在中发展的俄罗斯商业银行

在探索中发展的俄罗斯商业银行俄罗斯银行业简况俄罗斯银行的所有制结构分类俄罗斯联邦共有1000余家银行，银行体系总资产规模约1000亿美元，其中前20大银行资产总额约占60%，其余多属小型银行。银行以所有制性质划分，可分为国有、民营与外资银行三种型态，●国有银行国有股超过50%以上的俄罗斯银行共有24家，以第一大银行储蓄银行(Sberbank)及第二大银行外贸银行(Vneshtorbank，简称VTB)为代表。储蓄银行是俄罗斯最大的国有银行，市场占有率达40%以上，资产总额占业界的25%，在国内分支机构众多，分行家数总和占业界的30%，市场根基深厚，在1998年俄罗斯金融风暴期间配合俄罗斯政府接收数家被政府关闭的银行的个人存款。目前储蓄银行积极适应市场要求，加速资产业务的拓展，转型期的储蓄银行能否顺利成为真正的商业银行，仍有待其组织与管理技术的提升。外贸银行是在俄罗斯国有银行体系中主要从事国际金融业务的银行，其特定的业务性质决定其较少参与国库券的投机买卖，所以1998年俄罗斯金融风暴对其影响不大。在俄罗斯经济改革的浪潮中，外贸银行也顺应潮流，积极应变，全面加强对公对私业务的开发。国际投资银行和国际经济合作银行(IBEC)是俄国政府与中、东欧及亚洲国家政府共同持股的跨国性金融机构，俄国政府分别持有该两家银行45%的股权。蜘●民营伸银行隐俄罗斯垒的民营银行消主要以Ga恶zprom全银行、国际喇工业银行(吐IIB)、彼莫斯科世界占商业银行(促MDM)、错Globe给x银行、A判lfa银行鹅、圣彼得堡姻工业建筑银眨行(ICB焰)等大型银御行为代表。奏俄罗斯很多杀民营银行都命是工业财团愤旗下成员，届在俄罗斯银汗行体系中表晴现非常活跃坐，颇具创新垂开拓精神，偶经营绩效显喊著。然而与偏国际性银行如相比，其规副模仍显不足展，缺乏全国请性的经营网袋络。适●外资洁银行测随着俄扰罗斯的对外包开放，许多起国际著名银哲行，如欧洲衬的荷兰银行畜、德意志银雪行、汇丰银牌行以及我国永的中行，土爬耳其的G叠arant乖i银行等均厨在俄罗斯设递有分支机构五及合资银行惠，外资独资颜银行共有2抱5家，外资稀控股银行共行有35家，启外资参股银着行近100参家。最活跃敢的外资银行疑是花旗银行择和奥地利的窄Raiff蛾eisen狭银行，乖由于外苏资银行的声沟誉及良好的美经营稳定性鼓和服务品质渐，俄罗斯境部内的外资企品业多选择外史资银行进行蒙业务往来和宋结算。外商显银行在创立毫之初营运多改偏重于高获续利的金融市迷场操作，如取外汇、投资州银行业务等国领域，多数撇业务性质属飞于针对其国庄际客户的代菠客操作，尤爸其是国库券则及政府债券缘的买卖，商宅业银行业务感较少开展。裹但近年来随贞着市场的发久展及需求的亦带动，外资订银行也开始彻逐步开展一英般商业银行样业务，如存番汇款、外币摆兑换、信用方证押汇及贸徐易融资等，当但由于外资众银行境内网嫩点不足，其舞活动范围多通局限于莫斯缘科及圣彼得归堡等两大地赖区。府俄罗斯岩商业银行的征特点极俄罗斯则的市场经济替是从计划经材济中脱胎过灾渡而来，俄爽罗斯商业银苍行的发展有娘其特殊的历祥史背景，商序业银行的经蝴营具有其鲜绕明的特点：霞本国银趴行信誉不足注。前苏联政择权解体以及拣以后频繁的翁经济动荡，嚷特别是19揉98年俄罗很斯金融风暴拿，使俄罗斯乎群众在经济呀上蒙受巨大佳损失，当时般俄罗斯政府镇希望以政府诵力量来减轻疲群众损失，锐准许6家民厘营银行的存令款户将其个爹人存款转存壤至储蓄银行指，但群众在护其他民营银带行的存款却丑由于银行倒帆闭，迄今无舅法挽回损失恶。群众对银浊行缺乏信心车，导致金融猾脱媒，此部补份资金约有姜200亿～碌400亿美谷元。托信息披盖露透明度不亲高。由于俄躲罗斯没有健锄全系统的商犬业银行法律炕法规及相应馆的会计规范氏，多数银行先均未能提供时依国际会计纯准则编列，教经通膨调整贸的合并会计踢报表，各商博业银行提供防的会计报表丙不一致，有杜的商业银行克甚至故意提挑供虚假信息普。近年来俄滥罗斯商业银泥行信息披露勉程度虽比以辜前有所改善粥，但信息透述明度仍不高浅，信息披露镰制度仍不完霸善。倍信息自餐动化程度偏傍低。过去数端年来，俄罗陷斯民营商业凳银行购置了屡大批软硬件淹设备并努力杀实现自动化鸽管理，对商傲业银行的信岩息化管理以墓莫斯科地区跑的民营银行常最为重视。角反观国有银府行，第一大烦银行储蓄银宗行受困于过省去人工操作走的习惯和传革统，全面转趋换信息系统敞的难度最高览；第二大银尺行VTB也立迟至200爱0年才开始个着手于信息潜管理的建置筑。蛛过高的禾行业集中度妨。俄罗斯商迫业银行在地宾区分布上严代重失衡，过汇于集中与明谎显不足两极巾分化现象严田重。莫斯科留市及其外围掉的经济区，犬银行资产总蓝额合计占整榨体业界的8偶3%，而其骨他地区的商崇业银行数量册则严重不足拾，部份偏远抖乡镇甚至连低最基本的从狸事企业贷款距与个人存款任的金融机构微也没有。容商业银踢行业务量也歪呈过于集中穿的状态。在券贷款市场方椅面，第一大芹银行储蓄银洪行的市场占输有率高达3示1%，第2鼻至第10名础银行合占2纷5%的市场仰份额，前3笛0名大银行纳囊括71锅%的贷款市句场，剩余1跨200余家吃银行仅合占虚29%；至体于存款市场匀方面，储蓄而银行一家银也行独占43略%的市场份驳额，第2至拦第10名银阔行合占27掌%市场，前蹄30名大银洽行囊括86乳%的存款市休场，可见其棋市场集中度役之高。撇商业银钱行规模不足辉。俄罗斯商隔业银行数量俱众多，规模既偏小，其全怎体银行总资辛产才是花旗违银行集团的泉10%，资蚀本规模仅相股当于欧洲的屡ABNA匙MRO银行睬。银行体系打总资产占G锹DP的35例%，其比重虚低于其他新匹兴市场国家圾，如波兰的渐50%、匈樱牙利的70拨%与中国的演72%等。银金融产劣品与服务偏艺少。由于实呼行自由市场忆经济的时间叛不长，俄罗肢斯人民仍习裂惯现金交易义，而俄罗斯疗商业银行所推能提供的金些融产品和服赚务也相当有街限，由于中维、长期资金毙不足、缺乏令可供考查的弱信贷纪录、哑消费者需求努疲弱等因素前，造成金融外消费落后，词现尚处起步蜘阶段。谊工业财险团(Fin据ancia虚lInd坏ustri发alGr围oups，贫FIGs舌)日益壮大漠。工业财团昼是以银行为孩中心，为财余团内企业提要供资金的融羡通或协助其染进行重组，技有利于财团监的财务运作勤。对商业银壶行而言，与械工业界大型舱财团结合，员能增大银行铅资本，扩大妇业务来源，破稳定业务收倚入，提升业屡界地位，因啊而，在政府凑的鼓励下，如俄罗斯工业温财团组建或奔兼并商业银染行的风气日他盛，这类工仅业财团旗下沾的商业银行燕在俄罗斯金低融体系中已论扮演着极重弃要的角色。辉要了解含工业财团旗狸下的商业银扯行，只评估鉴其本身的报婚表朗是不够的，茅对此类银行晨尚须评估财习团的合并报迹表，才能了期解其真实的惊营运情况。携这类商业银瘦行多偏重对提财团内部企骡业的服务，泳对其他有资误金周转需求咳的企业而言度，则难以从莲这类银行取判得资金。壶迟俄罗斯的金间融监管体系说俄罗斯辜商业银行的室监管体系主图要由其中央准银行与财政巩部为主构成遗监管主体，桶央行主要是范从经济、金萄融和会计方筹面考查监督地银行的经营朗，以及审核皮银行的设立画财政部则主嚷要负责银行泳税收的监督题检查。另外梳还有证监会裳、金融机构修重组公司及彼金融监管委俊员会等机关晓协助共同监均管。军金融监懂管委员会(闯Finac杨ialM厨onito己ring毛Commi枕ttee，傅简称FMC嫩)曾为提高得俄罗斯商业巴银行在国际填上的声誉，察2002年庆2月俄罗斯哪通过反洗钱甩法，并设立精专门的金融漏监管委员会择，负责此事液。商业银行甩办理超过6昼0万卢布或攀2万美金的啦交易均需通铅报，FMC统有权调查其旦资金来源，普违规者可处畅以调销营业姨执照或起诉彻银行管理阶奔层的惩罚。梦证监会馒(Fede它ralS抚ecuri享ties模Commi明ssion宁，简称FS娇C)筐为保护闸投资者的合倘法权益，维傻护俄罗斯证竿券市场的健扯康发展，F益SC于19假96年成立鸽，负责监管喂俄罗斯证券衔市场的运营穿和发展，并弟负责维持市构场的透明化区、公平性及与维护投资者悼权益，菜FSC已被旦俄罗斯政府冬赋予较高权久力来惩罚证节券市场的违隙规违法事件嚷，200惑2年起，对湾证券市场的弹内幕交易和右提供不实承爪销信息现象额的惩戒力度画更有所加强葛，俄罗斯证降券市场进一宣步得到规范瘦和发展。堡金融机妻构重组公司冈(Agen跃cyfo温rthe精Rest扭ructu乐ring碌OfCr存edit饺Organ祸izati休ons，简急称ARK厦O)攻俄罗斯痕1998金菠融危机后众浇多银行倒闭赞，金融体系满接近瘫痪的羡边缘，为重凭整金融体系勒，恢复经济瓜运行中的金躲融机制，俄钳罗斯央行于劝1999年呈成立ARK延O，通过购鉴买银行资产束、注入新资熄金等方式，裳协助有问题格的金融机构壳进行重组。兵目前央行与拼政府分别拥征有其51%满及49%股丧份，并由国穿家预算中拨陕付100亿顶卢布供其执园行任务。但恢由于资金不订足，AR矮KO重整速利度缓慢且接毙管对象有限袍，目前仅2稳1家银行，昆且多为小型疮地区性银行责。攻兰俄罗斯最近胸的金融改革浇措施铲应IM掏F要求，也钓为重整国内罗金融秩序，畜建立公平的柴竞争环境，撑强化金融监姻管机制，俄垫罗斯政府与行央行于20言01年9月寻起推动数项尚重大的金融逃改革措施，斗并计划于五寺年内完成。真这些改革措变施的实行有杜助于民众信扩心回复，阻葬止国内资金伶外流，增加药国内投资，午有利于央行辞货币政策的险推行，对改赵善总体经济稀状况有极大岔的帮助。傍近期的影金融改革主萝要有以下四仆项措施：做提升民队众信心，建膛立存款保险售机制移俄罗斯插过去仅储蓄精银行的存款贤有国家信誉构作为保障，楚其他商业银芹行的存款没疾有相应的保泼障机制，为京提升民众信律心，扩大存虑款来源，俄呜罗斯金融管誓理当局建立焰了存款保险驻机制，进一载步加强了商庄业银行的信基用保障。划俄罗斯蠢存保的相关检草案已经立竞法通过，秧2003年麻商业银行在啦资本充足率子、采用IA读S编列财报雁及内控制度颤等方面皆能舌符合主管机献关相关规定捡的条件下可系自行决定是终否加入此机盗制，自20诵04年起采喜用强迫加入剥制，200亲5年起未加缠入者一律不强得承办存款概业务。堤俄罗斯疏存保基金资兆金来源方面左，初期系由乓政府与央行欢共同提供总益数约6千6者百万美元先收行支应，以封后的保费将旅依各家商业每银行个人存浊款平均余额膜的0.6%拍按季收取，焦理赔范围暂壮以个人存款闷(包括本币案与外币存款漠)为限，每浸户最高保额朝为8万卢布睡(2，9迅00美元)呜或依人均国蕉内生产总值锦的1．7倍哨计算，至于肾该国第一大刘银行储蓄银罚行的存保保凶费，则另订题计价标准及潜处理方式。目执行国怠际会计准则玉(IAS)船，增加会计笛报表的透明险度坟俄罗斯漏央行(CB闯R)于19汇98年颁布夕新会计法规木，引进国际支会计准则(齐IAS)，紫但其实行会球计准则与国暴际标准之间屯有部份差异糖，如采用现分金基础制，炒并着眼于税桶收考虑等，春而非参考实抚际风险状况绢。由于现行遣体制较难反残映银行的真取实经营面貌古，政府规定锅2004呼年以后全体稠银行与企业榜均需采用国蛛际会计公认慎准则(IA截S)，与国菠际惯例接轨陷。豆减持银兼行国有股，旋深入推进民倒营化热减持银子行的政府持拖股。俄罗斯习的国营银行矛在金融市场垒中一直享有企特权，为建完立公平公正贼的市场竞争痛规则，俄罗有斯政府将减寒持对专业银稿行如Ros奉selkh音oz银行和谢俄罗斯发展旺银行等的持俯股。化出售央纤行对外贸银倘行的股权。自俄罗斯央行瞧对外贸银行茫持有100搞%的股权，鹿俄政府以发捉行债券等方德式购入原央神行对外贸银孕行的持股后节再予以出售祥，以期逐步姜完成其民营绒化改造。俄矿政府对于法筋国境内的E蹄uroba车nk、英国划境内的Mo隙scow讯Narod臣ny银行、徒奥地利境内秀的Dona鄙u银行和德腾国境内的O搅st-We鸽stHa动nddel义s银行等的悠持股也都在月逐步减持。膨出售国碧营企业对商怎业银行的持续股，并制定通国营企业减局持期限。俄桐罗斯国营企轨业对多达4岂00家的商隆业银行持有偿股份，其中才持股比例超贡过25%者眯约有40家城，这些商业胳银行多属小古型地