2023年银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解

2023年银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析

（一）

一、单选题（本大题90小题.每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答

案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）

第1题

以下关于久期的论述对的的是（）。

A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系

D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不拟定，需要做具体分析

【对的答案】：A

［答案解析］久期的绝对值和风险利率正相关，久期的绝对值越高，表白利率变动将会对

银行的经济价值产生较大的影响。故选A。

第2题

根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次

为0.17%,0.60%,0.60%,则3年的累计死亡率为（）。

A.0.17%

B.0.77%

C.1.36%

D.2.32%

【对的答案】：C

［答案解析］CMRn=l-SRlXSR2义…XSRn,SR=1-MMR,（SR为每年的存活率，MMR为边际死

亡率）计算得1.36册故选C。

第3题

某公司2023年净利润为0.5亿元人民币，2023：末总资产为10亿元人民币，2023年

末总资产为15亿元人民币，该公司2023年的总资产收益率为（）。

A.5.00%

B.4.00%

C.3.33%

D.3.00%

【对的答案】：B

［答案解析］总资产收益率=净利润/平均总资产。根据题目计算得：4册故选B。

第4题

下列关于操作风险分类的说法，对的的是（）。

A.高管欺诈属于可减少的风险

B.交易差错和记账差错属于可规避的风险

C.火灾和抢劫属于可规避的风险

D.改变市场定位属于可规避风险

【对的答案】：D

［答案解析］B项属于可减少的风险；A、C项属于可缓解的风险。故选D。

第5题

利率期限结构变化风险也称为（）。

A.收益率曲线风险

B.期权性风险

C.基准风险

D.重新定价风险

【对的答案】：A

［答案解析］利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重

要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收

入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定

价特性相似，但因其钞票流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产

生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最重要和最常见的利率风险形式，来源

于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）

所存在的差异。故选A。

第6题

()是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。

A.辨认风险

B.制作风险清单

C.感知风险

D.分析风险

【对的答案】：C

［答案解析］风险辨认涉及感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系统化的方法发现

商业银行所面临的风险种类、性质；后者是进一步理解各种风险内在的风险因素。故选C。

第7题

下列关于风险分类的说法，不对的的是()。

A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风

险

C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D.按诱发风险的因素，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风

险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

【对的答案】：A

［答案解析］按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均对的。

故选Ao

第8题

一家银行出售信用违约互换时，将会（）。

I,得到投资收益而没有任何资金成本

II.提高银行的总风险

III.为了得到投资收益应承诺在发生信用事件时进行偿付

IV.假如发生信用事件要进行常规性支付

A.I、IV

B.II.III

C.仅有I

D.仅有IV

【对的答案】：B

［答案解析］银行出售信用违约互换（保护卖方）将会得到投资收益，条件是其要承诺发生

信用事件时要进行偿付；由于信用事件具有不拟定性，因此出售信用违约互换会提高银行的

总风险。故选B。

第9题

对于操作风险，商业银行可以采用的计算方法不涉及（）。

A.标准法

B.基本指标法

C.内部模型法

D.高级计量法

【对的答案】：C

［答案解析］对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。

故选C。

第10题

假如某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4

年，假如年利率从8%上升到8.5%,那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动。

下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不对的的是（）。

A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标

B.核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标

C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算

【对的答案】：D

［答案解析］D项应为按照本币和外币分别计算。故选1）«

第11题

某公司2023年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%,2023年初所有者权益为

40亿元人民币，2023年末所有者权益为55亿元人民币，则该公司2023年净资产收益率为0。

A.3.33%

B.3.86%

C.4.72%

D.5.05%

【对的答案】：D

［答案解析］净利润=销售收入X销售净利率=20X12%=2.4（亿元）；净资产收益率=净

利润/［（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2］X100%=2,44-［（40+55）4-2］X100%

*=5.05%»故选D。

第12题

商业银行的整体风险控制环境不涉及（）。

A.公司治理结构

B.合规文化

C.信息系统建设

D.外部控制体系

【对的答案】：D

［答案解析］商业银行的整体风险控制环境涉及公司治理、内部控制、合规文化及信息系

统4项要素，对有效管理与控制操作风险至关重要。D项不涉及在内。故选D。

第13题

外部评级重要依靠（）。

A.专家定性分析

B.定量分析

C.定性分析和定量分析结合

D.以上都不对

【对的答案】：A

［答案解析］外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，重要

依靠专家定性分析。故选A。

第14题

下列指标计算公式中，不对的的是（）。

A.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%

B.预期损失率=预期损失/资产风险敞口X100%

C.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额X100%

D.贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总额

【对的答案】：C

［答案解析］单一客户贷款集中度一最大一家客户贷款总额/资本净额X100%。故选C。

第15题

风险水平类指标不涉及（）。

A.信用风险指标

B.操作风险指标

C.关注类贷款迁徙率

D.流动性风险指标

【对的答案】：C

［答案解析］风险水平类指标涉及流动性风险指标、信用风险指标和操作风险指标。故选

第16题

下列属于战略风险辨认中观层面内容的是（）。

A.进入或退出市场的决策是否恰当

B.资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品

C.是否忽视对前台业务人员职业道德和风险管理的约束

D.建立公司级风险管理信息系统的决策是否恰当

【对的答案】：B

［答案解析］AD项是宏观战略层面，C项是微观执行层面。故选B。

第17题

以下不是缺口分析的局限性的一项是（）。

A.忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异

B.只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，未考虑基准风险，也未考虑

支付时间的变化

C.当利率的变动大于1%时，结果不准确

D.不能反映利率变动对非利息收入的影响

【对的答案】：C

［答案解析］缺口分析的局限性表现在4个方面:①忽略了同一时段内不同头寸的到期时

间或利率重新定价期限的差异；②只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，未

考虑基准风险，也未考虑支付时间的变化：③不能反映利率变动对非利息收入的影响；④只

能反映利率变动的短期影响。C选项是久期分析的局限性。故选C。

第18题

我国商业银行操作风险管理的核心问题是（）。

A.信息系统升级换代

B.合规问题

C.员工的知识或技能培养

D.公司治理结构的完善

【对的答案】：B

［答案解析］我国商业银行操作风险管理的核心问题是合规问题。故选Bo

第19题

风险评级的程序是（）。

A.制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

B.收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

C.制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果

D.整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

【对的答案】：B

［答案解析］风险评级的程序是收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措

施+整理评级档案。故选B。

第20题

某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，其中在期末转为次级类、可疑类、损失

类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁

徙率为（）。

A.17.1%

B.12.5%

C.14%

D.11.3%

【对的答案】：A

［答案解析］关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-

期初关注类贷款期间减少金额）X100%,

第21题

下列关于风险的说法，对的的是（）。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

C.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降也许会给投资组合带来损失

D.对于衍生产品而言，对手违约导致的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜

在风险可以忽略不计

【对的答案】：C

［答案解析］通过常识判断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B项中的“只存

在”使得该选项十有八九是错误选项，信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表

外业务中。D项中对风险的态度是“忽略不计”的，这种说法与要对风险进行谨慎管理的大

方向相悖，可直接认定是错误表述。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大,

潜在的风险是很大的，一旦运用不妥，将极大地加剧银行所面临的风险。

第22题

银行在特定的利率变化情况下，各个时段的敏感性权重通常是由假定的利率变动乘以该

时段头寸的假定平均久期来拟定的方法称为（）。

A.标准久期分析法

B.精确久期分析法

C.平均久期分析法

D.有效久期分析法

【对的答案】：A

［答案解析］B项精确久期分析法是指通过计算每项资产、负债和表外头寸的精确久期来

计量市场利率变化所产生的影响，从而消除加总头寸/钞票流量时也许产生的误差；D项有

效久期分析法是对不同的时段运用不同的风险权重，更好地反映市场利率的显著变动所导致

的价格的非线性变化的方法。

第23题

风险辨认的两个环节涉及（）。

A.感知风险和分析风险

B.计量风险和分析风险

C.检测风险和感知风险

D.感知风险和检测风险

【对的答案】：A

第24题

市场风险内部模型的技术方法、假设前提和参数设立可以有多种选择，从审慎监管的角

度出发，对一些参数，如持有期作出了相对保守的规定。巴塞尔委员会建议计算风险价值时

的持有期长度为（）个营业日。

A.12

B.10

C.7

D.2

【对的答案】：B

［答案解析］巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的规定有：置信水平采用99%的单尾

置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为1年；至少每3

个月更新一次数据。

第25题

下列各项中，不属于操作风险监测选择关键风险指标应遵循的原则是（）。

A.相关性

B.可测量性

C.风险敏感性

D.特色性

【对的答案】：D

［答案解析］关键风险指标的选择应遵循以下四个原则：①相关性；②可测量性；③风险

敏感性；④实用性

第26题

使用高级计量法计算风险资本配置时，需要考虑未来也许的损失，为此监管当局规定商

业银行通过加总（）得出监管资本规定。

A.劫难性损失；预期损失

B.劫难性损失；非预期损失

c.预期损失；意外损失

D.预期损失；非预期损失

【对的答案】：D

［答案解析］监管当局规定商业银行通过加总预期损失(EL)和非预期损失(UL)得出监管

资本规定，除非商业银行表白在内部业务实践中能足以准确计算出预期损失。

第27题

操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次辨认操作

风险因素，具体可以划分为：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列各项属于控

制派生风险的是()。

A.操作失误

B.人力资源配置不妥

C.欺诈

D.增长人工授权控制产生的内部欺诈

【对的答案】：D

［答案解析］控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增长人工授权控

制环节后所派生的内部欺诈等风险。AC两项属于流程环节风险；B项属于非流程风险。

第28题

年中国四川地区由于地震导致光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。这是

由()引发的风险。

A.监管规定

B.自然灾害

C.政治风险

D.洗钱

【对的答案】：B

［答案解析］由于自然因素导致的商业银行财产损失，涉及火灾、洪水、地震等。

第29题

商业银行在对单一法人客户进行信用风险辨认和分析时，必须对客户的基本情况和商业

银行业务相关的信息进行全面了解。申请授信的客户应向商业银行提交的基本信息涉及税务

部门年检合格的税务登记证明和近（）年税务部门纳税证明资料复印件。

A.2

B.3

C.4

D.5

【对的答案】：A

第30题

采用回收钞票流法计算违约损失率时，若回收金额为L06亿元，回收成本为0.84亿元,

违约风险暴露为1.25亿元，则违约损失率为（）。

A.13.33%

B.16.67%

C.30.00%

D.82.4%

【对的答案】：D

［答案解析］回收钞票流法公式：违约损失率=1-回收率=『（回收金额-回收成本）+违约

风险暴露。代入数据，违约损失率=1-（1.06-0.84）+1.25=82.4%。

第31题

有关商业银行内部控制的重要原则，以下说法对的的是（）。

A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的规定

B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系

C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与

D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部

控制的权力

【对的答案】：C

［答案解析］商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体来说:

①内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与；②内

部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的

规定；③内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部

控制存在的问题应当可以得到及时反馈和纠正；④内部控制的监督、评价部门应当独立于内

部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

第32题

商业银行总行应当适当核定分支机构的资金业务经营权限，并对分支机构的资金业务（）

检查，对异常资金交易和资金变动建立有效的预警和解决机制。

A.不定期进行现场

B.定期进行非现场

C.定期进行

D.不定期进行

【对的答案】：C

［答案解析］商业银行总行应当根据分支机构的经营管理水平，适当核定分支机构的资金

业务经营权限，并对分支机构的资金业务定期进行检查，对异常资金交易和资金变动建立有

效的预警和解决机制。

第33题

贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济

行为。下列各项不属于其重要目的的是（）。

A.分散风险

B.增长收益

C.提高经济资本配置效率

I）.实现利益共享

【对的答案】：D

［答案解析］贷款转让重要为了实现信用风险的转移，增长自己的收益（而不是利益共

享）。

第34题

远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不涉及（）。

A.即期汇率

B.两种货币之间的利率差

C.期限

D.交易金额

【对的答案】：D

［答案解析］远期汇率是交易双方达成外汇买卖协议,约定在未来某一时间进行外汇实际

交割所使用的汇率。它可以通过无风险套利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各

自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出ABC三项都是决定

远期汇率的因素。D项交易金额是平常记录的交易额，并不决定远期汇率。

第35题

已知商业银行期初贷款余额为80亿元，期末贷款余额为100亿元，核心贷款期初余额

35亿元，期末余额45亿元，流动性资产期初余额为40亿元，期末余额为50亿元，那么该

银行借入资金的需求为（）亿元。

A.30

B.60

C.90

D.95

【对的答案】：D

［答案解析］融资需求（借入资金）=融资缺口+流动性资产；融资缺口=贷款平均额-核心存

款平均额。贷款平均额=（期初贷款余额+期末贷款余额）/2=90亿元，核心存款平均额=（核心

贷款期初余额+核心贷款期末余额）/2=40亿元，流动性资产=（期初余额+期末余额）/2=45亿

元，该银行借入资金的需求=90-40+45=95亿元。

第36题

引起操作风险的人员因素之一是失职违规，下列各项不属于此情形的是（）。

A.对客户交易进行误导

B.从事未授权交易的情形

C.支配超过权限资金额度的情形

D.多户头支票欺诈的情形

【对的答案】：D

［答案解析］失职违规的情形涉及因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活

动。员工越权行为涉及滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超过其权限的资金额度，或

者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险。D项属于内部欺诈行为。

第37题

当市场资金紧张导致供需不平衡时，也许会出现期限短而收益率高，期限长而收益率低

的情况，这种情况表现的是（）。

A.正向收益率曲线

B.反向收益率曲线

C.水平收益率曲线

1）.波动收益率曲线

【对的答案】：B

［答案解析］收益率曲线通常表现为四种形态：①正向收益率曲线，它意味着在某一时点

上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态；②反向收益率曲线，它

表白在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，也也许出

现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线；③水平收益率曲线，表白收益率

的高低与投资期限的长短无关；④波动收益率曲线，表白收益率随投资期限的不同，呈现出

波浪变动，也就意味着社会经济未来有也许出现波动。

第38题

下列指标计算公式中，不对的的是（）。

A.资本金收益率=税后净收入/资本金总额

B.资产收益率=税后净收入/资产总额

C.净业务收益率=（营业收入总额-营业支出总额）/资产总额

D.非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/（营业收入总额-营业支出总额）

【对的答案】：D

［答案解析］非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/资产总额

第39题

系统性风险因素重要通过（）来影响贷款组合的信用风险。

A.宏观经济因素

B.借款人的生产经营状况

C.借款人所在行业状况

D.借款人竞争能力状况

【对的答案】：A

［答案解析］系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，重要是由宏观经济因素的变动

反映出来。

第40题

中国人民银行从2023年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度表白（）。

A.央行为商业银行提供便利的政策

B.商业银行的风险管理机制更完善

C.商业银行不需承担最终流动性风险

D.央行对流动性管理不善的商业银行开始给予“经济处罚”

【对的答案】：D

［答案解析］实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度,表白了央行对流动性管理不

善的商业银行开始给予一定限度的“经济处罚”，结束了商业银行长期以来既不需要承担最

终流动性风险，又不必为管理不善付出较高成本的局面，迫使商业银行把加强流动性管理提

高到一个更高的战略地位。

第41题

客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素不涉及（）。

A.声誉

B.利率水平

C.经济周期

D.宏观经济政策

【对的答案】：A

［答案解析］客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素涉及：经济周期、

宏观经济政策、利率水平，不涉及声誉。

第42题

下列指标中，属于客户风险的基本面指标的是（）。

A.净资产负债率

B.流动比率

C.管理层素质

D.钞票比率

【对的答案】：C

［答案解析］统观本题四个选项中，C项是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以拟

定只有C项是基本面，其他三个指标都是微观的数据，属于财务指标。

第43题

下列关于市值重估的说法，不对的的是（）。

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

D.商业银行应尽也许地按照模型拟定的价值计值

【对的答案】：D

［答案解析］市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上看，就是要以市

场价格为基础，尽也许地按照市场价格计值。止匕外，要注意的是，在做计量数值的工作时，

有现实可依的数据总是要强于模型推导出来的数值，所以“一切以市场为准绳”，在没有市

场价格可以依据的时候，再考虑按模型拟定的价值。A、B项是我们经常碰到的知识点，C

项是对模型计值的解释。

第44题

下列各项关于操作风险的描述，哪一项是对的的？（）

A.操作风险管理者对操作风险管理负有最重要的责任

B.巴塞尔委员会对操作风险的定义涉及了法律风险、声誉风险和战略风险

C.操作风险的计量需要评估操作风险事件发生的也许性以及其严重限度

D.操作风险与其他风险有着明确的界线，如信用风险和法律风险

【对的答案】：C

［答案解析］A项风险管理的领域在于操作领域，并且还要接受高级管理层的监督，操作

风险管理者对操作风险管理并不负最重要责任；B项操作风险的定义涉及法律风险，但不涉

及声誉风险和战略风险；D项操作风险与其他风险是交织在一起的，有时难以区分。

第45题

经济资本是商业银行为应对未来一定期期内()而持有的资本，其规模取决于自身的()

和风险管理策略。

A.劫难性损失；实际风险水平

B.非预期损失；实际风险水平

C.劫难性损失；预期风险水平

D.非预期损失；预期风险水平

【对的答案】：B

［答案解析］经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产

的非预期损失而应当持有的资本金。根据经济资本的定义，经济资本是一种完全取决于商业

银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，规定的经济资本就多；反之则规定

的经济资本就少。

第46题

根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其相应的B值的说法，对的的是

()。

A.交易和销售相应的B值为8%

B.商业银行业务相应的8值为12%

C.支付和结算相应的B值为15%

D.金融公司相应的B值为18%

【对的答案】：D

［答案解析］A项应为18%,B项应为15%,C项应为18%»

第47题

为商业银行投保，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。当被保险人发生风险损

失时，承保人按照保险协议的约定责任给予被保险人经济补偿。这种风险管理方法属于()。

A.风险转移

B.风险补偿

C.风险分散

D.风险规避

【对的答案】：A

［答案解析］A项风险转移是商业银行与借款人签订贷款协议时，规定第三方提供担保，

当借款人财务状况恶化、违反借款协议或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保

来争取贷款本息的最终偿还或减少损失。风险转移分为保险转移和非保险转移，题中所述属

于保险转移；B项风险补偿重要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿；C项风险

分散是指通过多样化的投资来分散和减少风险的方法：D项风险规避是指商业银行拒绝或退

出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。

第48题

已知某商业银行的总资产为1000亿元，总负债为800亿元，资产加权平均久期为6年,

负债加权平均久期为4年，那么该商业银行的久期缺口等于（）年。

A.1.5

B.-1.5

C.2.8

D.3.5

【对的答案】：C

第49题

下列计算公式中，错误的是（）»

A.市值敏感度=修正连续期缺口义1%/年

B.拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（可疑类贷款+关注类贷款+次级类贷款

+可疑类贷款+损失类贷款）

c.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注

类贷款期间减少金额）X100%

D.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额X100%

【对的答案】：B

［答案解析］拨备覆盖率属于信用风险监管指标，其公式为：拔备覆盖率=（一般准备+专

项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）。

第50题

《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风

险敏感度最高的是（）。

A.内部评级法

B.标准法

C.基本指标法

D.高级计量法

【对的答案】：D

［答案解析］按照从简朴到高级的顺序记忆这三种方法，就是基本标准法、标准法、高级

计量法。

第51题

商业银行采用回收钞票流法计算某笔违约贷款的违约损失率时，若该笔贷款的回收金额

为2亿元，回收成本为1.5亿元，违约风险暴露为3亿元，则该笔贷款的违约损失率约为（）。

A.83.3%

B.46.7%

C.33.3%

D.50%

【对的答案】：A

［答案解析］违约损失率(LossGivenDefault,缩写LGD)是指给定借款人违约后贷款损

失金额占违约风险暴露的比例，即违约损失率=损失/违约风险暴露=(3-2)+1.5/3=83.3%。

第52题

《商业银行资本充足率管理办法》中关于资本充足率的信息披露，重要涉及五项内容，

()不属于这五项之一。

A.资本充足率

B.信用风险和市场风险

C.存贷比率

D.资本

【对的答案】：C

第53题

经济资本重要是用于规避银行的()。

A.预期损失

B.消耗性损失

C.劫难性损失

D.非预期损失

【对的答案】：D

［答案解析］经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付

能力所要持有的各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承担风险而面临潜在的损失可分

为预期损失和非预期损失。预期损失以准备金的形式计入银行经营成本；非预期损失需要银

行的经济资本来覆盖。

第54题

假如一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，假如该贷款组合的违约概率是5%,

那么该贷款组合中有10笔贷款违约的概率是（）。

A.0.020

B.0.019

C.0.018

D.0.013

【对的答案】：C

［答案解析］在CreditRisk+模型中，贷款组合的违约率服从泊松分布。这样，在一个

贷款组合里，发生n笔贷款违约的概率为：Prob（n笔贷款违约）=eA（-m）XmAn/n!,式中，

e=2.71828,m为贷款组合平均违约率X100（例如，一个组合的平均违约率为3%,那么m=3）,

n为实际违约的贷款数量。根据题意，Prob(10笔贷款违约)=eA(-5)X5A10/1款=1.813乐

C项0.018最接近。

第55题

()是衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响限度，以及对其流动性的作用

效果。

A.流动性比率/指标法

B.钞票流分析

C.缺口分析法

D.久期分析法

【对的答案】：D

第56题

钞票未及时送达网点以及对方商业银行属于()。

A.财务/会计错误

B.文献/协议缺陷

C.交易/定价错误

D.结算支付错误

【对的答案】：D

［答案解析］结算/支付错误是指因商业银行结算支付系统失灵或延迟，如钞票未及时送

达网点以及对方商业银行等。

第57题

某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%,三种资产相应的比

例收益率分别为8%、10%、12%,则该部门总的资产比例收益率是（）。

A.10%

B.10.4%

C.9.5%

D.8.7%

【对的答案】：B

［答案解析］己知各种资产占总资产的比例，直接将各种资产的收益率与所占比例加权平

均即可得出比例收益率,即20%X8%+40%X10%+40%X12%=10.4%,

第58题

下列减少风险的方法中，（）只能减少非系统性风险。

A.风险规避

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险分散

【对的答案】：D

［答案解析］一般来说，系统风险比较难以减少，而风险转移可以转移非系统风险和系统

风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就直接避免了系统

风险和非系统风险。风险分散只能减少非系统风险。

第59题

在2023年银监会明确规定商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行普遍都

没有设立交易账户。下列各项不属于其重要因素的是（）。

A.很多银行缺少对市场风险的认知和重视

B.在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人员甚至完全不

了解交易账户的概念和内容等

C.一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难进行“寻利性

交易”

D.银行账户头寸转到交易账户会受到严格限制

【对的答案】：D

［答案解析］D项一旦设立交易账户，由于交易账户头寸转到银行账户会受到严格限制，

因此，交易员基本不也许再通过运用银行账户将交易类证券转到投资类证券等方式隐瞒交易

损失。

第60题

香港金融管理局建议商业银行应保持7日内的负错配金额不超过负债的（）。

A.10%

B.15%

C.25%

D.30%

【对的答案】：A

［答案解析］香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为25%。除此之外，香港金融

管理局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动资产）比率维持在15%以上，并

保持7日内的负错配金额不超过总负债的10%,1个月内的负错配金额不超过总负债的20%。

第61题

在creditMonitor模型中，公司向银行借款相称于持有一个基于公司资产价值的看涨

期，股东初始股权投资可以看做该期权的（）。

A.执行价格

B.时间价值

C.内在价值

D.期权费

【对的答案】：D

［答案解析］股东初始投资，就是买入一个期权，这个价格就是该期权的期权费。

第62题

目前，我国房地产市场发展过热，一旦大量房地产公司和住房贷款申请人由于内外部因

素变化而无力按期偿还本金和利息，商业银行将通过()的方式来防范也许出现的流动性风

险。

A.面临严重的流动性风险

B.向中央银行借款

C.增长所持有的流动性资产

D.信贷额趋严

【对的答案】：C

［答案解析］A项，不属于流动性风险的防范措施；B项，可以在一定限度上缓解流动性

风险，但是要考虑外部融资成本；D项，信贷的发放是银行收入的重要来源，限制了信贷额

度，也限制了利润来源。

第63题

()是指商业银行可以以较低的成本随时获得需要的资金的能力。

A.负债流动性

B.资产流动性

C.资本流动性

D.贷款流动性

【对的答案】：A

［答案解析］银行的流动性风险涉及资产和负债两个方面。注意不要把资本与资产、贷款

与负债混淆。资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况

下出售，即银行资产的变现能力；负债流动性是指商业银行可以以较低的成本随时获得需要

的资金，即筹资的能力。或者更通俗的理解：资产流动性是指努力把自家资产变现；负债流

动性是指努力获取别家的资金。

第64题

银行贷款利率或产品定价应覆盖()。

A.违约损失

B.非预期损失

C.极端损失

D.预期损失

【对的答案】：D

［答案解析］预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正

常的经济收益来填补这部分损失。

第65题

钞票流分析中，新贷款净增值=()。

A.新贷款额+到期贷款+贷款出售

B.新贷款额-到期贷款+贷款出售

C.新贷款额-到期贷款-贷款出售

D.新贷款额+到期贷款-贷款出售

【对的答案】：C

第66题

商业银行的流动性风险也许是由（）所引起的。

A.资产业务

B.负债业务

C.表外业务

D.以上都有也许

【对的答案】：D

第67题

信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而也许出现损失的交易金额,

一般而言，商业银行最重要的信用风险暴露是（）。

A.住房抵押贷款信用风险暴露

B.零售信用风险暴露

C.公用事业信用风险暴露

D.公司/机构信用风险暴露

【对的答案】：D

［答案解析］信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和公司/机构信用风

险暴露。前者涉及一些余额较小、标准化且同质的贷款（个人贷款、住房贷款、透支、个体

或者私人公司贷款）；后者重要是向公司/机构用户提供的国际和国内贷款组合。这是商业银

行最重要的信用风险暴露。

第68题

在引起操作风险的因素中，抵押权证、房产证丢失属于（）。

A.内部流程

B.系统缺陷

C.外部事件

D.人员因素

【对的答案】：A

［答案解析］内部流程引起的操作风险重要涉及财务/会计错误、文献/协议缺陷、产品设

计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。其中文献/协议缺陷又

称文献/协议瑕疵，重要表现为抵押权证、房产证丢失等。

第69题

利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权

性风险。下列情形中，重新定价风险最大的是（）。

A.以长期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B.以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

D.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

【对的答案】：D

［答案解析］假如商业银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升

时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随利率的上升而增长，从而使银行的未

来收益减少、经济价值减少，重新定价风险增大。ABC三项所述情形中，银行资产、负债到

期期限或重新定价期限之间所存在较小或无差异，重新定价风险较小。

第70题

商业银行内部风险的估计，一般不包含（）。

A.违约损失

B.违约损失率

C.违约风险暴露

D.实际损失

【对的答案】：D

第71题

自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展（），辨认出全行经营管

理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。

A.重要岗位员工的操作风险辨认

B.操作流程辨认

C.非操作流程辨认

D.全员风险辨认

【对的答案】：D

第72题

估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少（）年、涵盖

一个经济周期的数据。

A.1

B.3

C.5

D.7

【对的答案】：D

［答案解析］实行内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失

率，估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一

个经济周期的数据。

第73题

以下（）属于融资活动的钞票流入。

A.销售商品或提供劳务、经营I生租赁等所收到的钞票

B.收回投资

C.分得股利、利润或取得债券利息收入

D.发行债券或借款所收到的钞票

【对的答案】：D

第74题

()是金融资产的市场价值。

A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非逼迫的情况下通过公平交易资产所

获得的资产的预期价值

C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

D,对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

【对的答案】：B

［答案解析］A项指的是名义价值；C项指的是公允价值；D项指的是市值重估。

第75题

假如人民币基础利率低于美元基准利率4个百分点，则根据利率平价理论，远期人民币

对美元应更加倾向于()。

A.升值

B.保持不变

C.贬值

I）.随机变化

【对的答案】：A

第76题

管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可

用（）衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计影响。

A.质量、数量、有效性

B.科学、合理、有效性

C.质量、数量、及时性

D.科学、数量、便捷性

【对的答案】：C

第77题

下列各项不属于资金交易业务流程的是（）。

A.前台交易

B.中台信贷流程

C.中台风险控制

D.后台清算

【对的答案】：B

［答案解析］资金交易业务是指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市

场风险等方面的需要，运用各种金融工具进行的资金和交易活动。从资金交易业务流程来看,

可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。

第78题

资产证券化属于（）。

A.既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施

B.改善商业银行负债流动性的措施

C.改善商业银行资产流动性的措施

D.以上都不对

【对的答案】：C

［答案解析］资产证券化是将缺少流动性但具有稳定钞票流的资产汇集成资产池,通过结

构性重组，将其转化成可以在金融市场上出售和流通的证券。最大优势就是改善资产的流动

性。

第79题

通常可以将商业银行的存款分为三类，其中不涉及（）。

A.基础存款

B.敏感负债

C.脆弱资金

D.核心存款

【对的答案】：A

［答案解析］通常可以将商业银行的存款分为三类：第一类，敏感负债；第二类，脆弱资

金；第三类，核心存款。

第80题

在法人信贷业务的操作风险中，超权或变相越权放款，向国家明令严禁的行业、公司审

批发放信用贷款属于（）的风险点。

A.评级授信

B.信贷审查

C.信贷调查

D.信贷审批

【对的答案】：D

［答案解析］信贷审批的风险点表现在：超权或变相越权放款，向国家明令严禁的行业、

公司审批发放信用贷款；授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告；暗示或明示

贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款。

第81题

商业银行的资产负债期限结构是指：在未来特定期段内，（）的构成状况。

A.流动性资产数量与流动性负债数量

B.长期资产数量与长期负债数量

C.敏感性资产数量与敏感性负债数量

D.到期资产数量与到期负债数量

【对的答案】：D

第82题

在计算资产流动性时，下列（）应从各类资产中扣除。

A.在市场上出售、回购或抵押融资

B.银行的房产和在子公司的投资

C.存在严重问题的贷款

D.抵押给第三方的资产

【对的答案】：D

［答案解析］巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：①最具有流动性的资产；

②其他可在市场上交易的证券；③商业银行可出售的贷款组合；④流动性最差的资产。A项

属于第一类资产；BC两项属于第四类资产。在计算资产流动性时，抵押给第三方的资产应

从上述各类资产中扣除。

第83题

当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策导致损

失的风险指的是（）。

A.声誉风险

B.国家风险

C.操作风险

D.法律风险

【对的答案】：D

第84题

已知某商业银行的资本总额为18亿元，核心资本为12亿元，附属资本为6亿元，信用

风险加权资产为92亿元，并且市场风险的资本规定为25亿元，那么根据《商业银行资本充

足率管理办法》规定的资本充足率的计算公式，该商业银行的资本充足率为()。

A.4.2%

B.4.4%

C.5.6%

D.7.8%

【对的答案】：B

［答案解析］资本充足率=(资本-扣除项)/(信用风险加权资产+12.5X市场风险资本规

定)=(12+6)/(92+12.5X25)=4.4%,

第85题

商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为战略层面、宏观层面和微观层面，战略风

险也相应地潜藏于这三个层面之中。有关商业银行三个层面战略风险的判断，下列错误的是

()。

A.具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，因此必须定期严格

审核或修订

B.信用评级参数的设定、投资组合的选择/分布、市场营销计划都是在战略层面上的

C.忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训，有也许在短期内给商业银行带来

争议和法律诉讼，长期则也许丧失宝贵的客户资源

D.整体风险管理政策存在战略风险的也许性较小，因此不应经常审核或修订以免影响

长期性战略

【对的答案】：B

［答案解析］信用评级参数的设定、投资组合的选择/分布、市场营销计划都是在宏观层

面上的。

第86题

假设某商业银行运用内部模型计算出某投资组合的当期VaR为10万美元，监管当局为

该银行设定的附加因子为0.5,则当期需要为该组合配置（）市场风险监管资本才干满足监

管规定。

A.35万美元

B.10万美元

C.62.5万美元

D.5万美元

【对的答案】：A

［答案解析］市场风险监管资本=（附加因子+最低乘数因子3）XVaRo

第87题

火灾、抢劫、高管欺诈等属于（）。

A.可规避的操作风险

B.可缓释的操作风险

C.可减少的操作风险

D.应承担的操作风险

【对的答案】：B

［答案解析］可缓释的操作风险，如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和

减少，甚至有些无能为力，但可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方

式将风险转移或缓释。

第88题

下列关于商业银行的信用风险内部评级，说法有误的是（）。

A.内部评级重要根据内部数据和标准（侧重于定量分析）

B.内部评级重要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价

C.内部评级的评级对象重要是政府或大公司

D.内部评级估计违约概率及违约风险暴露值，作为信用评级和分类管理的标准

【对的答案】：D

［答案解析］D项内部评级估计违约概率及违约损失率，作为信用评级和分类管理的标

准。

第89题

中国银监会提出的良好银行监管标准不包含（）。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.提高我国银行业资产规模

C.鼓励公平竞争，反对无序竞争

D.努力提高我国银行业在国际金融服务中的竞争力

【对的答案】：B

第90题

商业银行辨认风险的最基本、最常用的方法是（）。

A.制作风险清单

B.资产财务状况分析法

C.失误树分析方法

D.情景分析法

【对的答案】：A

［答案解析］制作清单就如同平常记账，是最基本、最简朴的方法。商业银行一般常用的

风险辨认的方法有：①制作风险清单是银行辨认风险最基本、最常用的方法；②专家调查列

举法是将面临的风险一列出并按照标准分类;③情景分析法是通过有关的数据图表曲线来模

拟银行未来发展的也许状态，目的在于辨认潜在风险；④分解分析法是将复杂的风险分解为

多个相对简朴的风险因素；⑤失误树分析法是一种图解法，用来辨认和分析风险损失发生前

存在的各种不恰当行为，由此判断总结哪些失误最也许导致风险损失；⑥资产财务状况分析

法是分析财务资料来辨认风险。

多选题

二、多选题（本大题40小题.每题1.0分，共40.0分。请从以下每一道考题下面备选答

案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）

第1题

下列关于行业财务风险指标的说法，对的的有（）。

A行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

B行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

C行业销售利润率是衡量行业赚钱能力最重要的指标

D行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

E行业劳动生产率在一定限度上反映出行业间的相对技术水平

【对的答案】：B.E

［答案解析］行业盈亏系数越低，行业风险越小；行业净资产收益率是衡量行业赚钱能力

最重要的指标；行业资本积累率越高说明发展潜力越好。故选BE。

第2题

银行风险监管指标的监测评价应遵循哪些原则？（）

A准确性原则

B可比性原则

C及时性原则

D连续性原则

E保密性原则

【对的答案】：A,B,C,D,E

［答案解析］银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则有：准确性原则、可比性原则、

及时性原则、连续性原则、法人并表原则和保密性原则。故选ABCDE。

第3题

下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的有（）。

A制定应急和连续营业方案

B采用更为有力的内部控制措施

C购买保险

D计提风险损失准备

E业务外包

【对的答案】：A.C.E

［答案解析］风险缓释措施涉及：制定应急和连续营业方案、购买保险和业务外包。故选

ACEo

第4题

通常可以将商业银行的存款分为三类，它们是（）。

A敏感资金

B脆弱负债

C敏感负债

D脆弱资金

E核心存款

【对的答案】：C,D.E

第5题

国家风险不同于商业银行在所面临的一般商业风险，重要区别在于国家风险（）。

A发生在国际经济金融活动中

B发生在国际经济金融活动中，不管是政府、商业银行、公司、还是个人，都也许遭受

国家风险所带来的损失

C是由不可抗拒的国外风险因素导致的

D属于典型的非系统性风险

E无法通过协议或契约条款缓解或消除

【对的答案】：A,B,C,E

［答案解析］国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别

国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险与其他金融风险不同，它难

以直