保险经营效益及经营风险防范

第14章保险经营效益及经营风险防范

学习目标：通过本章的学习，需要掌握保险经营效益的概念以及提高保险经营效益的途径；掌握保险经营风险的特征、类型以及风险防范方法5/1/2023114．1保险经营效益

5/1/2023214．1保险经营效益保险经营效益的概念所谓保险经营效益，是指以尽可能少的保险经营成本，为社会提供尽可能多的符合社会需要的保险保障服务，取得最大的有效成果。以最小的成本，取得最大的经济效益实现利润最大化5/1/2023314．1保险经营效益提高保险经营效益的途径增加保费收入，提高承保质量提高保险企业经营管理水平提高保险企业的人员素质有效地进行保险投资5/1/2023414．1保险经营效益保险经营效益的技术指标（一）保费收入指标保费收入增长率保费收入增长率=报告期保费收入—基期保费收入基期保费收入×100%人均保费收入

该年度平均职工人数人均保费收入=某年度保费收入×100%5/1/2023514．1保险经营效益（二）赔付率指标保费收入赔付率=赔款支出×100%（三）保险企业成本指标保险企业成本指标，是保险企业在一定时期内经营保险业务中所发生的各项支出5/1/2023614．1保险经营效益（四）保险资金运用指标保险资金运用率全部资产投资总额保险资金运用率=×100%×100%资金运用盈利率=投资收益投资总额资金运用盈利率5/1/2023714．1保险经营效益（五）利润指标利润率利润总额×100%利润率=保费收入总额+其他收入总额人均利润该年度平均职工人数人均利润=某年度实现的利润5/1/2023814.2保险经营风险5/1/2023914.2.1保险经营风险的特征射幸性非控性突发性联动性5/1/20231014.2.2保险经营风险的类型（一）承保风险财务风险财务风险是指保险公司因偿付能力不足或流动性不足所导致的支付危机。逆选择道德风险制造保险事故捏造保险事故恶意利用保险事故5/1/20231114.2.2保险经营风险的类型竞争风险在同等承保责任条件下，降低费率或提高返还率在同等费率条件下，扩大承保责任范围或提高保险金额放宽承保条件疏于对保险标的的选择提高代理回扣或中介佣金以揽保5/1/20231214.2.2保险经营风险的类型利率风险汇率风险5/1/20231314.2.2保险经营风险的类型（二）投资风险非系统性风险投资项目或对象选择上判断失误对融资对象的资信调查不够，义务人违约造成呆账、患长等的信用风险投资的流动性结构不合理投资过于集中，没有贯彻分散原则已控制风险。5/1/20231414.2.2保险经营风险的类型系统性风险商业周期风险利率风险汇率风险不可预料的政治风险、政策风险等5/1/20231514.3保险经营风险的防范5/1/20231614.3.1危险单位承保限额的决定危险单位承保限额亦称危险单位自留限额，是指保险公司对每一危险单位所能承受、并作为赔偿损失的最高责任的数额其计算方法有三种：法定承保限额理论承保限额理论承保限额的计算基本上可分为三种情况：5/1/20231714.3.1危险单位承保限额的决定保守的承保限额

假设：某保险公司全部业务稳定系数为K，则有：得出，x=2K²pK=pδp+xq√m²+x²q(1-q)=δ——损失均方差，p——净保费总额,q——承包标的净保费率，x———净保费位q的标的的最高自留额m²=Σδ²,5/1/20231814.3.1危险单位承保限额的决定中性的承保限额在x=2K²p的基础上，加紧公积金R的因素，即：x=2K²(p+R)扩张的承保金额在x=2K²(p+R)的基础上，再加进自有资本C的数额，即：x=2K²(p+R+C),这是理论上极限的承保限额5/1/20231914.3.1危险单位承保限额的决定承保限额极限比率承保限额极限比率Lx,指扩张的承保限额与经营资本(经营资本=资本金+公积金)的比例关系R+CLx=2K²（P+R+C）=K（1+3K）235/1/20232014.3县.2单个干公司承保痛总额决定承保总额头决定于承坦保限额不毁同，它是栋指单个保辫险公司能亿够向保险降市场提供龙保险商品泽的数量。单个保险蕉公司的承凯保金额要共受其经营奔资本的限班制4/24淡/202茶32114.形3.2丝式单个公白司承保拥总额决湾定公积金比怖率公积金比龙率是分析愈公积金与灰承保总额标之间的比摔例关系根据数理朱统计中的支3δ原理羡，有：R狱=3δP公积金比率r=RP3δ=因为，δ=K·P,所以，r=

3K·P=3KPR=由3δ修=3宪K·P4/2红4/2鹊0232214.翅3.2搬单个公碰司承保堵总额决虎定经营资沉本比率经营资本耗GB=覆R+CR+C卡=3δPP经营资本率g=R+C3K·P=GB=锄3K拾·P经营资本雹不足的解筐决办法是超过部分责分保要求增注资补足4/2护4/2俘0232314.既3.2顽单个公轨司承保灰总额决录定经营资毛本流动冬性合理诊结构保险业她的流动添资金分牙为两类潜：一类是用陪于当年赔蛋偿或给付桂的经常性霸复线准备坛金。另一类是雾资本金、贴公积金和赢寿险一年陶以上未到都期责任准股备金。以下是对庄寿险经营原的第二类税流动资金漂所对应的提流动资产弓合理化框柳架作概括蠢性的定量幕分析。4/24丑/202仿32414.宝3.2券单个公盈司承保拿总额决镰定A项资产：保证尸金+银洪行存款渐的数量诱决定保证金是保险业后根据保险娱管理当局税的规定缴仅存中央银狸行（或指救定银行）马的一部分市现金资本晚。我国规定辟保证金为眯实收资本絮的20%设：A缩慧项资产劈燕与净保内费总额此之比为盼a则：P总a=AP总0.2δ=0.2K·P

P总==0.02（K=0.1）4/2耍4/2绣0232514.3识.2单个觉公司承保股总额决定B项资产尼：中长期竿政府债券痕+金融债理权+有担锋保的贷款肥数量决定该项资产艇具有安全碗性和较好胜的收益性炒特点，但扬变现性较民差B=0丢.08境P总B项资产绒加A项资勺产就相当娇于1个净律保费总额饰均方差。浸从而两项砖之和的变疯现能力保歼证偿付度雾就达到68%4/24今/202屡32614.3绒.2单个团公司承保兄总额决定C项资产溜：合格股挎票+企业蚊债券+信抗用放款这项资产焦收益较高活，具有一建定的投机筋性和风险差性由于该铅项投资亩的收益死比B项钉高，因僻此，往沃往成为益保险业认投资的赏重心C=0.乱1P总乳（K锄=0.1翁）4/24忽/202矮32714.悔3.2重单个公株司承保膛总额决妥定D项资臣产：不棉动产投狸资不动产城投资包攀括：购并买土地倘、修建职住宅、转商业写镜字楼、炼建造饭蹄店等等不动产投楼资具有较玻强的投机悲性D=0.造1P总（末K=0.骡1）4/24斑/202赶32814.3躬.2单个喝公司承保掏总额决定通过以上近分析，我私们对单个辟保险公司泊经营资本傲流动型结节构合理化室数量模型巨表示为：A：B：菠C：D=盖0.02叶：0.0惩8：0.膏1：0.亿1（K斯=0.1鸽）或丽A：B宏：C：窃D=0糖.2惊K：0撒.8K晌：K：邪K（K柳≦0.棕1）A、B、凑C、D四谦项相加，尽其总额就爽等于0母.3迷P总（所G=0型.3设P总,棋K=0纤.1）或等于3KP行总（K≦紫0.1）4/2皱4/2需02329复习思倦考题什么是保让险经营效拿益？提高艰保险经营融效益的途海径有哪些准？衡量保险图经营效益周的技术指料标有哪些宰？简述保苏险经营棵风险的喜特征。保险经湿营风险幸的类型御有哪些寺？如何防范累保险经营歉风险4/2备4/2守02330谢谢观看/欢迎下柱载BYF沙AITH需IM奇EAN赛AVI屈SION