料区域，大力推行质量卫生，治理污染，强化检疫，用科学的方法，使种、养、加工有机地相结合，充分开发农村资源。4、抓住机遇，加快发展。全国的肉食产品已稳步进入加快发展的新时期，国家已建立科技开发、技术推广、生产资料保障、产品销售、环境和产品质量监测，人才培训、信息等六大社会服务体系，各地肉类产品发展迅猛，市场需求日益扩大，我们要不失时机地制定出高档次肉食产品的发展和销售战略，发挥农业大省，畜牧业大市的优势，加速开发生肉食系列产品的生产和销售。第五章项目建设条件与场址选择一、项目区概况二、自然条件境内地势平坦，自西北向东南缓缓倾斜，地面海拔高度为28－43米。南部地貌呈碟形。***市属暖温带半湿润性季风气候，季风明显，四季分明，气候温和，雨量适中，光照充足，无霜期209天，日照时数长，无霜期长，适合大豆，小麦、棉花、药材等多种水旱作物种植。蔬菜以大葱、大蒜较为有名。境内大小河道纵横交织，河沟稠密，市内土壤有黄潮土和砂礓黑土两个土类、五个亚类、三十个土种，以黄潮土面积最大，占全市耕地总面积的66.3%。三、交通条件***区位优越，交通便捷。地处苏鲁豫皖四省结合处，承千古之灵脉，襟豫陕之雄浑，控江浙之蕴秀，接海疆之通衢，为北国之门户，自古就是东进西出的桥头堡，南来北往的集散地。***北倚欧亚大陆桥。四、工程地质规划区露出地层为第四系冲积地层，工程地质状况良好，地基承载力为10－15T/平方米。据国家地震局1990年区划，这一地区地震基本烈度为6度。五、场址选择1、场址选择原则本项目场址选择遵循如下原则：（1）交通方便，便于开展工作。（2）节约用地，不占良田，不占耕地。（3）地势干燥，通风良好，便于排除雨水及生活污水。（4）水源可靠，水质良好，有可靠的电力供应。2、选址项目建设地址计划建设在***工业园，所有场区地势平坦、开阔，四周无公害和无污染。第六章技术路线、方法一、技术方案1、产品方案工艺技术同设备联系在一起，体现项目的生产力水平，是项目经济合理的重要条件。不同生产工艺技术的产品质量、原材料消耗、能源消耗和生产成本等各不相同。工艺技术上任何环节不可行或有缺陷所留下的隐患，都会造成严重的后果，所以应在多方案比较的基础上选取符合国情和厂情的，同时又先进可靠、经济合理的工艺技术。2、生产工艺（1）肉牛屠宰加工技术①工艺流程简述经兽医师检验后的健康牛，先淋浴冲洗，去除其表面脏物、细菌，淋浴时间3分钟，水温35℃～42℃。下设流水槽，牛通过时强制清洗其四肢及腹部，然后进入击晕箱击晕失去知觉，下设DN65度锌钢管为安全防范桩，距地1.4m。昏迷1分钟后被吊入轨道刺杀，放血6-8分钟（刀具杀一头应消毒一次）后通过javis30CL-1型蹄、角液压剪，割除蹄、角，滑至不锈钢容器中，然后进入预剥皮工序，在预剥皮工位设置升降工作平台。再通过Senior型液压剥皮机进入机械剥皮，经自控将剥皮转鼓反转，将牛皮自动退下，送至牛皮间进行修整，确保牛皮完整无损。剥皮后的胴体采用MG-1型不锈钢开胸锯沿胸线将胸骨切开，且不损内脏（噪音仅75dB，耗时3S，国产设备无法达到），用BRE-1型气动肛门结扎器（压力5.4巴）及食管结扎器将牛直肠和食管结扎，避免肛门及食管处污染，再切去牛头，清洗后将牛头送去检疫（除检查口腔粘膜外还应检查其舌根纵剖面，并切开检查内外咬肌）。然后将胴体剖腹，人工扒下牛胃，沿滑槽滑入白脏输送机，将胃房翻开，把胃容物喷到指定的地点处理。再将心、肝、肺取至不锈钢槽盘检疫，（心脏检查：沿动脉管剖检心室、及心内膜检查心包及心肌注意血液凝固状态。肝脏检查：触检弹性，剖检肝门淋巴结。肺部检查：观察外表色泽、大小及触检弹性，剖检支气管淋巴结等）。使内脏与胴体一起同步运行。合格后的红、白内脏分别送至红、白副产品间进行加工，通过同步检验线若发现病牛，将胴体及内脏分别离去，防止交叉污染，通过病牛叉道进入病牛间，经封闭式小车送至化制间处理。对健康胴体通过气动升降台经BusterV型不锈钢劈半锯劈为二分体，经清洗、修整后通过轨道电子称称重、计数、累计和打印，然后进入预冷间进行冷却排酸24小时，再进入剔骨间经SEC230圆盘分割锯分割为脖部、前腿、肋部、脊骨和胸部，进行分割剔骨、修整，最后包装、入库，进行结冻、冷藏。②生产工艺流程图a肉牛加工工艺流程图b剔骨分割工艺c内脏副产品加工工艺d血粉加工工艺e熟食类产品加工工艺流程图③主要工艺技术指标主要工艺技术指标序号名称单位数量备注1宰前淋浴水温℃35-422宰前淋浴时间Min33放血时间Min6-84液压剪切力KN44除蹄、角5液压剪切时间S1.56喷射管压力Mpa0.6将胃容物喷到指定处理点7劈半锯内屑率%≤0.58劈半锯锯长mm14489劈半锯导轨间距mm50210开胸锯开胸噪音dB7511开胸锯切割速度M/min27512开胸锯开胸时间S313开胸锯锯长mm79014剥皮机平台升降高度mm140015开降能力Kg20016冷却排酸时间h24（2）羊吊宰加工技术①宰杀工艺淋水消毒→宰杀→剥皮→劈半→预冷→分割→待加工。②白煮羊肉加工工艺③精肉卷加工工艺（3）生猪屠宰加工工艺流程二、设备方案1、主要设备选型原则主要设备选型的原则是技术先进、可靠和经济合理。具体包括：（1）主要设备选型的原则应与选择的项目建设规模、产品方案和工艺技术方案相适应，满足项目的要求，可获得最大效益。（2）适应产品品种和质量的要求。（3）提高连续化、大型化程序，降低劳动强度，提高劳动生产率。（4）降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。（5）强调设备的可靠性、成熟性，保证生产和质量稳定。不允许将不成熟或未经生产考验的设备用于建设方案设计。（6）符合政府或专门机构发布的技术标准要求。（7）主要设备及辅助设备之间相互配套。2、设备方案（1）设备选择该项目计划引进牛羊屠宰加工生产线1条及生猪屠宰加工生产线1条，配套包装设备、供电设备、供水设备、供气设备等。（2）设备厂家的选择为使产品上规模、上档次，主要设备将从国外进口。（3）设备使用的年限新增机械设备平均寿命在8年以上。（4）设备保养的要求所有机械设备均由专职技术人员定期检修和保养。一是保持洁净度；二是定期上油润滑；三是车间通风干燥；四是锅炉、变压器定期保养。三、工程方案1、建筑设计的一般规定（1）生产厂房平面和空间设计必须满足工艺生产要求，流程合理、方便操作、便于管理、利于设备安装维修。（2）在满足生产要求的基础上，应符合防火、防爆、防震、防腐、防白蚁等安全措施要求。（3）建筑形式的选择，应根据生产特点、建厂地区条件和其他各种因素综合考虑，并应力求外形简单、布置合理、充分利用空间、节约用地。（4）厂房柱网、层高和定位轴线，在满足生产工艺要求下，应遵循国家规定的《建筑模数协调统一标准》和《厂房建筑模数协调标准》的有关规定，尽可能使设计标准化，构件定型化。（5）建筑围护结构要满足车间生产上一定的温湿度要求，防止车间过热和结露，并应根据需要满足通风、采光要求，创造良好的劳动卫生条件。（6）要考虑车间内部运输对建筑的要求，为原料、半成品与成品的运输（水平的和垂直的）创造条件。（7）生产过程中产生噪声超过规范标准值的，要采取隔声和吸声等措施加以处理。（8）认真贯彻适用、经济、在可能条件下注意美观的方针，在满足生产要求和方便使用前提下，努力降低建筑工程造价，并尽可能地满足建筑艺术和城市建设的要求。2、生产车间设计（1）设计依据及设计要求项目单位工艺设计提供的工艺图及设计要求；厂区规划总图对单体的建筑设计要求。（2）建筑设计原则拟建的生产车间的建筑设计为体现食品加工业的建筑特征，美化生产环境，满足生产管理规范的要求，在设计中以技术先进、适用安全、经济美观为原则，并按使用性质，生产类别充分考虑建筑对洁净、噪音控制，采光、通风、日照、消防、卫生及其它特殊的要求。在满足生产工艺同时严格执行国家现行的有关规范和标准，力求建成一个环境优美、又有时代特征的新颖的企业形象。（3）造型特征生产车间在厂区属主体建筑，对厂区环境景观影响较大，同时置于厂区入口的主视觉方向，建筑立面设计结合使用功能处理好人流与物流的关系，用变换的窗形、细部处理、玻璃幕墙与大面积实墙面的虚实对比丰富立面造型，用绿色色带和大面积白色外墙面的色感差增强视觉效果．用大面积的白色墙面和绿色的对比衬托建筑立面的洁净与典雅。（4）平面设计生产车间平面设计中，物流经物流入口处经过缓冲进入相关的生产区内，交通防火疏散方面设置内走道及封闭外廊，其安全疏散宽度和疏散出口均满足防火规范要求。3、仓库设计采用独立基础，围护结构用砖，使用框架结构。现浇屋面，细石混凝土地面，耐火等级为I级。4、冷库设计方案（1）冷库组成冷库由结冻间、低温冷藏间、高温冷藏间、机房、贮藏、值班间和汽车月台等组成。①结冻间：结冻方式采用架式蒸发盘管，装盘结冻。②低温冷藏间：低温冷藏间底部垫板高度0.1米，堆货高度采用2.2米，结物堆货容量为375KG/平方米，货物距外部围墙柱面0.3米，距内部隔墙柱面0.2米，距库内柱面0.2米。③高温冷藏间：高温冷藏间垫板高度0.1米，堆货高度采用2.2米，堆货容量按320KG/平方米，堆货距墙柱面0.2米。（2）冷负荷计算①温度计算参数表序号参数温度1室外计算干球温度35℃2室外计算湿球温度27.8℃3鲜货进货温度32℃（夏季）4结冻物出货内体中心温度-12℃5结冻间蒸发温度-20℃至-30℃6低温间蒸发温度-25℃7高温间蒸发温度-25℃8冷凝温度40℃9冷却水进水温度<33℃②冷负荷估算表库号名称库温冷负荷（kw/h）1结冻间-23℃402低温冷藏间-15℃8.83高温冷藏间0－5℃39合计87.8结冻间耗冷指标按结冻时间30小时计。（3）制冷系统①用氨作制冷剂，采用蒸汽压缩重力供液循环系统，结冻、冷藏采用一个蒸发温度，并合用一个氨液分离器，以气、液调节阀控制库温度。②制冷选用三台612.5氨压缩机，可以进行组合成双级压缩，也可以进行单级压缩。4、结构设计①设计依据本工程设计均按国家现行标准和规范及规程进行。②基本数据基本风压：0.35KN／m2基本雪压：0.30KN／m2抗震设防烈度：6度建筑物生产（火灾危险性）类别属丙类建筑物耐火等级为一、二级屋面活荷载：0.7KN/m2③结构选型本着满足工艺生产，安全、适用、经济合理、建筑选型符合现代工厂建筑特点的要求，拟采用造型简洁，建筑内部分隔布置灵活，耐久性好的结构形式。生产车间实际设计中除要注意选择经济合理的结构形式以满足使用要求外，还必须全面考虑现场制造、运输，安装等条件．内部隔墙主要采用彩钢板分隅，墙体采用240粘土实心砖墙或200厚新型空心砖。质量检测中心（实验室）采用钢筋砼框架结构。5、主要结构材料选用砼强度等级现浇构件采用C30或C25。用钢为小角钢、圆钢、薄壁型钢或钢管。墙体为M5混合砂浆砌240砖或200厚空心砖砌块，砌块容量小于等于9KN／m3。四、食品质量管理目标1、半成品理化指标检验合格率不低于99.5%。2、成品出厂合格率为100%，成品质量监督抽查合格率为100%。3、公司建立ISO9001质量认证体系，并保持有效运行。第七章厂区布置、运输、公用工程一、总体布局总体布局包括工厂总体布置（或称厂区布置）和车间布置两部分。其主要工作内容是：（1）对外部条件、生产工艺和物流进行分析，划分各生产、辅助、动力和仓库等区段，并分配所需面积；（2）确定物流和人流的路线和出入口，选择物料搬运的方法和设备；（3）对建筑物、设备、管线、材料场地、运输线路等进行平面定位和竖向布置，并绘制出布置图；（4）根据劳动卫生和生产安全要求，配置各种环境保护和绿化美化设施。1、总体布局的原则总体布局要求达到：①生产流程合理衔接，物料搬运线路流畅短捷；②生产车间、辅助车间、生活建筑和其他设施的组合与配置，便于生产管理，便于职工的劳动和休息；③在合理布置的基础上尽量节约用地和减少土石方工程量；④符合工厂建设规划和发展要求；⑤符合环境保护、卫生、绿化、抗震、防火、安全等国家规范；⑥空间布置能表现良好的建筑艺术格局。总体布局应有利于缩短建设周期，节约建设投资，提高生产效率，降低生产费用，提高产品质量，方便职工生活，从而取得最大限度的经济效果。2、车间布置的形式车间的机器设备布置通常采用两种基本方式：一种是按机器设备类型布置，即把同类型机器设备分别集中配置，有利于充分发挥设备和工人的负荷。但这种方式会增加工序间的联系和管理的复杂性，适合单件小批的生产类型。另一种布置方式是按加工对象工艺过程的次序配置机器设备，形成一条封闭的生产线，有利于提高工作效率和生产管理，适用于加工对象稳定且成批和大量生产的类型。为了适应市场需求的迅速变化和产品的不断更新，采用柔性生产线和大跨度、大柱距、无间隔的厂房越来越受到人们重视。3、总体布局的系统分析法工厂是一个系统，应运用系统分析的方法比较和选择总体布局方案。系统分析法是以产品、产量、工艺流程、辅助作业和时间因素作为考虑总体布局的基本要素。通过对产品、产量的分析确定生产组织形式。通过物流分析比较和作业单位之间的关系密切程度的比较，对各种方案做出评价。本项目的生产特点：项目产品多，生产批量大。结合本项目的生产特点，利用系统分析方法，在车间的布置形式上推荐按机器设备类型布置的方式，即把同类型机器设备分别集中配置，有利于充分发挥设备和工人的负荷。二、工厂运输1、厂外运输进出工厂的大宗物料和产品尽可能通过汽车运输，后期可根据需要采用其他运输方式。2、厂内运输厂区内道路呈网状布置，线路笔直顺畅，满足工厂运输、检修和消防要求。工厂配置厂内倒运车，主要是用于从仓库将一般原材料和物品运至各生产装置、辅助和公用设施。三、辅助工程设计1、给排水工程（1）给水工程根据本项目用水采用水温比较低的地下水，供给冷凝器、生活用水等。有利于节约能源和降低成本，但须考虑地面水回灌的措施，防止地下水位大幅度下降和深井周围地面下沉。（2）排水工程本项目的排水主要是生活污水、生产废水、生产设备清洗污水、雨水等，其中生活污水性质类似于城市污水；经处理后即直接排放。厂区内的排水管网才采用环状结构，由于其生产废水污染程度较小，故其污水可以和雨水及生活污水一起直接排入市政污水管网。室内排水管采用UPVC排水管，承插胶粘接口；室外采用混凝土预应力管，水泥沙浆接口。2、供电工程本项目用电负荷等级为III级，电源来自厂区外供电网，10kV架空引至厂区围墙边后改用电缆引至厂区总变电所高压配电柜室，经隔离开关引入高压开关柜，再经变压器降压为220V／380V后。由低压开关柜分若干回路采用电缆直埋地方式引至各用电场所。变压器集中设在总变电所内。本工程需地台干式变压器，总负荷为1000KVA。净化生产区，包装区等处照度不小于300lux。其余区域照度在200—2501ux之间。本项目动力需求见下表：序号名称设备容量Pe（kw）计算负荷Pj（kw）Qj（KVAR）1生产车间13512518.812照明772仓库动力2208462.7照明505086.63冷藏库1208463照明181831.14新增公用工程动力5042.531.95废水处理站动力10090426总体工程101017.37小计7103、热力本工程蒸汽主要用于原料蒸煮，高压浸润，烘干，喷雾干燥，空调采暖，淋浴热水制备等。用汽压力0.6MPa，用汽量预计4t/h（最大时）。蒸汽来自厂区自建的锅炉，远期考虑利用集中供热，工厂各车间分别设置切断阀及蒸汽计量装置，记录各车间能耗。蒸汽凝水则通过专设的凝水回收管网。4、本工程的净化空调系统采用粗、中、高效三级过滤，净化气流采用顶送下回方式。三十万级净化送风的换气次数不小于12次。对于易发尘岗位则设置除尘机组，这些岗位空调采用全新风系统。舒适性空调系统采用风机盘管机组。第八章环境保护与安全卫生根据国家经贸委及省市关于实施清洁生产的文件精神，建设时要坚持“三同时”原则，为了将污染预防战略持续地应用于生产全过程，通过不断地改善企业管理和技术进步，提高资源利用率，减少污染物的排放，以降低对环境和人类的危害，从而提高企业广大职工，特别是企业领导和各基层生产单位负责人对清洁生产的认识，增强工业污染防治战略由末端治理向预防为主和生产全过程控制转变的意识入手，把清洁生产作为该企业工业污染防治的最佳模式。作为转变经济增长方式的重要举措，作为实现企业可持续发展的必由之路。真正做到从头抓起，预防为主，生产全过程控制，清洁生产，实现经济效益和环境效益的统一。一、环境保护1、设计依据（1）《地表水环境质量标准》（GH3838—2002）（2）《环境空气质量标准》（GB3095—1996）（3）《大气污染综合排放标准》（GB16297—1996）（4）《生活饮用水水源水质标准》（CJ3020—91）（5）《污水综合排放标准》（GB8978—1996）（6）《城市区域环境噪音标准》（GB3096—1993）2、污染情况分析该项目生产过程中会产生大量的牲畜内脏、粪尿、胃肠内废物、血、血水及污水和一些特殊的气味。此外，还包括锅炉产生的烟尘、煤渣等。该肉类屠宰场的废水主要来自牲畜宰前的冲洗水，屠宰后畜肉和内脏的清洗水，仓库和屠宰设备及场地的冲洗水。该废水有如下特点：①水质水量变化大。主要体现在以下几方面：第一，屠宰一般具有明显的季节性，即所谓淡、旺季，有些厂在淡季时甚至停产，所以屠宰废水的排放量在一年之中变化是很大的；第二，屠宰生产一般是非连续性的，每日只有一班或两班生产，所以废水量在一日之中变化也较大，在时变化系数上，一般可达2.0；第三，由于生产工艺、加工对象、生产管理水平等的差异，也造成其废水排放量差异较大。②有机物含量高。固体悬浮物含量屠宰废水中含有大量的血污、毛皮、碎肉、内脏杂物、未消化的食物以及粪便等污染物，悬浮物浓度很高，水呈红褐色并有明显的腥臭味，水质浑浊，易腐易臭，形成浮渣，可生化性较好，是一种典型的有机废水。3、污染物治理方案（1）对圈舍内产生的粪尿应及时打扫、冲洗、消毒，胃肠内废物、粪尿可直接出售给农民肥田，或加工成优质有机肥。（2）废水治理该项目所排放的废水是典型的有机污水，治理方法包括机械的和生物的两道工序。污水中的油脂等有机物利用沉淀池沉淀法进行初步分离，容量适当的沉淀池能够去除50－60%的悬浮物和10－20%的COD，利用存在于自然界的大量微生物所具有的氧化分解有机物的能力，去除污水中溶解的胶体有机污染物质，去除数量可超过95%，达到净化污水的目的。①设计依据：《肉类加工工业水污染排放标准》（GB13457-92）二级标准；屠宰行业废水排放情况调查分析；对同类企业废水治理的经验；厂方提供的水质水量资料。②设计原则：出水确保达标GB13457-1992二级排放标准；在采用先进、可靠的处理技术同时，工艺流程应尽量简单，运行应稳定，管理维护方便；在采用高效处理装置同时，尽量降低能耗和运行费用，节省基建投资，减少占地面积。③处理目标：废水处理工程实施后，出水水质达到国家《肉类加工工业水污染排放标准》（GB13457-92）中二级新扩改标准，指标见下表：具体排放指标序号项目名称规定指标备注1CODCR<120MG/L2BOD5<60MG/L3SS<200MG/L4NH3-N<25MG/L5NO3-N<2MG/L6PH6-9通过对该厂提供的废水水质及污水排放标准的比较，确定有机污染物COD、BOD、SS、为重点去除的主要污染物，并针对该污染物，并考虑到处理后出水部分回用于冲洗、浇地等，设计本废水处理工程的设计方案。④处理工艺（3）特殊的气味通过勤冲洗、勤消毒来处理。（4）锅炉产生的废渣和烟尘，可用于乡村填坑垫路，也可收集起来制作煤渣砖，彻底消除污染。（5）废气和噪音污染的防治该工程项目的设备选型采用低噪音设备，并对机械设备采取消音减震措施。锅炉烟气经水膜除尘处理达到国家规定的排放标准。二、劳动卫生与安全1、安全措施①在总平面及单项工程的布置上均根据流程，做到科学分区、合理布局，使各区互不干扰，符合国家有关规定，可以保证生产的安全。②场区交通流畅，在道路布局上考虑防火要求，场区在总图布置中考虑建筑物的安全距离、防火规范以及采光、通风等，均能保证安全生产。③场区内采用人货分流布局，避开人流和货流交叉，以保证人员运输的安全。④各种电器设备均设置有保护装置，并有接地和避雷装置。⑤主要建筑的防火等级为III级。三、工业卫生措施1、办公区与厂区要严格分开，厂区内地面要平坦，无积水，不起尘、排水通畅，无蚊、蝇、鼠等孳生之地，设专门盛放垃圾的容器和场所，并由专人负责清理。厂区内要定期进行消毒，同时做好厂区内绿化工作。2、生产车间要有足够的空间，便于操作和原料、成品的存放。车间地面应用不透水的防腐材料铺设，要求防滑，地面需有1－2%的坡度，便于洗刷和消毒，并能使水流入地漏排出，排水系统要保持通畅。车间墙壁和顶棚采用不吸水材料铺设，表面光滑，无缝隙，具有防潮、防霉、防腐蚀的性能，便于清洗和消毒。生产车间的入口处要设有洗手消毒设施和脚踏消毒垫（或池），生产车间内要有足够的自然光照和人工照明，照明灯具要有防护装置。3、个人卫生要求（1）加工检验人员工作时，必须穿戴整齐的工作服、工作帽和工作靴；头发不得外露。（2）进入车间时鞋靴必须经消毒池消毒，手经清洗消毒后方可上岗。（3）进入车间时不得带入与生产无关的个人用品，不准戴手表和各种饰物（项链、手链、耳环等）。不得涂指甲油、不得涂抹带有浓烈气味的化妆品。（4）勤洗澡、勤换衣、勤洗发、勤剪指甲。（5）车间、库区内不得抽烟及饮食，不准随地吐痰。不准乱倒垃圾、污物，注意文明生产。（6）工作衣帽必须保持清洁，离开车间时必须换下工作衣帽，不得穿进厕所、食堂等公共场所。第九章项目组织机构与人力资源配置一、项目组织1、组织机构项目组织管理的宗旨是抵御或避免项目运行过程中的风险，提高市场项目应变能力和加大市场竞争力度。体制与机构是项目运行机制的保证，本项目是董事会领导下的总经理负责制，机构独立核算的生产实体。为适应市场经济发展要求，公司下设办公室、财务部、生产技术部、品管部、供销部、生产车间，并采用四级管理。办公室：执行上级指令，下达贯彻执行，建立市场信息反馈机构。财务部：组织和协调财务管理。生产技术部：负责综合平衡全公司生产指标，制定下达年内生产计划任务并组织生产。供销部：组织产品和生产原材料供应。品管部：负责牲畜收购的检验和检疫，肉类产品的全面质量控制。该项目组织机构如下图所示：2、劳动定员企业新增定员100人，其中行管人员5人、技术人员5人，财会人员5人，销售人员15人，生产工人70人。3、职工来源所需职工面向社会新招和聘任，下岗工人优先。均实行合同制用工管理。行管人员多为聘请的有管理经验，责任心强的干部；财务、技术人员多为有实际生产经验的专业人员；新建工程项目计划招收的人员，均需具有初中以上文化程度，自愿报名经培训考核后择优录用。4、工作制度全年工作日为300天，每天8小时。二、人员培训一方面要组织不少于职工总数5%的技术、管理骨干，到国内外培训机构进行短期约1～3个月的培训学习，同时请专家到公司对全体职工进行业务知识培训。即采取请进来、走出去培养骨干、带动整体的培训方法，另一方面在引进人才的同时，引进技术和管理方法、并组织骨干对管理新技术、新方法进行消化吸收。第十章项目管理与实施进度一、项目管理工程建设是百年大计，必须坚持质量第一，项目由***市食品公司负责实施，项目要积极推行项目法人制、招标投标制、建设监理制、合同管理制。项目施工建设期间，成立项目办公室，由项目主要负责人挂帅，抽调精干人员挂牌办公。选派一名专业会计和一名工程技术人员直接负责工程，并抽出人员组成项目建设筹备办公室，全面具体的负责项目建设工作。主要完成项目实施准备、配套资金筹集、技术获得、勘察设计、设备订货、施工准备、施工和生产准备直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个环节，有些是同时开展和相互交叉进行。将项目实施时期各个工作阶段的各个工作环节进行统一规划，以便对项目实施进度做出合理而又切实可行的安排，达到保证工期、顺利投入使用。二、项目实施进度为了保证项目的实施，应逐项编制项目实施网络计划，监控项目实施进度，做到技术准备、土建施工、设备订货、安装调试等各项工作协调一致，按计划进行。环保治理与项目改造同步进行。与此同时加强新调入职工和高精新设备操作工的专业技术和操作培训，使他们尽快掌握设备生产性能及操作技术。2009年8月-9月完成项目立项和可行性研究报告的编制及论证、评估；2009年10月—11月进行初步设计。工程争取2009年12月初正式实施，工程建设期2年，预计到2011年12月竣工投产。项目建成后，第一年达到设计生产能力的80%，第二年达到设计生产能力。第十一章节能措施当今能源建设已成为世界性的重大问题之一，各国政府对于能源问题都给予了极大关注。合理利用能源、降低能耗被列为经济发展的重大课题。节能工作是一种特定形式的“能源开发”，是解决我国能源供应紧张、保护能源资源、保护环境的有效途径。我国目前的能源利用水平远低于经济发达国家，节能工作基础还很薄弱，节能工作潜力巨大。一、原则与要求1、节能方针节能是我国发展经济的一项长远发展战略。1997年公布的《中华人民共和国节约能源法》是我国关于节约能源的基本大法。该法明确要求：“国务院和省、自治区、直辖市人民政府应当在基本建设、技术改造资金中安排节能资金，用于支持能源的合理利用以及新能源和可再生能源的开发”，“固定资产投资项目的设计和建设，应当遵守合理用能标准和节能设计规范”，“达不到合理用能标准和设计规范的项目，依法审批机关不得批准建设；项目建成后，达不到合理用能标准和设计规范的，不予验收”，“禁止新建技术落后、耗能过高、严重浪费能源的工业项目”，“对落后的耗能过高的用能产品、设备实行淘汰制度”。2、节能方案的技术要求项目的建设方案（包括工艺、设备、公用辅助设施）应按照上述法规的要求，依据国家和行业有关节能的标准和规范合理设计。节能方案应符合相关建设标准、技术标准和《中国节能技术政策大纲》中的技术要求。单位建筑面积能耗指标、工艺和设备的合理用能、主要产品能源单耗指标要以国内先进能耗水平或参照国际先进水平作为设计依据。3、设计原则（1）坚持节约与开发并举，把节约放在首位的方针，提高能源利用率，减轻环境污染，走可持续发展道路。（2）认真贯彻国家产业政策和行业节能设计规范，严格执行节能技术规定，努力做到合理使用能源和节约能源，最大限度地进行综合利用。（3）积极采用先进的节能新材料、新工艺、新技术，严禁采用国家或行业主管部门已公布的淘汰落后工艺。二、节能措施1、节能措施综述依据国家对于节能的方针要求，结合本项目的规模与特性，在本项目节能方案设计时所采取的主要节能措施有：（1）工艺流程应采取节能新技术、新工艺和新设备，不得选用已公布淘汰的机电产品，以及产业政策限制的产品序列和规模容量。（2）搞好余热、余压、可燃气体的回收利用。（3）对工艺装置、热力管网系统分别采取有效的保温措施。（4）尽可能避免生产工艺中能量的不合理转换。2、具体措施（1）管理措施①加强控制设施，减少因操作不当带来的材料及能源损失。②设置专门的能源及材料管理机构，检测各部门能耗及节能情况，并制定奖惩制度。（2）工艺节能工艺设计的节能原则是：在满足工艺条件、保证产品质量的前提下，选用节能效率高的设备、缩短工艺流程，采用新工艺、新技术，达到节约目的。在设计中，生产线采用国际上最先进的流水生产线设备。新工艺、新技术，提高了产品质量和成品率，节能效果好。厂区总平面布置和车间生产线工艺布置时，尽量做到紧凑合理，物流通畅，运输路线便捷，避免往返运输。（3）电气①变压器选用S11型节能变压器，负荷率在80%左右，处于经济运行状态。变电所布置在用电大户边，减少路耗。②低压电器柜在低配室内和低配电柜并列安装，低压侧的功率因素自动补偿到0.9以上。③生产工艺设备和各种辅助设施所配备的电机均为新型的Y系列或变频调速电机。④照明灯具选用新型的高效节能型日光灯分片控制，厂区道路照明设光控装置，节省照明用电。（4）暖通、动力①空调、制冷等系统的管道、风道，均采用保温效果好、施工方便的保温材料保温，以减少损失；②在满足卫生要求的同时，尽量利用回风能量；③风机、水泵均选用国内先进的节能产品；④采用先进的回风过滤设备，降低能耗。第十二章投资估算及资金筹措一、固定资产投资估算1、估算依据本项目建设投资根据建筑设计方案，相关图纸，及安徽省建筑工程预算相关定额及取费标准进行估算。2、估算条件（1）相似工程合同造价资料及***市大众材料价格；（2）假定由中国国内的单位承担设计、施工及项目管理。3、估算范围本估算包括正常的设计、施工周期内，为完成该项目所需投入工程建筑安装费用，但不包括以下各项：（1）业主开业流动资金；（2）建设期银行借款利率可能发生的变动而增加的费用。4、估算结果本项目固定资产投资为4902.2万元（详见固定资产投资估算表）（1）建安工程费用估算本项目建安工程费用4155.2万元，其中：①建筑工程费建筑工程费的估算方法采用单位建筑工程投资估算法（单位建筑工程造价指标乘以建筑工程总量）、单位实物工程量投资估算法（以单位实物工程造价指标乘以实物工程量），单位造价指标的确定参照***市土建工程定额和同类项目造价水平，并按现行价格水平予以调整。本项目建筑工程费包括：屠宰加工车间、仓库、动力车间、办公宿舍、道路、绿化等工程。费用估算为1556.5万元。②设备购置、安装费及其他引进部分按外商报价，国内采购设备参照制造厂家报价和类似工程设备价格，并考虑必要的运杂费进行估算。安装工程费根据单项工程的设备购置费采用综合指标估算。本项目设备购置及安装工程费包括：屠宰加工设备、检测设备、污水处理设施、供电等，估算费用为2598.7万元。（2）无形资产本项目无形资产主要为土地及其他，合计495.0万元；（3）递延资产包括建设单位管理费、勘察设计费、监理费、临时设施费和培训费等，共计157.1万元。（4）预备费项目预备费包括基本预备费和涨价预备费，基本预备费是指在项目实施中可能发生难以预料的支出，需要事先预留的费用，主要指设计变更及施工过程中可能增加工程量的费用。本项目基本预备费按照工程费用和其他费用之和的2%估算；涨价预备费不考虑计算。则此项为94.9万元。（5）建设期利息本项目申请银行借款2000万元，按贷款年利率5.59%计算，建设期两年，则该项为111.9万元。二、流动资金估算1、估算依据本项目流动资金估算采用分项详细估算法。估算主要公式为：流动资金＝流动资产－流动负债流动资产＝应收款＋存货＋现金流动负债＝应付款流动资金本年增加额＝本年流动资金－上年流动资金周转次数＝360/周转天数存货＝外购原辅材料＋燃料动力＋在产品＋产成品2、估算结果经估算本项目要达产年需增投流动资金2619.8万元，铺底流动资金785.9万元（见流动资金估算表）。三、资金筹措项目总投资5800.0万元，其中建设投资4902.2万元，建设期利息111.9万元，铺底流动资金785.9万元。计划所需资金由项目单位自筹资金3800.0万元，申请银行贷款2000.0万元。第十三章经济效益分析一、成本分析1、项目定员100人，人员工资平均按每月1200元计算，福利及附加按14%另计。2、原辅材料和燃料动力按目前市场计算到场价格。3、固定资产折旧和摊销房屋及构筑物按20年折旧；设备与其他按12年折旧；无形资产按10年摊销；递延资产按5年摊销。注：本项目固定资产折旧方法采用直线法，残值率5%。4、修理费按房屋和设备折旧费的40%提取；5、销售费按销售收入的3%提取；6、其他费用主要为运输、保险等。总计年需成本费用为33094.9万元（详见总成本费用估算表），成本结构如下图所示：二、销售收入1、肉牛屠宰加工序号产品名称单位单价（元/吨）数量销售收入（万元）1高档冷鲜分割牛肉吨34000.010003400.02优质冷鲜分割牛肉吨21000.030006300.03冷冻分割肥牛肉吨19000.020003800.04原料肉吨16000.020003200.05牛骨吨2000.02500500.06软骨吨20000.0190380.07牛血吨500.0125062.58牛肺吨1600.017528.09牛下水套104.050000520.010牛皮张600.0500003000.0合计20810.52、羊吊宰加工（1）羊肉系列制品：每只羊可深加工成羊肉系列制品10公斤，按每吨销售价1.8万元，年销售额可达1800万元。（2）副产品回收：每只羊除皮可卖30元外，还剩骨及心、肝、肚、腰、舌、百叶、鞭、尾、角、油、肠等副产品。此项销售价可达410万元。总计，年实现销售收入2210万元。3、生猪屠宰加工年屠宰生猪15万头，每头生猪按90公斤计算，可宰杀60公斤肉，可产9000吨冷鲜肉，每吨肉售价按12600元估算；可总产内脏、头、蹄等副产品3000吨，按每吨6200元估算。则销售收入＝（9000×12600＋3000×6200）/10000＝13200万元以上三项合计，年实现销售收入36220.5万元。三、税金农产品加工增值税率按13%计算；城市建设维护税按增值税的5%提取；教育附加税按增值税的3%提取；所得税率取33%。四、财务效益分析财务分析依2002年4月7日国家发改委及建设部发行的《建设项目经济评价方法与参数》和《投资项目可行性研究指南》（2002试用版）为据，采用动态分析，财务分析期12年，基准点均取在项目实施第一年的年初，目标收益率采用10%。计算所得税后财务指标如下：1、净现值(FNPV)根据本工程所预期的效益，选择目标收益率R为10%，计算在分析期内各年发生的现金流入CI(+)及现金流出CO(-)的现值总和，即净现值FNPV。＝5005.4万元；2、财务内部回收率(FIRR)指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率，即，经分析计算得出该项目财务内部报酬率FIRR＝23.83%；3、投资利润率=28.51%；4、投资利税率＝35.94%；5、投资回收期投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，其是财务上的投资回收能力的主要静态指标。投资回收期＝（累计现金流量开始出现正值年份数）－1＋{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}经计算本项目投资回收期为5.91年（含建设期）五、不确定性分析1、盈亏平衡分析盈亏平衡分析是一种特殊形式的临界点分析。进行这种分析时，将投产后正常年份的产量或者销售量作为不确定因素，求取盈亏平衡时临界点所对应的产量或者销售量。其数字越低，表明项目适应市场变化的能力越强，抗风险能力也越强。本项目采用生产能力利用率来表示，所使用的测算公式为：＝43.50%可见项目只要达到设计生产能力的43.50%，就可保本，项目抗风险能力较强。六、财务评价结论从以上数据可得出：该项目投资利润率较高，所得税后净现值较大，内部收益率远大于10%的目标收益率，贷款偿还年限和投资回收期都较短，项目抗风险能力较强，从经济上看，该项目切实可行。七、社会效益分析1、本项目的全面推行，杜绝病死畜肉上市，使卫生条件得到极大的改观，使让人民群众吃上“放心肉”，项目建设可促进优质牲畜的饲养，推动养殖业的快速健康发展，促进农业持续、稳定、协调发展，促进了农产品社会有效需求的形成。2、有利于拉动内需，稳定物价，对中下层居民提供生活保障，促进经济发展，提供不同档次的肉食品，满足不同层次的需求，从而可刺激消费，拉动内需，活跃市场，繁荣经济。3、项目建成实施后，公司用现有的销售网络和销售人员，可以迅速占领市场，扩大市场销售份额。生产的冷鲜肉及熟食系列制品属于一次性消费品，从市场分析中可以看出此种产品市场缺口大，供求关系严重不平衡。在这种情况下，实施正是社会发展的必然趋势，实现产业化经营，更是公司谋求新发展的必由之路。4、项目可直接解决100人的就业问题，另外装卸及其它环节需要使用较多的临时工，从而增加社会就业机会，有利于全市人民加快实现致富奔小康的步伐。而且该项目既符合国家产业政策及本区规划，又能形成本地区经济发展的支柱产业，可带动本地运输业、服务业、及相关产业的发展，扩大了就业机会，实属形象工程