资金结算科业务流程概述

资金结算科业务流程概述第1页/共25页

感谢您的帮助、理解与支持！第2页/共25页易水寒江雪敬奉领取现金业务现金交款业务——资金结算科现金窗口办理现金业务（101.）结算科转账窗口办理●国库现金业务●国库转账业务●国库电汇业务——结算科2号窗口办理国库业务（103.)资金结算中心主要对外业务实拨转账及电汇业务（102.）第3页/共25页领取现金业务（101）办理流程

从2010年6月1日起，犀浦校区现金窗口同时办理实拨现金领取和国库现金代付业务，从该日起，国库现金如无特殊需要，即在犀浦校区现金窗口领取。第4页/共25页LOGO第一步第二步第三步

经办人出具会计核算中心开出的记账凭证并签字（5万元以上请提前一天预约,九里校区电话：87600318，犀浦校区电话：66366318

资金结算科现金窗口现金出纳审核无误后盖章、付款取款人员当面清点领取现金业务（101）办理流程第5页/共25页LOGO现金交款业务（101.）办理流程第一步第二步第三步

经办人出具会计核算中心开出的记账凭证并签字，同时填写现金交款单一式两份。

资金结算科现金窗口现金出纳验点无误后盖“现金收讫”章现金交款单返还交款人第6页/共25页LOGO转账支票、业务委托书（102.）业务办理流程资金结算科转账窗口出纳开具支票并盖章后，交还经办人到资金结算科其他业务窗口下账经办人持会计核算中心出具的记账凭证到结算中心资金结算科转账窗口办理，填写进账单或业务委托书资金结算科其他业务窗口出纳审核无误后，加盖“转讫”戳记章，转账支票回单联交经办人，业务委托书回单联返还转账窗口第一步第二步第三步第7页/共25页LOGO国库支出主要可以分为两大类：基本支出和项目支出国库集中支付国库所有支出须经过委托银行监控，由银行代理支付，体现集中支付原则。国库业务由国家委托银行集中支付，各单位不得自行支付。第8页/共25页LOGO国库现金转账支票业务委托书（电汇）国库支出业务国库集中支付第9页/共25页由现金出纳代付国库现金

国库现金经办人因业务需要领取现金支票

国库集中支付第10页/共25页由现金出纳代付国库现金

考虑到新校区路途遥远，广大师生报账不易，新校区国库银行（工商银行）人手、网点有限，计财处领导以方便报账为宗旨，以解决领取国库现金难为目的，多次召开会议，并且多次和国库银行进行交涉协商，最终和银行达成协议：从本年6月1日起，国库现金由计划财务处先行垫付给报账师生，第二日由国库银行归还。第11页/共25页国库现金支票业务（103）流程第一步经办人出具会计核算中心开出的记账凭证（4万元以上请提前一天和国库代理银行预约,电话：66362058）.资金结算科2号窗口国库出纳开具国库现金支票，审核无误后盖章第二步经办人持支票并带身份证到国库指定银行，即犀浦校区工商银行领取现金。第三步第12页/共25页现金支票第13页/共25页四季的脚步现金支票(背面）第14页/共25页领取国库现金支票的注意事项：

注意一：4万元以上请提前一天和国库代理银行预约,电话：66362058

注意二：现金支票背后不要书写身份证号，现金支票的有效期为10天，出票日记为第一天。注意三：现金支票过期作废，如不慎超期，须将过期支票交还财务，并开具新支票。第15页/共25页第二步第三步第一步经办人到资金结算中心2号窗口出具凭证，并正确填写进账单。资金结算科国库出纳开具国库转账支票，审核无误后盖章经办人持支票并带身份证到国库指定银行，即犀浦校区工商银行下账，办理完毕后自行保存好回单联，除特别说明外，回单不需交还财务。国库转账支票业务流程第16页/共25页转账支票第17页/共25页国库进账单第18页/共25页进账单的填写方法金额包括大写和小写。小写前添加人民币符号“￥”，大写须靠左顶格书写。日期不得提前。收款人包括单位全称、账号、开户银行。进账单要填写的内容包括：日期、收款人、金额，出票人部分可自行填写或盖章。进账单须字迹清晰，不得有任何涂改痕迹，涂改作废。国库进账单与实拨资金进账单不得混用。第19页/共25页领取国库转账支票的注意事项：DescriptionofthecontentsDescriptionofthecontents1、转账支票的有效期为10天，出票日记为第一天。2、进账单出票人处不要提前盖章，以免作废。3、转账支票过期作废，如不慎超期，须将过期支票交还财务，开具新支票，并填写新进账单。第20页/共25页经办人到资金结算中心2号窗口出具凭证，向国库出纳索要国库电汇单并正确填写。1.ONE结算中心国库出纳审核无误后办理并盖章，经办人抵押有效证件2.TWO经办人持电汇单到国库指定银行，即犀浦校区工商银行下账，办理完毕后将回单交还财务，领回抵押证件。3.THREE国库委托书业务流程第21页/共25页业务委托书（电汇）第22页/共25页电汇单的填写方法及注意事项：电汇单须字迹清晰，不得有任何涂改痕迹，涂改作废。1填写内容包括委托书的日期、收款人、金额，以及委托书右侧的回执条部分

2收款人包括单位全称、账号、开户行名称、开户银行。出票人为国库银行打码。

3金额包括大写和小写。小写前添加人民币符号“￥”，大