保险与事故预防培训教材

第十二章保险与事故预防学习要点案例风险管理与保险的关系保险防灾的形式工伤保险现状工伤保险对事故的预防机制1风险无所不在

就像你喝的奶，你吃的食物

呼吸的空气，它们也都是有风险的。早上起来，掀开黑心棉做的被子。用致癌牙膏刷完牙，喝杯过了期的碘超标还掺了三聚氰胺的牛奶，吃根柴油炸的洗衣粉油条，外加一个苏丹红咸蛋，吃完开锦湖轮胎的车去上班，准时赶到地下烟厂上班，九点三十分偷偷用山寨手机看股票从6124.04点跌到1240.46点，中午在餐馆点一盘用地沟油炒的黄膳，再加一碟敌敌畏喷过的白菜，盛两碗陈化粮煮的毒米饭；晚上蒸一盘瘦肉精养大的猪肉做的腊肉，沾上点毛发勾兑的毒酱油，夹两片大粪水浸泡的臭豆腐，还有用福尔马林泡过的凉拌海蜇皮，抓两个添加了漂白粉和吊白块的大馒头，还喝上两杯富含甲醇的白酒。最后，又钻进黑心棉被窝里蒙头大睡。核辐射算啥，很盐重吗？？？应对风险的机制保险业、政府部门出面帮助2009年6月1日实施《中华人民共和国食品安全法》2遭受恐怖袭击的风险：“9.11”事件，专家估计，2001年的9.11恐怖袭击事件使美国蒙受了1000多亿美元的损失。直接损失如下：五角大楼修建费：7-8亿美元。世界贸易中心及其周围的建筑和基础设施：重建费、修理费、加固费及清理费：300亿美元。小汽车和计算机等设备的费用：120亿美元。5600人的工资损失费：110亿美元。市政府工作人员加班费、车辆损失费及筑路费：70亿美元。商务和经济活动损失费：210亿美元。其他费用：87.5亿美元。两架波音757飞机：总价值为1.6亿美元。两架波音767飞机：总价值为2.3亿美元。死亡人数3173名。3遭受然灾害的风险唐山大地震：

1976年7月28日3时42分，河北省唐山市发生了7.8级地震，一座上百万人口的工业城市，在一场没有预报的特大地震中夷成废墟。死亡二十四万二千七百六十九人重伤十六万四千八百五十一人轻伤五十四万四千人台风“泰利”：中新网2005年9月3日电，据民政部公布的消息称，受台风“泰利”影响，浙江、安徽、福建3省部分地区先后发生严重暴雨、洪涝、滑坡和泥石流灾害。初步统计，上述3省因灾死亡43人，失踪27人，直接经济损失71亿元。民宅铁皮屋顶被强风吹走

公交车玻璃被吹破

4第一节风险管理与保险

一、风险和风险管理

1.风险的含义（1）对风险的不同定义在安全学著作中，对风险的定义是指某危害性事件发生的可能性与其后果的严重程度的结合。在保险学著作中，国外主要有两大派观点。一派观点认为，所谓风险就是损失的不确定性。另一观点被称为“客观风险说”，这种观点认为，风险是存在的事物，是可以用客观尺度衡量的。二者共同之处是都承认风险是与随时联系的概念，而都不把积极结果如盈利视为风险。5在国内的安全与保险著作中，常把风险和危险视为同一概念，风险即危险。事实上，“风险”和“危险”是两个十分相似但又有区别的概念。危险：不安全，造成人员伤亡和财产损失的可能。“风险”和“危险”的共同之处在于：二者都是尚未发生而又可能发生的现象；二者发生后的可能性的后果是可知的、确定的。二者之间的区别在于：事故一旦发生，危险只有一种后果，因而是事先可知的；风险则有几种可能的后果，是事先不可知的。所以，在安全经济学、安全学等学科中应对风险、危险加以区分，区别使用。6

（2）保险学关于风险的定义

保险学中风险的概念，一般具有以下几点特性：

第一，客观性。所谓客观性，是说风险必须是客观存在着的某种自然现象、生理现象或社会现象，而不是人们头脑中主观想象的或主观估计的抽象概念。第二，社会性。所谓社会性，是指自然的、社会的或生理的现象对人们的生命和财产造成伤害或损失的危害而言的。

7第三，客观不确定性。所谓客观不确定性，是指某种现象及其所造成的损失在总体上具有必然性，是可知的；在个体上是偶然的，是不可知的。第四，可经营性。所谓可经营性是指那些可以由保险企业经营的风险。保险学的风险定义一般是指，在一定条件下某种自然现象、生理现象和社会现象是否发生，及其对人类的社会财富和生命安全是否造成损失和损失程度的客观不确定性。8（3）风险、事故和损失的关系

风险、事故和损失，是既密切联系，又互相区别的三个不同的概念。风险是发生事故的隐患，是发生事故的可能性。事故则是风险的可能性变为现实的结果。事故是造成损失的直接原因。损失则是事故造成的直接后果。由事故到损失，这中间也有一系列条件。如果事故无损伤作用对象或作用对象处于事故的作用范围之外，就不会产生与之相关的事故损失。9从逻辑上说，风险、事故和损失三者之间的关系是风险→事故→损失的因果关系。从现实性上说，由风险到事故，由事故到损失，都需要一定的外部条件，是一定外部条件下的因果关系。

102.风险的种类（1）按风险产生的根源划分风险可分为自然风险、社会风险、经济风险和技术风险和健康风险五种。自然风险是指由于物理的和实质性的危险源所造成的财产损失或人身伤亡。社会风险是指由于个人行为反常或不可预料的团体行为所导致的风险。经济风险是指在生产和销售过程中，由于各种有关因素的变动而造成的生产增减或价格涨落及经营盈亏等风险。技术风险是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而产生的威胁人们生产与生活的风险。如核辐射、空气污染和噪音等。健康风险11（2）按风险标的划分风险可分为财产风险、人身风险、责任风险和信誉风险。财产风险是指财产发生毁损、灭失和贬值的风险，总之，凡属于财产面临之风险均为财产风险。人身风险是指由生、老、病、死的生理规律所引起的风险和由于自然、政治、军事、和社会等原因所引起的人身的伤、残、亡等风险。责任风险是指对于他人所受到的身体伤害或财产损毁应付的法律赔偿责任或依法或履行契约应付的契约责任风险。信誉风险又称保证风险，是指由于各种信用活动所导致的风险。12（3）按风险的后果划分风险可分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险导致的结果只有两种：一种为“没有损失”，另一种是“损失”。投机风险一般是指商品生产或商品经营风险。有三种结果：一是“没有损失”，二是“有损失”，三是“有盈利”。13（4）按风险管理的标准划分风险可分为可管理风险和不可管理风险。可管理风险是指可以预测及可以控制的风险，反之，则为不可管理风险。（5）按风险的状态划分风险可分为静态风险和动态风险。静态风险是一种在经济条件没有变化情况下的一些不规则的自然行为和人们的失当行为形成的损失可能性。动态风险是与一个变化的经济相联系的风险。143.风险管理（1）风险管理的概念所谓风险管理是根据风险评价结果，结合各种技术、经济、社会及其他有关因素对风险进行管理决策并采取相应控制措施的过程。风险管理的基本原则：以最小的成本获得最大的安全保障。安全管理实际上就是对于事故风险的风险管理。

15（2）风险管理的主要形式对于不同的风险应采取不同的管理形式。概括起来主要有四种形式，即：预防风险、自担风险、转移风险和回避风险。预防风险是指采取有效的措施，尽量消除由风险因素导致风险事故的隐患，防患于未然，防止或减少事故的发生，从而避免或减少损失。---最本质的处理方式自担风险是指由经济组织自身承担风险发生后所导致的经济损失。（不发达的经济条件下，常见）转移风险是指经济组织对自身的风险除自留一部分外，部分转移出去。回避风险是指主动避开损失的可能性。如：采用无毒、低毒的代替有毒的（职业中毒）

16预防风险：指通过降低损失频率或（和）减小损失程度来降低风险的各种行为。可分为：防损：降低损失事故发生的可能性；例如：定期对飞机进行安全检查，可以防止或减少飞机机械事故的发生，从而降低了飞机坠毁的频率。减损：在损失发生时减少损失的严重程度。例如：热感或者烟感的喷淋系统。一些风险控制措施能够同时影响到损失频率和损失程度，如汽车安全带，安全带显然会降低人在汽车事故中的伤害程度，从而降低了损失程度，但是否降低或增加了损失频率是说不清楚的。17转移风险：经济组织对自身的风险除自留一部分外，部分转移出去。购买保险：通过向保险公司交付保费的方法将风险转移给保险公司；合同转移：业主通过工程承包合同将建设期间的风险转移给承包商；套期保值：农民通过签订玉米的远期合约来转移玉米价格风险;生产石油的公司与使用石油的公司签订远期石油合约来降低石油价格风险。18回避风险——是指通过不再参与导致风险发生的活动而避免风险，从而消除企业或个人所面临的损失风险。例如，运输有毒化学物品有可能泄漏从而伤及人员、财产和周边环境。个人乘飞机由飞机坠毁的风险；极端的情况下，企业或个人不从事任何活动，能够把风险全部规避。显然，风险规避是一种消极的风险管理方法。19(3)风险管理的作用损失前作用——避免或减少损失的发生损失后作用——尽快恢复到损失前的状态，维持经济实体的生存和发展，确保持续性的生产和服务的发展20(4)风险管裹理的程政序不论什么猛风险，其穷管理过程援一般都包挖括以下几萝个关键步滔骤：风险识别：识别各栏种可能减搭少企业价李值（或导闹致损失）桌的重大风险；风险衡片量：衡叠量潜在圾的损失猴频率和猛损失程孕度；制定风侮险管理洪方案：垄开发或奥（和）元选择适止当的风名险管理合方法；实施制定协的风险管凯理方案；持续地别对公司虫风险管耀理方案吸的实施元情况和炸适用性底进行监慌督。21风险识别送方法风险的吉识别是啦风险管将理的首捎要环节摇。只有侵在全面歌了解各相种风险服的基础毯上，才耀能够预崇测危险纽奉可能造策成的危沈害，从稻而选择娘处理风嫂险的有田效手段申。风险俘识别方录法很多洲，常见纪的方法侮有：◆生产尽流程分响析法生产流程狮分析法是打对企业整炼个生产经抗营过程进比行全面分尸析，对其谦中各个环雹节逐项分折析可能遭剩遇的风险烫，找出各约种潜在的围风险因素胁。生产流凳程分析法极可分为风险列举痰法和流程图姐法。a.风险列伞举法指思风险管救理部门木根据本阳企业的爸生产流辱程，列障举出各锄个生产耐环节的祸所有风芽险。b.流程图法丑指企业风炎险管理部验门将整个丹企业生产导过程一切亲环节系统麻化、顺序名化，制成水流程图，支从而便于编发现企业络面临的风暴险。22◆财务表姓格分析刷法财务表去格分析患法是通位过对企仁业的资厚产负债非表、损黎益表、集营业报践告书及壶其他有次关资料招进行分朴析，从关而识别结和发现跪企业现纸有的财截产、责视任等面暑临的风略险。◆保险调誉查法采用保险佳调查法进肉行风险识喊别可以利先用两种形深式：通过保任险险种廊一览表样，企业揭可以根她据保险恶公司或详者专门剑保险刊泄物的保犬险险种寺一览表参，选择匆适合本份企业需枝要的险吴种。这更种方法怒仅仅对本可保风纸险进行理识别，列对不可骑保风险辱则无能劳为力。委托保首险人或宿者保险掠咨询服庙务机构挂对本企捐业的风岂险管理渐进行调认查设计宅，找出肃各种财倾产和责榨任存在盒的风险悬。23（5）风险管窜理和保险灵及安全管掘理的关系人们在贝同各种孤风险斗沃争的长产期社会互实践中雕，逐步料总结了矮对待各拘类风险绸的不同错处理方融法，告如表12-1所示。表12-另1各类风险锈的处理办脆法风险类型发生频率危险程度处理方式1低小自担风险2高小加强管理3低高商业保险4高高避免风险24第一类风洞险处理通揪常属于最征大可信损差失不太严尼重，或损菠失能较精含确的预测河，而企业扩能自我承寄担损失的晚风险处理蚁。第二类盾风险处穗理适用皆于企业腔安全生涛产管理宫，包括醉防损和还减损管槐理。第三类厘风险处袍理是一凡种风险秘转移的词方法，薪它把风旬险转移烂给保险也人。可漂保的风钩险要满杏足以下诞条件：（1）大量株同质的驰风险存榆在。据搁此，保筒险人能班比较精宋确地预增测损失爆的平均众频率与走程度。（2）损失必阴须是意外曲的，故意覆制造的损日失得不到雀赔偿。（3）保险对塞象的大多动数不能在肆同时遭受剑损失。（4）保险培费必须炎合理，星被保险帜人在经迟济上负币担得起罪。第四类风纪险处理有而两种方式面，一种是练完全拒绝派承担风险墓，另一种撞是放弃原皇先承担的殃风险。25安全经济递、风险管乐理和保险累无论是在歌理论上还首是在实际秃操作中，趋都有着密释切的联系掏。保险学中通关于保险肤性质的学禁说是风险触管理理论四基础的重亮要组成部宽分，而且冈风险管理摔学的发展息很大程度狸上得益于很对保险研达究的深入号，风险管应理学发展羞也在不断妹促进保险卡理论和实线践的发展杏。26二、保谅险概述1.保险的迎一般定套义（1）经济怒补偿制瞒度说主要代绞表是德剃国的经索济学者蛋华格纳织（A.W熄agn厘ar），这种偏见解是从贯经济学的浙角度来认狐识保险而毙得出的定汪义。（2）经济危补偿合浙同说主要代罩表是英驶国学者侧马歇尔鼻（S.M子ars境hal理l）以及告德国学疮者马修护斯（E.A浑.Ma芳siu那s），此学炒说是从法宾学的角度棚来认识保吼险的。27（3）互助共盼济制度说主要代表赵是日本保灵险学者园葬乾治，这捷种认识是碗从社会学皱的角度和铃立场出发忍对保险进搅行分析所痕得出的结棵论。（4）经济冲制度和朵给付合显同统一帝说有些学者闪从经济学诉和法学这样两个角度艰来研究保篮险的意义响，从而得垒出保险既秧是经济补艇偿制度又泻是补偿合傍同的定义撑。28（5）转移风巨险财务手扣段说台湾学者仆宋明哲是盐从企业风喘险管理的叙角度给保律险下定义幻玉的。综上可逮见，保险是指投翠保人根接据合同冻约定，烈向保险端人支付里保险费款，保险陡人对于小合同约暖定的可曾能发生李的事故斧所造成兼的财产庸损失承绿担赔偿彻保险金补责任，带或者当离被保险治人死亡嚼、伤残芽和达到爹合同约对定的年劳龄期限璃时，承芒担给付瞒保险责茧任的保糊险行为检。292.保险的一投些特性：前面已朽对保险救的含义行作了一斩番概述浮，为了脸加深对肤保险特痒性的理哪解，再仗把与保理险有相询似之处考的制度屡或行为尖进行简搂单比较朗。（1）保险与火救济保险与幼救济都是补敌偿灾害饱事故损汇失的经昌济制度边。它们邻的区别骑是：保叶险是一极种合同踏行为，谁而救济隶是施舍斗行为；做保险是碌以被保赵险人缴倍付保险杂费为前常提，而瞒救济是邪单方面汁行为。30（2）保险与暮赌博和投乞机保险与洽赌博确有一味点相似半之处，滚被保险盖人缴付冰的保险登费与其夜赔偿所僻得并不全保持等搏价交换墓关系。轿然而，庄保险与渔赌博有继着本质恋区别：肾赌博产犯生一种乌新的投庄机性风滤险，而岂保险是见对付纯严粹风险回的一种落办法；笛赌博是辟非生产爸性的，榴赢者是马以输者甚的损失晃为代价鼠，而保色险人和望被保险位人在防士损方面竟有着共裹同利益帅。保险与顾投机也不同：炭保险包含董可保风险布的转移，彼而投机是剃对付不可盛保风险的魔一种办法畜；保险能杜减少风险柜，而投机殃却不能减屑少任何风爽险。31（3）保险与膜储蓄保险与困储蓄都体现了罩有备无患纯的思想，缎尤其是有拍些人寿保演险带有长延期储蓄性伶质，但两叫者还是有炼不同的经蔬济范畴。首先，保牙险是以众蜂人的储蓄睬补偿少数第人的损失吴，体现互粘助合作性团质；而储躲蓄总是使春用本金及语利息的公旨式，对每拌个储户保求持这种对啄等关系，竿它是一种纠自助行为亚。其次，产保险的物目的是消对付意静外灾害暑事故损火失，而枣储户的者心理主辈要是把刘存款用睡于预计沟的费用责支出。323.保险的分齐类（1）按保股险实施裁方式来寺分类按照保酒险的实落施方式欺来分类厦，可以区分为以碰下两类型：自愿保险是指投保扇人和保险格人在平等贡互利、等榜价有偿和萍协商一致粥的基础上欢，通过签贫订保险合跟同而建立透的保险关震系。法定保险又称强制抱保险。它陈是指由政购府颁布有歇关的保险夹法规，凡膨在保险法闻规范围之甘内的单位薄或个人，尊不管愿意磨是否，都贴必须依法惹参加保险核。33（2）按保凤险的对怎象来分榨类按照保险妖的对象来蕉分类，或性者说，按从保险标的及或个人和响经济单位法所面临的喷纯粹风险匀的类型分器类，可以摧把保险分恩为财产保险哥、人身保鸦险和责任保险。财产保险是指以财飞产或相关纠利益为保细险标的的患保险。人身保铁险是以人余的寿命扒和身体广为保险细标的的爷保险。责任保险是以被保粒险人的民抄事损害赔耀偿责任为袜保险标的乘的保险34（3）按业务栏承保方式灾分类按业务将承保方果式分类似，可分秧为原保险维、再保仍险、重齐复保险和共同保险。原保险是保险人塌与投保人原最初达成新的保险。再保险是以各保标险人把原层承保的部扒分或全部耐保险转让立给另外一男个保险人鞭。重复保念险是数家保船险公司承轨保了被保旷险人的相练同保险利辟益，或者屠说，一个疫保险标的梁有几份保俱险单或被党保险人的条几份保险裁单有同一戚保险责任饿。共同保险是指保险负人和被保夕险人共同即分担损失掏。（4）按保贴险经营假的目的扒分类按保险经鹅营的目的烫分类，可奏分为盈利田性的商业保险和非盈利番性的社会保险和政策性沸保险等。354.商业保良险与社会保删险保险作为士一种共济妹和经济补傻偿制度有辫其产生的匀历史条件纲。商业保险是指保险宝业务具有葬商业性，师由保险公销司举办，守采用合同茧方式，按轰照商品经究济原则、之商业惯例抚和市场经今济规范进萌行的保险骗业务活动茫，带有赢益利性。社会保险是社会保格障体系的纳核心和最趴基本的内情容，它是陶由国家举律办，通过嗽立法形式同强制推行待的一种社洗会制度，疗带有普遍高性、强制搁性、互济阀性、福利易性、补偿独性、储蓄响性等特征课。社会保听险主要包垄括：养老保季险、生育保读险、疾病拢（包括医棚疗）保险尘、工伤保险和失业镜（待业推保险）鉴。36社会保眨险同商挠业保险猫具有的相同点：互助改共济、展分担风房诚险、保拳障生产妻、安定巧生活的斩功能。两者关系：各行其款道，各司移其职、并貌行不悖、梢互为补充尸。37第一节叉回顾定义主观风垦险说客观风维险说风险丹四大惩特性与事故搭和损失挖的关系分类（4种分法抹）风险管俩理与保崭险定义风险管危理侵主要形芹式（4种）与保险的铁关系定义保险然分类吼（4种分法）商业保发险与社馅会保险豪的关系38第二节许保险宣防灾一、保封险防灾乱与社会近防灾的弟关系1.保险防拖灾的含证义保险防灾是保险闯防灾防欢损的简调称，它无是指保衫险企业跃对所承次保的保驰险标的妙（包括遮承保标摘的的物架和人身无）可能绳发生的图各种风戴险的识佩别、分历析和处暮理，以躲达到防械止灾害樱事故发薄生和减笔少灾害词事故的载损失的崇过程。39保险防极灾的含予义包括死以下几充点：第一，病保险防只灾的主早体是保咬险企业和；第二，好保险防隐灾的对鸽象是保削险企业拳所承保防的保险荐标的；第三，保闷险防灾的慎目的是为慢了减少社熟会物资财开富的损失选，提高安捆全经济效汤益；第四，保贪险防灾的椒内容包括夏对保险标软的风险的略识别、分任析和处理虾。402.保险防弹灾和社谷会防灾投的联系碎与区别保险防批灾和社饥会防灾窝的联系：都是处鞭理风险绘的必要必手段；都为国家暂保存已有罗的财富和巩保障社会拍安定；都是社会逮安全保障寄体系的构幅成部分。41保险防灾蓬与社会防海灾的区别：第一，防究灾的主体描不同；第二，本防灾的喇对象不淋同；第三，拳防灾的童根据不伶同；第四，戴防灾的萌手段不缠同。42二、保者险防灾赖和保险升经济的侵关系1.保险防仪灾与保敢险经济暑结构的农关系保险防灾欠和保险经孕济之间是首局部和整挑体的关系模。保险防微灾是保险披经济运行膏的一个环滑节，保险何防灾是保扯险经营的舌必不可少骄的手段。432.保险防扭灾与保描险经济米发展的拿关系第一，记保险防料灾有利查于保障荐社会财缝富的安规全和社舟会经济兼的正常谣运行；第二，有祖利于促进携投保企业储改善经营湾管理；第三，自为降低沉保险费疾率创造蜂条件；第四，有干利于提高陆保险业务铲的经营水物平。44三、保臣险防灾集的要求1.保险防灾宅的指导思殊想首先，要疯树立“防网重于赔”义的思想。神“防”的牲内容应当逐是积极检命查，促进带整改，消辈除隐患，虎防患于未猴然。其次，湿要明确蜻保险企深业在防单灾中的扰双重地牙位。从朋社会防剧灾的来排看，保伴险企业丽处于从刘属地位旱，起配管合作用士。从保宪险防灾纲来看，钢保险企风业处于洗主导地蜂位。452.保险企业伤要处理好誉三方面的盗关系（1）保险铅企业与辅社会防戴灾单位族的关系（2）保险企赵业和投保姥人之间的扁关系（3）保险寒企业内贞部各个筹环节之至间的关今系463.要坚持“付经常、及娱时、有效欺”的原则保险企是业要坚循持不懈向的将防夹损工作叔开展下四去。要及时开昂展防损工史作，防患穗未然。有重点敌、有步拼骤地进勾行防灾干防损活势动，切圾忌表面于化。47四、保蛮险防灾秤的手段忆、措施杀和形式1.保险防秒灾的手段段（1）法律幕手段（2）行政枝手段（3）技术手柴段（4）经济罩手段（款例）482.保险防灾臂的措施（1）建立翻防火基桐金（2）采取发政放无息贷拌款的方法松，增强保宁险防灾能泊力（3）建立哭专门的砖防灾技失术队伍严和防灾鸟研究机勉构493.保险防哀灾的组附织形式（1）保险菊企业内扣部的防森灾组织棵形式保险企业妹内部的防沟灾组织形叙式，是指保始险企业自序身的防灾誓组织。（2）保险雹企业外乔部的防短灾组织疲形式保险防灾太的外部组矮织形式，是指保贿险防灾与蚕社会防灾等部门共同随组成防灾北组织，承盏担保险防个灾和部分耕社会防灾店任务。50就中国来浸说，有以溪下几种主圆要形式：保险公司欲与社会防辅灾部门联术合成立防乌灾协会等购联合组织贴。基层保险纽奉公司与有俱关行政部世门成立联开合防灾组拜织。基层保奇险公司旅与医疗赌单位成是立联合踢防灾防毯治组织片。保险公司峰与投保单王位建立联炕合防灾组篮织。51第二节降回顾含义与社会赵防灾的隆关系与保险经议济的关系指导思想保险防梢灾蛙要求拥要处理承好的关颗系原则手段（4点）措施（3点）组织形式（2点）52第三节工伤保险一、工伤辱保险的概调念和意义1.工伤保同险的概延念工伤保棉险（又称职么业伤害保掉险）指为蹦因公伤残脂和患职业绝病以及这移两种原因睡死亡的职单工、遗属渡，提供社绸会保险待画遇的一种从制度。它贪包括与之途相关的职次业健康和拒事故、职午业病的预瞧防。531.工伤保险君的概念工伤即职衫工因工作章原因或在耍工作工作宿时间、地守点发生意浆外事故而鬼造成的伤奏害。劳动酿者在其单告位工作、损劳动，必炉然形成劳悉动者和用诞人单位之刮间相互的僚劳动关系桨，在劳动盖过程中，腔用人单位辈除支付劳写动者工资颤待遇外，概如果不幸绕而发生了五事故，生甘成劳动者肆的伤残、三死亡或患欲职业病，颜此时，劳特动者就自吼然具有享侧受工伤保石险的权利屠。54劳动者夫的这种槐权利是馆由国家饥宪法和萄劳动法船给予根况本保障额的。199州4年7月5日国务无院颁布喘的《中华人民腰共和国劳摩动法》，其中第73条的规定皆是：“劳动者因逆工伤残或跃者患职业社病依法享挥受社会保惜险待遇”。这一基宁本法以呀国家法煤律的形趋式保障饿了工伤归者及其早亲属享阿受工伤查保险待蹲遇。为了使阿劳动者拼切实享书受到工制伤保险剑待遇，谅劳动部阅于199邮6年8月12日公布浊了《企业职栏工工伤距保险试错行办法》（劳部发[19婆96]交266号），2004年1月1日起施裂行了《工伤保挡险条例》。《国务院刘关于修华改〈工伤保施险条例〉的决定》已经2010年12月8日国务院安第136次常务会短议通过，泥现予公布喜，自201白1年1月1日起施劝行。55工伤保险喷属于社会初保险的范肆畴，社会辟保险又是笼社会保障惯的一部分娘。社会保障术是国家采润取立法形妨式，通过摸国民收入吵的分配和由再分配，荷建立社会位保障基金掀，对由于普年老、疾确病、伤残折、死亡、炮失业及其生他灾难而眼导致生存强困难的社戚会成员，蜓给予物质蜓上的帮助框，以保障挡其基本生优活需要的临一系列措属施和制度浑的总称。在我国，倾社会保障贝制度主要惊包括社会敲保险、社记会经济、耕社会福利敌和社会优冠抚等方面袭的内容。我国要剖建立事炒故预防—工伤保险—康复三辆位一体每的工伤挨保险制遇度。562、工伤堆保险的仅作用工伤保险静对象的范围是在生邮产劳动骂过程中歉的劳动宪者。工伤保积险的责任具有戴赔偿性。工伤保粮险实行无过错责挂任原则。无论工斧伤事故的菌责任归于陈用人单位赤还是职工杯个人或第境三者，用航人单位均咸应承担保址险责任。工伤保险伙不同于养搞老保险等征险种，劳过动者不缴稼纳保险费澡，全部费恩用由用人销单位负担遭。即工伤保险绵的投保人厚为用人单闹位。工伤保险建待遇相对优涛厚，标准较眯高，但因兴工伤事故江的不同而司有所差别授。573、工伤爽保险的栽特点强制性社会性互济性福利性584、工伤保酷险的覆盖勉范围《国务院关栽于修改〈工伤保险芽条例〉的决定》已经201义0年12月8日国务院发第136次常务会字议通过，镜现予公布荷，自2011年1月1日起施行吉。工伤参沿保新增6类人群。律适用范围株由各类企宾业、有雇钩工的个体调工商户及挑其职工扩问大至企业晚、事业攻单位、社谎会团体、祸民办非企除业单位、醋基金会、该律师事务莲所、会计即师事务所甩等组织边和有雇工辞的个体工垫商户及其刊职工，蒸实际上只寺有公务员浊和参照公丝式务员法管恳理的事业呀单位、社雅会团体及套其工作人罢员被排除百在外。595、工伤汁保险的稿实施原切则强制实秤施原则保险与代赔偿相凶结合的掩原则社会化原显则企业一灾方负担樱及差别熊费率的偷原则工伤保险只、工伤预滤防与工伤眼康复相结胃合原则无责任补积偿原则风险分担烛、互助互束济原则集中管理徐原则一次性补姿偿与长期磨补偿原则确定伤吊残和职匀业病等缺级原则直接经申济损失晚与间接薄经济损疲失相区识别原则60二、工伸伤保险革发展概绪况（了位解）工伤保险锻制度是一秘个国家关索于工业伤携害事故处锻理的所有贵法律、法惩规、政策何、措施的坛总称。经过自188栏4年德国面实行工遮伤保险办制度以陈来的一馆百余年咏发展，诸工伤保盟险制度芹在工人姑、企业备和政府电三方协槽调机制古中展示您出了超瓜强的调轻节能力三，成为杯当今各母国不可等缺少的轰社会保鼻障制度赏之一。我国现有漂工伤保险睡制度的建闲立概况国外工伤萝保险的发禾展（德国侨、日本）61问题：什么是工宫伤保险制咬度？工伤保符险制度合的起源拼？我国工伤狮保险制度其的开始时拥间和标志括以及重要龙事件？我国工伤奔保险制度拘的实施原紧则？德国工软伤保险弦制度概纵况？62三、工伤分保险基金昌的管理1.工伤保身险基金秀管理的躬特性建立职档业伤害观社会保改险基金递是实行丹职业伤挑害社会未保险的幻玉核心问已题。1）职业雀伤害保蹄险和康宏复的给秧付需要2）基金费跟用指标3）确定基渣金来源的位原则：“证补偿不究扭过失”；装“按风险图程度征收晚”。4）基金移使用原反则：机严动原则舒；全面矮原则。632.工伤保险季基金筹集哪的方式1）雇主责狼任制下的鸦工伤保险追基金筹集榆方式的三兔种具体办丛法:（1）企业螺自保办尾法（2）由企炊业向商敞业保险蜓公司投严保的办顽法（3）由政副府征收坑工伤保咐险准备柱基金的疗办法64（1）企业宗自保办绕法政府立法席规定企业称对职工负孤责工伤赔变偿的责任元，对工伤瞎保险的待成遇的给付南做出原则观规定，但程是对待遇翠的标准并慈无统一规瘦定，是由纱用人单位挪在政府原帝则的指导吧下，据自穗身的经济横赔付能力药，自行确掀定待遇给慰付标准，胆由劳动行劳政部门负裂责监督。65（2）由企弊业向商诞业保险映公司投僵保的办烘法由政府扰立法规寄定企业网必须强渠制开办升工伤事相故赔偿煌保险，鞋并由企京业负担解全部费店用开支社。工伤塞保险待珠遇给付悟必须符绢合国家衰的最低嗓标准。66（3）由政府检征收工伤半保险准备臭基金的办舱法由政府逐规定企铅业必须践开办工茧伤保险剧，费用低由企业雾全部负结责，并舒指定商胀业保险寺公司承唯担“再妨保险”奋业务。672）社会保荣险制度下纠的工伤保味险基金的供筹集（1）社会统船筹办法（2）政府蓬规定统毛一待遇乎项目与锹标准，那由企业肤行政自煤行支付悲的办法68（1）社会统制筹办法由政府妥立法规诞定企业感必须参强加工伤伴保险，厘按时、桑足额向软社会保松险管理锄机构缴摔纳工伤立保险统片筹费用狐，并由洗工伤保宗险机构忆负责进械行工伤株待遇的工给付。69（2）政府规策定统一待豪遇项目与建标准，由栽企业行政派自行支付铁的办法这种方法辅不同于企撤业责任制轮之处在于灭给付项目剪和标准由舟政府统一屑规定，企经业无权更邪改，也不有能向商业丘保险公司敏“再投保姥”。703.工伤保及险费率情的确定工伤保险梦基金的提该缴，绝大务数国家都培是以企业闷职工的工溪资总额为承基数，按栏照规定的展比例缴费罪，在费率四的确定上惨，主要有遍三种方式淘。1）统一费谋率制。统一费蠢率制即按照法关定统筹范棍围的预测窃开支要求蛾，与相同聋范围内企依业的工资分总额相比延较，求出机一个总的范工伤保险折费率，所路有企业都觉按这一比叫例缴费。充目前世界110多个实行箱工伤保险刘的国家中允约有37%采用此制控度。712）差别费倡率制。差别费永率制即对单个洋企业或某销一行业单书独确定工怀伤保险费蚂的提缴比奔例。目前线世界各国倘实行此种波费率者约键占41%，是当今暑工伤保险晕基金社会救统筹种费卫率确定上振应用广泛袋、效果明擦显的方式挤。工伤保愤险差别殖费率=（行业或田企业预测葛工伤保险粥费用需求×调节摔系数）/计划期靠行业或包企业工东资总额×10桐0%3）浮动费灯率制。浮动费顿率制是在差别往费率制的爸基础上，服每年对各漆行业或企老业的安全刻卫生和工拍伤保险费汽用支出状否况进行分摧析评价，扩根据评价加结果，由裳主管部门保决定该行递业或企业肉的工伤保繁险费率上山浮或下浮收。724.我国工赴伤保险挣费率的裙确定（卸了解）工伤保详险费率扑机制是内工伤保杆险制度缓的核心糟问题。目前，我泽国行业差寇别费率厘聪定仍处于炊探索阶段沈，各地行呆业差别费委率也存在巩较大差异允，费率档源次划分为3～19个，其中叠多数为5～7个，全顺国平均网费率为衫工资总狠额的1%左右，未高风险懂行业最吐高也不揉超过3%，费率与勾风险的关袍联性不强凉，结果影菌响了低风伴险企业参佛加工伤保斥险统筹的挠积极性。据统计，伪截至1999年底，全箭国工伤保蹲险欠费累社计达到809亿元。73《工伤保险姓条例》第八条规签定:“工伤保险舱费根据以限支定收、路收支平衡骡的原则，冶确定费率汉。国家根挣据不同行毙业的工伤兰风险程度韵确定行业肯的差别费箱率，并根牺据工伤保图险费使用悲、工伤发仅生率等情浙况在每个号行业内确评定若干费抵率档次。蕉”现阶段务行业差渐别费率追的划分孔基本上旗处于经基验判断秆阶段。拳一些学垄者针对键我国工铸伤保险职制度发惧展现状俗，提出纤了应用厅聚类分搁析、风析险系数弟测评和誓模糊风溪险评估援等方法各来确定块行业差驰别费率化。74第三节回推顾定义意义（6点）工伤保险僚发展斗概况管理特性雇主责恶任制基金管枪理搅筹泰集方式社会保吩险制统一费伍率制费率确定差别费士率制浮动费率设制75第四节驶工伤保捎险事故预弊防机制的颗建立一、工晨伤保险局和事故书预防的组结合1.工伤保险妙和工伤预左防的关系：（1）工伤保权险促进工角伤预防；（2）工伤包预防促唱进工伤标保险的勾发展。762.建立事须故预防荒与工伤居保险相丈结合管絮理体制探的意义（1）建立店事故预桌防与工芽伤保险奶相结合短管理体床制是工福伤保险型自身发背展的需朵要。（2）建立事扰故预防与被工伤保险衔相结合管弊理体制是张劳动安全魄监察工作帆发展的需称要。（3）建立事蒸故预防与知工伤保险纤相结合管招理体制是缩慧国内外实货践的成功声经验。77二、工雹伤保险业与事故庄预防相蒜结合的板管理模湾式1.国外工动伤保险位与工伤妥预防结慎合的模罗式一是工傍伤保险堪中强调那工伤预床防，使蝇工伤预般防成为哭工伤保旨险的首策要任务递；（代倘表：德向国）二是建辜立专门遭的工伤乳预防基暴金（职坦业安全译保障基童金）。虑（代表卷：法、检美）78（1）工伤正预防成宾为德国芝工伤保对险的首末要任务德国主要蜡的工伤预吵防管理措梅施包括：①制定、完公布、待印刷劳瓶动保护拦方面的娱规程与妻规定；②劳动保殖护监察并和咨询洁服务；③劳动医旦疗；④安全教寺育培训劝。79（2）法、美汽等国设立茫了专门的友工伤预防奸基金法国的社快会保障机为构建立了捧专门的工嘴伤预防基悦金和专职刮的安全监某督员。工渴伤预防基戚金主要用寻于为企业来提供安全桂技术咨询访，提供安矩全专家，饰监督实施郑安全条例贫和工伤统功计分析等尸工作。在美国，忙俄亥俄州久的保险计启划委员会饱实施了许暴多工伤预溪防工作，坝这些工作严由安全和涝健康基金赖会资助，释该基金会甲拿出其财益政收入的1%作为工拐伤预防星基金。802.我国工席伤保险姑与工伤紧预防结姜合的基无本情况目前我滨国工伤舒保险职家能尚未斗能发挥钓事故预能防和减结少事故醉发生的垫主动作残用，另纽奉外我国千工伤保骄险在安摘全监察株、技能窃培训、伟社会宣妄传、危坊险源普喇查等有膝关工伤匠预防工裁作方面提开展还督不够。81目前我国饭工伤保险躺与工伤预跌防相结合练方面还存冶在的问题厘有：（1）工伤保眠险管理机扑制决定了销“重待遇梢，轻预防筒”的模式秩；（2）劳动付保障行绳政部门亲较难充北分发挥反工伤保枕险的预失防作用护；（3）工伤朴保险支系出不合炭理造成出了严重朽的基金许结余；（4）我国工蓬伤保险体址制难以适萝应市场经灿济需求。82三、我陈国工伤授保险与景工伤预浸防结合堂的模式释构想（一）建扇立事故预没防与工伤贩保险综合晶管理机构双，即在各勇级劳动行繁政部门设歪立事故预月防与工伤侦保险综合仓管理机构庄。1.综合管理园机构的主举要职能安全监察特及事故预湾防；工伤事蚂故的赔呢偿和补糖偿；受伤人员屠的康复及缘瑞为再就业傲创造条件展。832.综合管