银行业务经理任职资格考核测试题库

业务经理任职资格考核测试题库一、填空题内控合规管理部分1、对于长期由固定人员从事的岗位，容易弱化对该岗位的有效监督，从而产生岗位风险。为有效控制岗位风险，各行应实行岗位交流制度。岗位交流可分为两种形式：岗位轮换和强制休假2各级机构会计岗位设置应当按照“责任分离、相互制约、兼顾效率”的原则，科学合理地设置会计岗位。3经营支行行长应坚持每周对尾箱现金、实物进行一次彻底的检查，保证账款、账实相符。4财会（业务管理科）科长应每周对暂收、暂付和资金往来科目的使用情况进行检查，发现问题通知有关部门并将重要问题报主管行长并予以纠正。5财会（业务管理科）科长应每季对单位结算帐户的管理及使用情况进行监督检查，并不定期抽查。6经营支行行长应按周对重要空白凭证进行帐实核碰，保证帐实分管，对重要空白凭证使用登记簿、柜台出售凭证登记簿进行检查，是否严格执行内部领入、领用流程和企业签收手续等。7财会（业务管理科）科长应每月对长期不动户、长期未解付汇款及长期未解付银行汇票的资金帐实核碰进行监督，并不定期进行检查。8财会（业务管理科）科长应每周对库存现金进行检查。、财会（业务管理科）科长应每月对重要物品的保管交接情况进行现场检查。0财会（业务管理科）科长应每季组织本辖各部门对会计系统的柜员管理及操作情况进行检查。1查阅人对查阅的会计档案可以抄录、照相、复印或复制，但不得将会计档案拆封或借出，不得在会计档案上涂画。12、对于手工填制的记账凭证，如为现金记账凭证，在办妥收付款后，应加盖“现金收讫章“现金付讫章”或“现讫章;如为转账记账凭证，在办理转账后，应加盖“转讫章。3各级机构应当按规定加强会计柜员管理，本着“科学分工、逐级授权、授权有限、相互制约”的原则，建立健全会计柜员的管理制度，规范会计柜员的申请、审批、维护流程，有效控制操作风险。4重要空白凭证的管理，贯彻“证账分管、证印分管、证押（压）分管”的原则。5领用重要空白凭证时，不得同时领用印章或密押。6重要空白凭证纳入备查登记类科目管理，采用借贷复式记账法。7重要空白凭证以一份（套）一元（人民币）设定价格登记备查登记类科目账。8重要空白凭证的使用须设置专用保管箱，用于营业时间内重要空白凭证的保管，业务人员临时离柜必须加锁；营业终了，未使用凭证必须集中放入专用保险箱（柜）内保管;夜间无人值班的机构，重要空白凭证须存放于上级^或指定机构的库房内保管。9重要空白凭证递预先盖好印章备用。20、重要空白凭证使用人员如换班、出差、请假、调动时，应按规定办理书面交接手续，并由主管人员或指定人员监督交接过程。1、重要空白凭证柜台售出人员与销号管理人员应严格分开，销号人员须根据凭证的领用日期、品种、数量、起讫号码，及时登记使用单位的“中国银行股份有限公司重要空白凭证登记簿。2凭证使用时，应按凭证号码顺序使用，不得妲。23、每日营业终了，业务复核人员应对已使用凭证、重要空白凭证登记簿和账实情况进行核查，核对无误后在“中国银行股份有限公司重要空白凭证登记簿”复核处签章4开户单位购买或领用重要空白凭证时，应填写“中国银行股份有限公司重要空白凭证领用单”,加盖预留印鉴25、属于银行签发的重要空白凭证，严禁由客户签发。空白银行承兑汇票在未V客户签订承兑协议前座出售给客户。26、各营业柜台收到企业清户交回的重要空白凭证及重要空白凭证如填制错误的，应并须逐联加盖“作废”戳记，作为当日相关业务会计科目传票附件装订保管，以便备查。7使用计算机打印重要空白凭证时，只能在已印制好的重要空白凭证上填空打印，迪自行在空白纸上打印凭证格式。28、为加强会计专用印章的管理，使用会计专用印章的各级机构和部门必须建立会计专用印章领用、交接制度,并设立《会计专用印章登记簿，由专人记录和保管。9业务经办人员在使用会计专用印章时必须做到：专匣保管，固定存放;临时离岗，人离章锁；非营业时间必须将印章入库或锁于保管箱柜中；不得私自授受会计专用印章。非业务经办人员严禁使用会计专用印章。30、会计人员岗位调换或因休假等原因进行工作交接时，必须办理会计专用印章交接手续，实行“第三人监交”制度，并在登记簿上进行登记。1、发现以前的差错传票填制错误，录入时相应发生错误时，若属本年差错须经会计主管授权应先填制正确传票再用错帐冲正传票同方向红字冲销原入账记录，正确录入；若属隔年差错经会计主管授权，填制正确传票后用错帐冲正传票反方向冲销原入账记录，正确录入。32、传票交接程序会计传票要求为便于全面审核业务的来龙去脉，前台人员应将各项业务的原始单据、外挂应用系统交易明细清单、放款通知单等证实业I务真实性的附件附在会计传票之后，不得单独装订，自行保留。如有特殊规定，应用复印件代替。同一部门下同一笔业务传票按照前后顺序排列。33、被监督机构对于事后监督中心所下发的查询应及时回复。“一般差错”应在_个工作日内回复“较大差错、“重大差错”应在_个工作日内回复“违规操作”应在1个工作日内回复。4相互制约原则是指账户开立、账务核算与对账相分离，上门对账与所经办业务相分离；对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理。5目前，对账手段主要包含纸质对账单对账和电子对账两种。6纸质对账单对账，是指我行通过柜台发放、邮寄、上门对账等方式将纸质对账单传递给客户，由客户确认账户信息并反馈纸质对账回执的对账手段。7对账工作分为日常对账和余额证对两种形式。8V企业客户对账应区分重点客户与非重点客户确定对账周期。重点客户应按月发送对账单、非重点客户应按季发送对账单。9已纳入" "核算码核算的长期不动户，不必进行对账。0重点客户连续三期、非重点客户连续两期、同业客户二期未反馈对账回执的，业务管理部门应上门对账。业务经理工作指引部分、经营性分支机构业务经理职责与柜面操作职责严格分离，独立行使经营性分支机构柜面业务的授权、内部控制、合规检查等职责。2、业务经理负责对现金、重要空白凭证等帐务进行核对，控制尾箱限额，监督所在机构尾箱责任人的执行情况，不定期地对现金尾箱、重要空白凭证进行抽查。每周对柜员尾箱中的现金、重要空白凭证及有价单证进行全面检查，并在查库登记簿上予以记载、签章被查。3业务经理每县末向委派机构报告履职情况和派驻机构内部控制、操作风险和合规风险管理情况。4经营性分支机构业务经理实行营业现场坐班制度，独立行使柜面业务授权审批等职责，办理前台业务或到前台顶班替岗。5经营性分支机构业务经理需建立工作日志，每日填写，定期（每月一处向委派机构汇报工作，同时向派驻机构负责人通报制度执行情况和存在的问题，并提出改进建议。6对于大额、高风险、非常规类业务，必须先经委派机构相关负责人同意并在有关单据上签字确认后，业务经理方可在系统中进行整47、业务经理发现派驻机构人员各种重大风险隐患及案件线索或遇突发事件等重大事项，应及时报告上级主管部门、分行业务条线管理部门8业务经理结合所在机构本年度各项工作开展情况，撰写年度工作报告。9经营性分支机构业务经理直接对委派机构负责，同时向派驻机构负责人报告工作，并接受委派机构和派驻机构的整考核。0经营性分支机构业务经理人员实行定期或不定期轮岗制，在同一机构连续工作时间最长不超过一年51、实施业务经理派驻制后，业务经理必须大力协助好派驻机构开展各项业务，在依法合规的前提下服从睡负责人的工作安排，并受派驻机构人员的监督。2业务经理与逋机构负责人应保持经常性的沟通，若对具体业务处理有不同意见，经协商后仍不能达成一致，应及时提请委派机构主管部门裁定。2业务经理在任期间对所在机构的违法、违规、违纪行为、重大业务差错等负直接的监督责任，对业务经理进行问责，并按有关的规定进行处罚3业务经理不负责授信业务的审批。国内结算及帐户管理部分4银行结算帐户按存款人分为单位银行账户和个人结算帐户，其中，单位银行账户按用途又分为基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户、临时存款帐户5基本存款帐户具有唯一性，一般存款帐户没有数量限制，只有存款人具有借款或其他结算需要，都可以申请开立。6单位结算帐户中，基本帐户、专用帐户（财政预算外）和临时存款帐户由人民银行核准开立。7个人银行结算账户是存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户。8开立账户必须审查开户资料的原件，不能依据复处开立账户。9印鉴由存款人的公章或财务专用章及法定代表人或单位负责人或其授权的代理人（以上统称被授权签字人）的签名或签章组成。60、存款人挂失印鉴，除提交印鉴变更规定资料外，还必须向开户银行出具开户登记证、营业执照副本及印鉴遗失证明；单位公章遗失，必须由县级以上公安机关出具证明。财务专用章遗失，必须公安机关或上级主管部门出具证明。新印鉴的启用日期应为申请变更的下一个营业日或其后的日期，不得为办理变更的当日或其以前的日期1单位银行结算账户实行天生效日制度，规定存款人开立的单位银行结算账户自正式开立之日起3个工作日后方能对外办理支付。2账户管理工作的初审部门是各基层对公营业网点；账户管理的复审部门是各管辖分支行计划财会部业务管理部。、印鉴卡中填写的“启用日期”应与账户正式生效日期保持一致。4在账户正式生效前，开户行不得向单位客户出售重要空白凭证。5预留印鉴的变更时，在三份原印鉴卡上加盖“注销”章,并注明注销日期6账户资料为原件的必须由查松填写、为复印件的应逐张加盖“与原件相忙戳记并要求存款人加盖单位公章。7办理账户业务，初审部门、复审部门必须均必审核，责任明确。8银行汇票是由出票银行签发的,由其在见票时按照实际结算金额无条件付款给收款人或持票人的票据。9银行汇票的种类：现金银行汇票、转帐银行汇票。70、有关现金银行汇票的有关规定：申请人和收款人均为个人需要在兑付地支取现金的，必须在“银行汇票申请书”内填明代理付款人名称并交存现金；现金银行汇票不得背书转让；现金银行汇票丧失后可以1银行汇票编押人员在书写密押值出现错误时，不得涂改，必须重新签发汇票。银行汇票的多余金额栏的多余金额填写有误可以更改二次，更改后由持票人签章证明。2银行承兑汇票承兑业务纳入统一授信管理，遵循“真实贸易背景”原则。承兑业务的审查要点、审核程序和管理模式参照短邈款业务执行。73、承兑申请人以银行承兑汇票做质押，应在质押银行承兑汇票上背书记载“质押”字样并签章、注明背书时间。74、承兑申请人提供的资料为复印件的须提交原件供授信人员核对，由授信人员加盖“与原件核对一致”章和授信人员名章，并加盖承兑申请人单位公章5银行承兑汇票凭证管理，贯彻“证账分管、证印分管、证压分管”的原则。、银行承兑汇票凭证的领用采取整申领的办法建立逐级交接制严禁横向调剂7银行承兑汇票提示付款为天，持票人对承兑人的权利，自票据到期日起_年。78、承兑汇票到期时，营业部门应于承兑汇票到期日，将银行承兑汇票保证金按相应比例转入“ 临时存款”科目。9办理票据交换业务，必须坚持“先借后贷、收妥抵用、银行不垫款’的原则。、各交换单位退票分为实物退票和传真机退票两种。传真机退票限于支票、汇票、本票；传真机退票的范围限于:参加一场票据交换银行之间的票据；参加两场与参加一场票据交换银行之间的票据，.81、存款人签发空头或印章与预留印鉴不符的支票，按票面金额对其处以百分之五但不低于千元罚款。对屡次签发的，应根据情节同时给予警告、通报批评、直至停止其向收款人签发支票。2 系统的各项交易，均使用会计系统柜员进行操作。各行按系统操作规定进行岗位设置，各业务岗位的职责和权限应遵循“相互制约、授权有限”的原则，并遵从会计系统柜员管理办法。3对于误收单的业务，在 系统中，必须由操作柜员于在进行冲正处理84、对更正银行汇票要素的查询，如更改收款人账号等，必须严格以客户提交的原始凭证的记载内容为依据进行查复。严禁银行和个人擅鲤改原始凭证内容，发出查复信息。85、保证金的收取比例根据承兑汇票保证金收取原则以及承兑授信项目审批意见执行。出票人应在承兑行开立保证金账户，办理承兑前足额交存按比例提取的保证金，不得用存单、国债和银行承兑汇票等质押方式替代。柜台现金管理部分6收入现金应在交款人目视的情况下当面清点，做到款证相符7付出现金凭客户填制的经会计人员审核、记账、签章的付款凭证办理。8经整点后的外币现金正背面朝向要一致，图案不得上下颠倒。9尾箱经管人应坚持每天两次对尾箱现金、实物进行盘点、核对。0营业期间，尾箱经管人不得随意离岗，如特殊情况确需临时离岗，必须做到人离箱锁，尾箱的保管应遵循双人双锁;尾箱的交接应换人换锁;尾箱入库应加锁加封。1三先三后”点收法是指先卡准整把卷款，后清点零张枚款；先清点大额票面券，后清点小额票面券；先清点主币，后清点辅币。2各级行必须坚持查库制度。主管行长至少每月查库一次，财会科长应每星期查库一次。3柜台付出现金业务必须坚持“三核对相符”的原则，即付款凭证号码夹的号码（或登记的对号牌号码）VW款人手中的号码牌号码核对相符;取款单位名称或取款人姓gV付款凭证上书写的取款单位或取款人姓名核对相符；问清取款人的取款金额与付款凭证上填写的金额并与付出款项核对相符。4现金收付款业务每天必须进行两次轧账处理。5柜台收款中发现假币，面对客户经两人以上鉴别，确认系假币，当即告之客户并按规定予以收缴。6出纳错款分为：一般技术性错款、责任事故性错款、原因不明性错款、联行现金调拨错款。7出纳错款实行一笔一报、一笔一批的方法，长款不报按贪污论处，短款不报按违反制度处理，禁止以长补短8不能取现的帐户是一般帐户9大额取现所允许的使用范围：农副产品采购、工资、个人劳务报酬、差旅费等、千元以上至万元（含）以下大额现金支取由各分支行经办人员负责审批。、万元以上至万元（含）以下大额现金支取由各分支行营业部、分理处主任负责审批、 万元以上至万元（含）以下大额现金支取由各分支行现管员或财会科长负责审批、 万元以上至万元（含）以下大额现金支取由各分支行主管行长负责审批。、一万以上大额现金支取由分行会计结算部出纳管理团队负责审批。、“一次审批、分次支取”方式仅限于农副产品采购用途、工资以及分行审批确定的用途项下且用现量超过各单位审批权限、需报经分行审批的大额取现方可采用。、对于出纳业务管理工作而言，要特别注意对以下三个方面的控制：成本控制、业务流程控制、风险控制会计系统柜员管理、冻结原因中“”表示司法部门冻结10、8某柜员接到法院判决书，需将某客户账户冻结，冻结时间为4月1日至月 日止，则柜员应将解冻日期置为月日、建立卡片帐和转销卡片帐都要通过交易完成。（填写交易代码）、计息周期码中，按“半年”计息用表示。、 系统的柜员管理必须坚持“分级管理、授权有限”的原则。、 系统网点的签到开机时间:- ，签退关机时间L二、选择题内控合规管理和会计基础知识部分1、操作流程传票交接程序会计传票要求为便于全面审核业务的来龙去脉，前台人员应将各项业务的原始单据、外挂应用系统交易明细清单、放款通知单等证实业务真实性的附件附在会计传票之后，（、不得单独装订，自行保留）。如有特殊规定，应用复印件代替。同一部门下同一笔业务传票按照前后顺序排列。例如：一笔汇款业务后面应跟着收取手续费的传票。不得单独装订，自行保留允许单独装订，自行保留允许单独装订，不得自行保留不得单独装订，允许自行保留2、除对传票和业务资料采用集中缩微的机构外，传票和业务资料应由各机构事中监督或系统复核柜员负责装订。每日营业终了，事中监督或系统复核柜员将已勾对的日结单、手工输机传票流水、传票和附件按序排列整理，每页传票流水后面必须附有相对应的有效传票及其附件资料。装订传票时，应附加封面封底，在结线或结钉处用纸条加封，加盖装订人员骑缝章。传票装订人员应对所装订传票的（、完整性）负责。真实性完整性、合规性、合法性3转账传票在办妥收款、付款或转账手续后，应加盖（、转讫章）现金收讫章现金付讫章转讫章附件章4、999科目传票在本组留存的传票上加盖经办、复核及记帐人员名章、接受组需在传票上加盖章为（、记帐人名章）经办章复核章记帐人名章附件章5错帐冲正传票应在摘要内注明（、原因、原记帐日期、同时应有有权签字人签字）、原因、记帐日期、同时应有有权签字人签字、原因、原记帐日期、同时应有记账人员签字、原因、记帐日期、同时应有主管签字、原因、原记帐日期、同时应有有权签字人签字6、冲正传票的内容与（ ）是否一致，冲正原因是否合理，是否利用冲正错账变更账号、户名、金额等（C、原始凭证）A、记账凭证B、原始凭证的附件C、原始凭证D、记账凭证的附件7、发现以前的差错传票填制错误，录入时相应发生错误。若属本年差错经会计主管授权，应先填制正确传票后再用错帐冲正传票同方向红字冲销原入账记录，正确录入；若属隔年差错经会计主管授权，填制正确传票后用（、错帐冲正传票反方向冲销原入账记录，正确录入。）、错帐冲正传票同方向蓝字冲销原入账记录，正确录入、错帐冲正传票反方向红字冲销原入账记录，正确录入、错帐冲正传票同方向红字冲销原入账记录，正确录入、错帐冲正传票反方向冲销原入账记录，正确录入8、当日错误当日发现传票填制错误，录入时相应发生错误。（ ）（应先删除已录入的错误入账记录，再另制正确传票，并及时录入计算机。原传票及原随机输出的会计流水清单作为正确传票及流水清单的附件。）、应先制正确传票，再删除已录入的错误入账记录，并及时录入计算机。原传票及原随机输出的会计流水清单作为正确传票及流水清单的附件、应先删除已录入的错误入账记录，再另制正确传票，并及时录入计算机。原传票及原随机输出的会计流水清单不作为正确传票及流水清单的附件、应先删除已录入的错误入账记录，再另制正确传票，并及时录入计算机。原传票及原随机输出的会计流水清单作为正确传票及流水清单的附件、应先制正确传票，再删除已录入的错误入账记录，并及时录入计算机。原传票及原随机输出的会计流水清单不作为正确传票及流水清单的附件9、传票正确，但录入有误。应先（ ）。原随机输出的流水清单应作为正确会计流水清单的附件。（B、删除已录入的错误入账记录，再按原正确传票重新录入计算机。原随机输出的传票流水清单应作为正确传票流水清单的附件。）A、先按原正确传票重新录入计算机，再删除已录入的错误入账记录。原随机输出的传票流水清单应作为正确传票流水清单的附件。B、删除已录入的错误入账记录，再按原正确传票重新录入计算机。原随机输出的传票流水清单应作为正确传票流水清单的附件。C、按传票重新录入计算机，同时删除已录入的错误入账记录。原随机输出的传票流水清单应作为正确传票流水清单的附件。D、删除错误入账记录，再按传票录入计算机。原随机输出的传票流水清单应作为正确传票流水清单的附件。0发生冲账的业务部门，经办人员应及时在（ ）上注明“已于年月日冲正”字样。（D、原错账传票）A、原错账流水B、记账传票C、原记账流水D、原错账传票、冲账业务必须（）冲正，不允许只对部分金额进行冲正。（、全额）、全额、余额、就错的部分额2对账手段包括（、纸质对账单对账、电子对账）、纸质对账单对账、电子对账、人工对账、系统对账、人工对账、电子对账、纸质对账单对账、系统对账3纸质对账单对账，是指我行通过（、柜台发放、邮寄、上门对账）等方式将纸质对账单传递给客户，由客户确认账户信息并反馈纸质对账回执的对账手段。、柜台发放、邮寄、柜台发放、上门对账、邮寄、柜台发放、上门对账、电子对账、柜台发放、电子对账14、与企业客户对账应区分重点客户与非重点客户确定对账周期。重点客户应按、非重点客户应（、按月发送对账单、按季发送对账单）。、按月发送对账单、按月发送对账单、按月发送对账单、按年发送对账单、按月发送对账单、按半年发送对账单、按月发送对账单、按季发送对账单5已纳入" "核算码核算的长期不动户，对账。（、不必进行）、每季度、每月、每年度、不必进行6重点客户连续、非重点客户连续、同业客户未反馈对账回执的，业务管理部门应上门对账。（、三期、两期、一期）、三期、一期、两期、一期、两期、三期、三期、两期、一期、三期、两期、三期国内结算及账户管理部分17、填写票据时，如金额为6007元.，1票4据大写金额应填写为（A）。.陆仟零柒元壹角肆分．陆仟零柒元壹角肆分整．陆仟零零柒元壹角肆分.陆仟零柒元零壹角肆分整8票据的出票日期使用小写填写的，银行（ ）。.不予受理,银行可以受理,银行可以受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担,立即向公安机关报警19、在下列票据的记载事项中，哪种事项是禁止更改的？（C）,被背书人名称,保证人名称,收款人名称,背书人名称20、票据丧失，持票人向银行申请挂失止付，银行受理后，未收到人民法院的止付通知，其暂停支付的时间为（C）。,天天天天21、下列关于背书粘单的规定，表述正确的是（AB）,背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处,粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章,出票人应当在票据和粘单的粘接处签章,提示付款人应当在票据和粘单的粘接处签章2申请开办全国银行汇票业务的营业机构，必须经（）审批并核发银行汇票专用章.、总行、一级分行、二级分行、人民银行23、银行汇票背书转让的，其金额（C）。.可以部分转让.必须全额转让（以出票金额为准）.必须全额转让（以不超过出票金额的实际结算金额为准）.可以超过面额转让24、签发银行汇票，银行必须在汇票上加盖（B）。.业务公章,汇票专用章,结算专用章,财务专用章25、银行汇票申请人持汇票要求出票银行退款，但缺少解讫通知联，出票银行应该（B）。.不予受理•于提示付款期满一个月后办理退款.出具证明后办理退款.超过该汇票时效期后办理退款26、银行汇票提示付款期限自出票日起（C），按对月对日计算，到期遇节假日顺延。天个月.个月27、银行受理转帐支票业务时，持票人应同时填写几联进帐单。（ C）・一联.二联.三联.四联28、存款人购买支票时，应在结算凭证领用单上加盖（C）。.单位公章,财务专用章,预留银行印鉴章.合同专用章29、承兑银行办理承兑时，需通过（C）核算码进行表外科目核算；A、078、03883B、078、0880 C、078、01881D、078、2088230、办理银行承兑汇票查复业务时,查复行应作到（A、B、C、D、E）：（多选）、应确认查询书内容是否填写齐全、清晰、收到邮寄方式的查询书时，还应确认查询书是否加盖查询行结算专用章及经办签章;、根据查询书内容与原承兑汇票第一联核对无误后，当日向查询行发出查复信息;、在查复信息内注明“真伪自辨”和查询次数、受理实地查询时，应要求提供承兑汇票第二联、查询人身份证件、所在单位出具的证明公函（介绍信）及查询查复书等。1系统（一期）已于年月成功投产，银行汇票业务通过系统办理；系统（二期）于年月投产，（ ）业务通过系统办理。（多选）银行承兑汇票保证金管理委托收款托收承付重要空白凭证管理2根据 系统业务范围，目前^1业务已经纳入本系统重要空白凭证库进行管理。（多选）银行汇票银行承兑汇票银行本票转账支票3以下那种行为构成承兑汇票无效（ ）承兑汇票的金额、出票日期、收款人名称更改的，承兑汇票无效；承兑汇票金额以中文大写和数码同时记载，二者不一致的，承兑汇票无效；出票人在承兑汇票上的签章不符合《票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》规定的，承兑汇票无效；承兑汇票未进行背书转让的；反洗钱部分34、金融机构应建立B］登记制度，审查在本机构办理存款、结算等业务的客户的身份。存款客户身份客户交易大额交易35、A]包括账户持有人、通过该账户存入或提取的金额、交易时间、资金的来源和去向、提取资金的方式等。交易记录账户登记制度账户调查汇款交易附言、法人、其他组织和个体工商户之间金额 万元（人民币）以上的支付交易属于大额支付交易。单笔转账单笔现金多笔转账多笔现金37、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》第八条，关于可疑支付交易指出：相同收付款人短期内频繁发生资金收付。本条所称“短期”，指以内。个工作日个营业日个营业日个日历日38、金融机构工作人员参与伪造开户资料，为存款人开立银行结算账户，协助进行[C]的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。反程序操作套汇活动洗钱活动存、取款交易39、金融机构对大额和可疑外汇资金交易进行审核、分析，发现涉嫌犯罪的，应于发现之日起[B]内报当地公安部门并报送外汇局分支局。个工作日内个工作日内个日历日内个日历日内40、金融机构在开展业务过程中，违反有关法律、行政法规，从事不正当竞争，损害反洗钱义务的履行的，依照《金融违法行为处罚办法》的有关规定处罚，对该金融机构直接责任人员给予纪律处分，情节严重的，取消其直接[B的任职资格。经办人负责的高级管理人员其他人基层管理人员41、个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额 以上的款项划转，属于大额支付交易。万元人民币万元人民币万元人民币万元人民币柜台现金管理部分42、鉴别人民币纸币（特别是大面额纸币）最简便的方法之一是“手摸，”真钞表面文字及主要图案有凹凸感，这种“凹凸”效果产生于印刷方式。（ ）、普通胶印 、雕刻凹版、凸版、雕刻凸版43、金融机构在收缴假币过程中发现下列哪种情况，应当立即报告公安机关。（A、B、C、D、E）、一次性发现假人民币 张（枚）以上的、一次性发现假外币 张（枚）以上的、属于利用新的造假手段制造假币的、有制造、贩卖假币线索的、持有人不配合金融机构收缴行为的。4假币收缴必须遵循以下哪几项操作程序。（、、、、）、两名以上业务人员收缴B、在持有人视线范围内当面收缴、加盖“假币”章或用专用袋加封、出具《假币收缴凭证》、向持有人告知其权利、将盖章后的假币退持有人45、持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起3个工作日内，持直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。（C）、假币实物 、货币真伪鉴定书、假币收缴凭证 、没有正确的答案46、中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构鉴定货币真伪时，应当至少有名鉴定人员同时参与。（ ）47、对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为假币的，由鉴定单位予以没收，并向收缴单位和持有人开具_。（、）、假币没收收据 、假币收缴凭证、货币真伪鉴定书 、假币鉴定凭证8对金融机构柜面人员发现假外币不予收缴的处罚金额为。（ ）、元以上 、元以下、元以下 、元以上9各分支行办理以上大额取现，需填制大额现金支付登记备案表、万元、万元、万元50、人民银行授权的鉴定机构拒绝受理持有人、金融机构提出的货币真伪鉴定申请的，由中国人民银行给予。（、）、警告、罚款 、对直接负责的主管人员给予罚款、责成金融机构对相关主管人员和其他直接责任人给予相应纪律处分、对直接责任人员给予罚款1柜台现金收、付差错率应控制在以内。（）、千万分之三 、百万分之三 、千万分之五、百万分之五2所发现的人民币假币，其奖金按假币金额一提取，所提奖金不足元的，按元提取。（）会计系统柜员管理53、通过840交1易建立卡片帐，弹出卡片帐建卡交易画面，以下栏位哪些是必输项（ABC）、建卡卡号 、销卡期限、卡片摘要、当年年份

、卡片摘要4、做4、做柜7组日结交易的交易权限为（55、下列哪些情况会使840柜7组日结交易失败（ AB）、有柜员暂存传票 、有未套平的传票、有柜员被锁 、临时存欠不平56、在以下什么情况下应该做840开8启重输机交易（B）、未做柜组日结，需进行传票输入或修改 、做完柜组日结，需进行传票输入或修改、 营业开始前，需进行传票输入或修改 、营业结束后，需进行传票输入或修改57、做842交6易查询柜员当日传票，以下哪种查询方式不能实现（D）、按货币查传票 、按货币，核算码查传票、按帐户帐号查询传票 、按时间顺序查询传票58、当系统出现暂时脱机的故障时，柜员手中传票尚未录完。以下哪种传票查询方式查询同一张传票的结果有可能不一致（BC）。若查询出现了上述不一致的情况后，待系统恢复后应如何解决。（A）、 查询柜员当日传票与 全行当日传票查询、 查询柜员当日传票与 本柜员当日传票查询、 全行当日传票查询与 本柜员当日传票查询、都有可能不一致，不能确定。9、关于交9、关于交7易的说法，下列正确的是（、只能删除本柜员的传票、可以删除该柜员所在柜组其他柜员传票、需要主管授权、柜员至少 级别才能操作60、做840外2汇买卖交易时，如果由于柜员失误而出现错误（录错金额等）应如何解决（C）、通过 将录错传票套套删，然后重新录入该套传票、通过 将录错那笔传票删除，然后重新做 交易、通过交易，选择冲账，冲正录错传票，然后重新做 交易、以上做法均可61、做840外2汇买卖交易时，若发现两次系统自动带出的汇率不同应如何处理（D）、可能是系统故障，联系有关部门反映情况，等候解决、可能是系统故障，很严重，告知客户今日无法再做业务、可能是系统故障，但不严重，签退后重新签入即可恢复、不用作任何处理，属于正常情况62、若客户想将账上的1000美0元结汇，则如何操作（B）、在交易中，借计客户美元帐，贷记帐户。然后系统自动带出人民币93帐0户，贷记客户人民币帐户。、在交易中，上边一栏分别输入：美元帐号、金额 0交易码 ，然后系统自动带出其余操作。、在交2、在交2易中，上边一栏分别输入：美元帐号、金额、0交0易码然后系统自动带出其余操作。、在交易中，上边一栏分别输入：美元帐号、金额0交易码，然后系统自动带出其余操作。63、如要建立一笔卡片帐，且为外币帐号，则以下说法正确的是（ACD）、通过 交易建立卡片帐、只要是涉及外币的交易都要通过 交易，建卡、销卡也是同样、在 交易中无法建立卡片帐、若在 交易中建卡则会发生“帐已走卡未建”的情况64、在840交2易中，如果选择22交易类型则以下说法正确的是（AB）、必须通过主管柜员授权才能通过、很可能给我行带来较大损失，必须慎用、不可能造成损失，只是一种调帐方法、不用主管柜员授权，若自己能做柜组日结就能做此交易65、以下哪种交易需要授权通过（BD）、 交易中的交易类型、 交易中的交易类型、 交易中删除单笔传票、 交易套删传票66、若某柜员键入840交2易码，打开界面后未做任何操作然后退出，则以下说法正确的是（C）、无法退出，必须做完交易后才能正常退出、可以退出，没有任何影响、可以退出，但是传票会产生跳号、可以退出，不但产生跳号，而且影响套平67、若某客户要求以优惠汇率进行结汇或售汇，则以下说法中正确的是（B）、无法完成，汇率由系统产生，无法更改、可以完成，可以手动更改，但是有上、下限，且需要授权、可以完成，可以手动更改，无上、下限，但需要授权、可以完成，无需授权68、下列关于810建1立公司客户资料交易的说法，正确的是（ABC）、对所采集到的公司客户资料进行详细建立，同时生成客户号，而后在票据打印机上打印客户开/销户确认书、本交易需要主管授权、操作本交易至少需要、做柜组日结的柜员也可以同时做类业务69、下列关于842补5打当日传票流水的说法中，正确的是（A）、当日因故障等各种原因未打印出的传票交易流水，可通过此交易进行补打。、打印出的传票流水包括已经套删的传票、可以补打上日传票流水、 级别柜员不能完成该交易70、以下哪些可执行交易类型一个柜员可以同时具有（C）

1、申请新增、修改、删除会计柜员，各管辖分支行应该同时报送（的申请表、一式三份、一式两份、一式一份、不用报送，打电话即可72、同一网点号下（AC）、可以有相同姓名柜员、可以有相同编号柜员、可以有相同交易类型柜员、可以没有高级主管柜员73、若某一网点下，高级主管柜员由于某种原因被锁，则可以（AC、用该网点号下另一个高级主管柜员为其解锁、用本支行其他网点号下高级主管柜员为其解锁、联系会计结算部制度团队为其解锁、联系信科部为其解锁74、若某一网点下某柜员未平账，则以下说法正确的是（ABC）、高级主管无法做营业结束交易、该柜员所在柜组无法做柜、该柜员所在柜组无法做柜7组日结交易88、下列关于 出1售支票交易的说法正确的是（ ）、该柜员无法做套平、该柜员所在柜组其他柜员无法正常签退75、关于860票0据处理交易冲正的说法，正确的是（BCD）、本交易仅限冲正当日票据交易、可冲正交易包括： 本行支票取现、 通存代收现金、 通兑代付现金、861转8帐支票通存通兑、862出1售支票、862支3票作废销号、862支4票书面挂失、862取6消挂失、依次录入交易顺序号、付款单位新帐号、票据号码，以上三要素都必须和原交易完全一致、需要主管授权76、关于861本1行支票取现交易中栏位的填写，以下说法正确的是（BC）、旧帐号二十位数字，必输项。输入后自动带出新帐号、帐号十四位数字，必输项、支票号码不超过十位字符，必输项、支票密码十位数字，必输项77、关于861本2行支票转帐交易，以下说法正确的是（ ABC）、交易完成，必须做套平、该交易录入支票必须在开户行经 登记、“类型”栏位为二位数字，只能输入"”、该交易属于类交易、客户购买支票时用本交易，本交易对支票号码等信息进行登记、并在票据打印机上打印出售支票工作单、出售现金支票现阶段采取手工收取的方式进行、按画面提示输入帐号、支票类别、支票起讫号码、购买本数等要素，回车确认后自动打印“出售支票工作单”、以上说法均不对79、下列关于862支3票作废销号交易的说法，正确的是（ BCD）、客户因各种原因退回支票，用此交易办理作废销号登记，交易完成后打印支票作废销号工作单、本交易适用于客户因销户或银行更换支票等原因需将原支票作废的情况、票据使用讫止日期：八位数字，只读项，系统自动带出、本交易需要主管授权80、下列关于862支3票作废销号交易的说法，正确的是（ABC）、支票经本交易处理后将无法在通存通兑交易画面中使用、单张支票作废时，“作废起始号码”与“作废终止号码”均为需作废的支票号码、多笔连续支票作废时，“作废起始号码”为所作废连续支票的首张支票号，“作废终止号码”为所作废连续支票的未张支票号加1、本交易不需要主管授权81、下列关于862支4票书面挂失交易的说法，正确的是（ACD）、客户因各种原因造成支票遗失，须办理书面挂失业务用此交易。交易完成后打印支票书面挂失通知单、挂失有效期最长不超过15天、收到客户的书面挂失申请书后，经确认支票尚未对外付款,在画面上输入帐号、挂失支票类别、挂失支票号码、挂失有效期、挂失原因等内容，确认后自动打印挂失单、本交易需要主管授权82、下列关于862取6消挂失交易的说法，正确的是（ABCD）、办理客户因各种原因，对原来所办理的支票挂失业务进行取消用此交易。交易完成后打印取消挂失通知、取消原因：一位数字，必输项。按回车提示：•遗失票据找回；•法院通知取消、法院判决通知文号：十位数字，选输项。当取消原因为“•法院通知取消”，该栏位必须输入、本交易需要主管授权83、下列关于862支7票除权判决止付交易的说法，正确的是（ABCD）、办理支票除权判决止付业务，交易完成后打印除权判决止付通知、法院通知止付日：八位数字，必输项、法院止付通知文号：十位字母数字，必输项、本交易需要主管授权84、下列关于8103关闭客户资料交易的说法，正确的是（ABC）、内、外部客户关户都要通过此交易、此交易需要主管授权、必须在关闭此客户的帐户资料基础上才允许执行此交易、必须在执行此交易基础上才允许关闭此客户的帐户资料

5、下列关于5、下列关于4修改客户资料交易的说法，正确的是（、客户的证件类别、证件号码不得修改、此交易需要主管授权、此交易至少需要级别、此交易无需存折打印机86、在使用8106建立内部客户资料时（ ACD）、一个内部客户在开立帐户前，必须先执行此交易、一个内部客户必须先开立帐户，才能执行此交易、内部客户号（包括所含的部门号）要严格按照总行的编制原则编制并手工录入、 临时存欠必须在本交易中开立客户号，该客户号为统一格式并由手工录入87、某柜员在为某公司客户开立809人3民币帐户时，计息标志应如何选择（A）、 分段计息，自动计息、 不分段计息，自动计息、 分段计息，不自动计息、 不分段计息，不自动计息88、关于8111建立客户帐户资料交易的说法，正确的是（ ABCD）、应在已建立公司，个人、银行客户资料的基础上，为其开设帐户用此交易，并在存折打印机上打印帐户开/销户确认书、借、贷方利率代码为“ ”输入自定的利率时，必须经主管授权，方可执此交

、关闭帐户当天，不能再重新开户、若为计息帐户，记息周期栏位为必输项89、关于8111建立客户帐户资料交易的说法，正确的是（AC）、此交易需要主管授权、此交易至少需要 级别、必须在建立客户资料的基础上才能进行此交易、必须在执行此交易后才能建立客户资料90、通过811为2客户关户时，下列表述正确的是（ BCD）、首先关闭其客户资料、帐户余额必须为、若为计息帐户，则利息必须已结转、当日所开的帐户不可以用本交易关户91、关于811建3立内部客户资料，下列表述正确的是（ABCD）、内部客户号的编制原则："”机构号部门号校验位、当借方、贷方的利率代码输成" ”时，必须经主管授权方可执行此交易、“ 临时存欠”必须用此交易建立各货币的帐户、此交易至少需要级别0柜）92、某柜员录入一笔999传1票，接受柜组为66，0柜）组，当通过811查6询99临9时存欠帐户余额时，将如何输入帐号（ A3、某柜员为客户开立人民币活期存款帐户，请问利率代码如何输入（C）（C）、借方利率代码输、借方利率代码输、贷方利率代码输、贷方利率代码输94、某柜员欲开立确的是（BC）、该柜员至少是，贷方利率代码输，贷方利率代码输，借方利率代码不输，借方利率代码不输99临1时存欠人民币帐户级柜员柜组号为60，下列表述正、该柜员至少是 级柜员、所开帐户的帐号是99、所开帐户的帐号是99960609991005计息周期码中，代表什么含义（ ）、月、季、半年、不定期，则计息周期码如何选择96、某客户欲开立人民币单位活期存款帐户，则计息周期码如何选择7、在建17、在A、0支票B、1存折C、2其他D、3支票（支付密码）98、通过811查6询某帐户余额时，发现帐面余额和即时有效余额不符，原因是（C）、不可能，一定是系统故障、很可能是由未达帐项，次日即可相等、帐户金额被冻结、以上说法均不对99、通过811查6询某帐户余额时，下列说法正确的是（ B）、可以将光标移到需要栏位，对其信息修改、不能修改任何栏位信息、可以修改，但是需要主管授权、可以修改，不但需要主管授权，还需要此帐户当天没有发生额10、0关于811删9除开错帐户的说法，正确的是（ CD）、此交易需要主管授权、此交易可以删除任何开错帐户、自交易仅能删除当天开错帐户、被删除帐户余额必须为10、1某柜员发现某计息帐户的计息标志错误，欲对其进行修改，则下列说法正确的是（AB）、只能将该帐户删除，再重新建立、可以修改，但是无法自己修改，须发投诉从后台修改、可以修改，通过 交易即可、不用修改，计息标志错误不对帐户产生影响10、2某柜员在840交1易中将转账类型误输为“11”，系统自动带出701账1户，则下列正确的处理方式为（B）、使用 逐笔删除、使用套删除、退出 ，重新进入、将该笔传票套存、关于事中复核的下列说法正确的是（、）、事中复核系统是嵌在会计系统里的交易，但是事中柜员不能兼任记帐交易。、目前，事中复核系统只是复合会计系统中 0 0 1交易。、如果复核柜员未将当天所有传票复核，则无法做 柜组日结交易、复核柜员未将当天所有传票复核，不会影响柜组日结交易、关于事中复核的下列说法正确的是（）、柜员必须先将记帐柜员的传票接收过来，才能进行核销。、柜员可以核销其他柜组柜员的传票、柜员可以核销其他网点柜员的传票、柜员只能核销本网点、本柜组的传票。、关于事中复核的下列说法正确的是（、、）、柜员每日应保证 中未核销与未接受均为空。、复核柜员发现错误后必须将记帐柜员的传票退回，记帐柜员才能进行修改。、复核柜员不将传票退回记帐柜员，记帐柜员不能进行修改，但是可以删除该套传票、复核柜员接收完某套传票后，将无法再接收该套传票，否则报错。、在复核 交易时，下列叙述正确的是（、、）、记帐柜员误将 交易的业务用 来记，则复核柜员有可能无法核销掉该笔传票、序号可以不输入，默认为、金额栏位应该输入正负号，表示借贷方向。、类型可以不输入，默认为、在复核 交易时，下列叙述正确的是（ ）、支票号码必须输入、签发日期应为客户实际签发日期，不是当天日期、金额栏位只输金额，不输借贷方向、 帐户不用核销，只核销借方帐户、在复核 交易时，下列说法正确的是（ ）、类型只能是、支票号码为必输项、签发日期使用系统默认日期，不得更改、复核、等帐户时，有可能核销不掉。、关于事中复核，下列说法正确的是（ ）、事中复核为类交易，且不能与 交易同时存在、类交易的级别为、只是在传票退回环节需要主管授权、类交易的可以V类交易同时存在11、0某柜员发现某计息帐户的计息标志错误，欲对其进行修改，则下列说法正确的是（AB）、只能将该帐户删除，再重新建立、可以修改，但是无法自己修改，须发投诉从后台修改、可以修改，通过 交易即可、不用修改，计息标志错误不对帐户产生影响、在复核 交易时，下列说法正确的是（）、类型只能是、支票号码为必输项、签发日期使用系统默认日期，不得更改、复核、等帐户时，有可能核销不掉。RTS系统柜员管理、 系统汇出国内汇款业务一级授权金额权限（ ）万一万人民币或等值外币（含万，不含万）万人民币或等值外币以上（含80万）万人民币或等值外币以下（不含40万）不设金额限制、 系统柜员包括（ ）系统主管高级主管普通主管业务柜员三、简答题内控管理和会计基础知识1、暂付暂收款项入账的一般原则是什么？（1）暂付款项必须先借后贷，暂收款项必须先贷后借，严禁暂收暂付账户透支。（2）暂付暂收款项，无论金额大小，原则上应按规定程序审批后，方可列账。（3）批处理过程中由电脑自动转帐的暂付暂收款项，可不经过逐笔审批（但相应的电脑程序，须经总行业务主管部门及财会部验收之后，方可运行），有关业务部门应对此类暂付暂收款项认真审核，尽快结清。2、根据会计基本制度，记账凭证的八大基本要素是什么？（1）日期；（2）账号和户名；（3）起息日；（4）摘要及有关业务编号；（5）货币、金额及借贷方向；（6）经办和复核人员签名或印章；（7）凭证编号；（8）所附原始凭证张数。3、根据总行制定的银企对帐原则，我们确定重点客户的条件是什么？重点客户是指满足下列条件之一的企业客户：（1）日均存款余额在等值人民币10万0元（含）以上的客户；（2）存款账户中，近三个月内发生单笔等值人民币50万元（含）以上支付的客户；（3）提供上门服务（含上门收送款、上门取送单等）的客户；（4）贷款余额在等值人民币100万0元（含）以上的客户。4、银企对账工作发现不符款项的应如何处理？各对账分中心应在一日内将情况反馈到业务管理部门。业务管理部门查明对账不符原因，营业网点协助业务管理部门查实。业务管理部门应在三日内将不符原因反馈对账分中心。并进行处理如下：发现银行错账的，对账分中心应书面通知网点调账；发现客户错账的，应及时通过业务管理部门通知客户；发现可疑账务的，应立即向部门领导及对账中心报告。国内结算管理和账户管理5、根据人民银行5号令，什么是天生效日制度,哪类账户除外？（1）存款人开立单位银行结算帐户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务，包括不得向客户出售重要空白凭证和支付凭证。（2）注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般账户除外。（3）当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立之日起办理付款业务。6、单位账户与个人账户之间资金划转的规定？存款人从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，开户行应要求其提供下列付款依据：（1）代发工资协议和收款人清单；（2）奖励证明；（3）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明；（4）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明；（5）债权或产权转让协议；（6）借款合同。（7）保险公司的证明。（8）税收征管部门的证明。（9）农、副、矿产品购销合同。（10）其他合法款项的证明。从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向开户银行提供完税证明。7、票据出票日期使用小写填写，银行可否受理？大写日期填写不规范，银行可否受理？造成损失，由谁承担？票据出票日期必须使用中文大写。票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成的损失，由出票人自行承担。、简述银行承兑汇票挂失的处理手续？已承兑的银行承兑汇票丧失，失票人凭人民法院出具的其享有票据权利的证明向承兑行请求付款时，银行经审查确未支付的，应根据人民法院出具的证明，抽出原专夹保管的第一联汇票卡片，核对无误后，将款项付给失票人。9、作废的银行承兑汇票如何处理?作废银行承兑汇票必须严格按规定操作流程处理，应即时逐联加盖“作废”戳记，将作废凭证（银行承兑汇票第二联）右上角号码剪下，粘贴在“重要空白凭证使用销号登记簿”上，作废的全套凭证作为当日传票的附件装订保管，不能私自留存。反洗钱部分10、哪些业务属于人民币大额支付交易范围？（1）法人、其他组织和个体工商户之间金额10万0元以上的单笔转账支付；（2）金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；（3）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。11、哪些业务属于人民币可疑支付交易范围？短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；资金收付流向与企业经营范