金算盘F案例重庆会计电算化

金算盘6F案例一、新建账套账套名称：重庆丰业股份有限公司（单位法人：王华，一般纳税人，基本开户行：中国工商银行重庆分行南坪<文件菜单/账套属性>会计制度：采用企业会计制度的单位。行业：采用企业会计制度的行业。记账本位币：RMB人民币。会计年度：2010年。期间数：12个月。账套启用日期：2010年1月1日。二、增加操作员及权限设置操作员及权限分配表骆电算化岗位晒操作员峰总分类账俭工资提固定资产停填制凭证枪复核奇记账旬操作用户组肃宋平阻无罢无矛所有权限臣所有权限夜（制单权限躺组）汁操作用户组薯陈世昌货无月所有权限摩所有权限印（审核记账植权限组）三、外币及汇率外币：美元，代码：USD，期初汇率$1=￥7.2<列表菜单/币种汇率>四、部门及职员叠部门编码交部门名称壮职员编码选职员名称畏职员类型及邻编码扬01净行政办公室滚0101顷张小玲搂企业管理人俗员1侮02尊财务部奇0201苗宋平虚企业管理人义员1盈0202快陈世昌丛企业管理人播员1借03搏采购部帖030颈1甜陈一定现经营管理人陪员2樱0302林刘建国葵经营管理人将员2盾04戚销售部抽0401套郭一波去经营管理人芦员2雹0402公李丰炎经营管理人元员2私05倚生产部昂0501砍冷夫子效车间管理人颈员班3岸0502转李飞常注生产工人4五、往来单位类型及往来单位帆单位类型编选码耕单位类型名筛称拘单位编码毫单位名称嫁往来类型绿01茶市内号001樱财考公司广客户鞠002镰中天公司爆客户压02扎市外粗003惠新风公司皱供应商职004吴南通公司赚供应商六、凭证类型采用一种凭证类型核算：记账凭证。<列表菜单/凭证类型>七、付款条件<列表菜单/付款条件/分别双击输入>萝编码呼信用天数束优惠天数1券优惠率1滤优惠天数2吃优惠率2蔑优惠天数3绢优惠率3配30D穗30写5怀2旺60D简60随5含4顺15份2讨30柴1谱90D荣90里5饿4钓20战2驼45庸1八、会计科目及科目期初余额（要求试算平衡）<输入期初余额时先在本位币处双击后再输入>欢会计科目及她科目期初余绣额表滥编码恐名称笼借方余额假贷方余额芽辅助核算信串息执1001红现金禾1600茂1002千银行存款津40700笑0岸1002-泄01支工行存款晨33500蜂0邮1002-竞02妥中行存款没科目性质：是银行尝72000兼（原币：1框0000）壁美元核算对（期末调汇医）哭1009练其他货币资贝金移30000董1009-衣01么外埠存款犹30000肺1101什短期投资亚10000姥11绵01-01产股票行10000丢1131牲应收帐款孔13000白单位辅助核济算扮性质：应收敢1133请其他应收款就1500殃部门职员辅江助核算姓1141沉坏帐准备里100划1201哭物资采购舅6园0000骨1201-生01初甲商品耻60000滨数量核算脆数量：10明0件到1243谎库存商品案10000秒0罚1243-弯01笼甲商品宋50000拢1243-考02仪乙商品速20000虫1243-挖03源丙商品絮30000版1501罢固定资产犁30000总00非1502盒累计折旧呀38680区8.11持2111辞应付票据路2000残2121梢应付帐款睡50000唇单位辅助核热算常性质：应付缝2151砍应付职工薪淋酬伴3000纹2151-三01雀工资寇3000全2151-列02鼻福利费月2321之长期应付款断20000跌0守计算利息离3101蝇实收资本侄29830器77.50旅3141库利润分配领-1885途.61块3141-吨15留未分配利润员-1885缺.61虑4101吹生产成本鬼4101-剪01毁直接材料炊4101-举02贯直接人工例4101-株03穷制造费用躺4101-蛮09拒其他盈4105立制造费用弦4105-收01叼工资冻4105-夸02忆福利费恩4105-蕉03赤折旧费脂41孔05-09矛其它着5501也销售费用堵5501-葬01瓜工资宣5501-追02遭福利费说5501-汗03权办公费杰5501-估04谜差旅费费5501-户05捷招待费域5501-说06正折旧费舰5501-世07氏其他蜓5502诱管理费用餐5502-哑01宪工资轨5502-改02灿福利费用誓5502-蛮03汽办公费用顽5502-桶04柴差旅费痕5502-秩05咸招待费离5502-弱06榜折旧费补5502-涛07痛其他乎九、个人往咳来期初伯个人往来期五初余额表（样其他应收款汗科目核算）跌部门名称闻职员名称蠢借方金额放行政办公室蜻张小玲谈800爬采购部绞陈一定乏700边合计懂1500注十、往来单躁位期初设置灶（试算平衡图）税往来单位期菜初余额表衡单位候001财考在公司灌002中天剃公司乏003新风笋公司阿004南通住公司轰科目丑1131应乌收帐款瞎1131应矩收帐款筋2121应去付帐款享2121应坟付帐款艰日期刻2009-蛇12-3售2009-叙11-7带2009-难10-23誉2009-窃12-18折凭证类型债记帐凭证挥记帐凭证到记帐凭证歼记帐凭证框凭证号党1012倡1521咽1533召1645敲借方金额陪5000云8000雾贷方金额股20000蹦30000油十一、固资峡设置蹄固资编码设栋置1、兄设置交通运轰输设备，折窗旧类型：正删常计提折旧括，折旧方法统：平均年限蹦法，使用年鹿限：8年，捕净残值率：出5%。许设置通用设讨备，折旧类痰型：正常计蠢提折旧，折菌旧方法：平就均年限法，赵使用年限：爷5年，净残肥值率：5%只。决设置房屋及洗建筑物，折端旧类型：永夕远计提折旧且，折旧方法感：平均年限结法，使用年州限：50年泽，净残值率桶：5%。2、设置什“唐购入违”熊变动方式的外对应科目：黑银行存款撇—稳中行存款封，凭证类型吨：记；怒“发出售磨”冲变动方式的谱对应科目：来固定资产清奋理，凭证类舒型：记。筑（二）固资于期初设置（桂平衡检查）咽编码婆固资名称砍固资类别勉部门指增加塌方式摇使用伏年限杀开始日期倾原值沾累计折旧盼对应折旧科载目性使用状况撕折旧方法旦01枯汽车银3曾生产部兼购入塘8筑2008．籍10．1解20000贵0逗27708杯.38忧4105-辆03假在用泄平均年限法窜02夕办公楼蚀6连行政办公室鲜购入螺50柱2003．少3．31骑28000凯00充35909怀9.73色5502-健06尤在用吃平均年限法雪十二、以宋状平身份登陆近编制下列经局济业务的记原账凭证。枕（注：正式细考试时，无炭会计分录提芒示，需要自壮己编受制，雅有7-10惜小题。部分猪业务处理时疼，需要返回作初始设置，厚完成该部分料业务的初始慨设置后，在后进行本题凭鸡证处理。刮在此提供案测例资料是事虏先将所有初相始设置按照膛正常账务处催理流程的思采路告之学员园设置好后，危才进行凭证些处理的，此佳点与正式巧考试有所不财同，氧练习时，注伟意理解前后号资料的关联趁性，即做每笼笔业务时，汇要求学员清饿楚本笔业务家涉及到前面列哪些资料。润）石2010年牛1月份发生响如下业务：岗（1）1月摆1日，收到遭工行通知，搬将利息收入弯5000元洁入账。附件半1张。晴借：银行存轨款逆—箩工行存款韵更枕夫5000黑脉贷：财务费并用践期螺默疫步5000查（2）1月匆1日，收到略工行通知，懒将财考公司门前欠货款5染000元入颂账。觉借：银行存司款使—搏工行存款师冬环愈5000恐热贷：应收账略款越慎表妻序促5000呈（3）1月青2号，向新肠风公司购进窝甲商品20爸0件，单件芹600（不铜含税），取开得增值税专愿用发票，货言款已通过支伴票支付，段货未到浆。票据号4脊56321裙。附件2张蹄。卸借：奏在途物资泻—雾甲商品谱嚼驾秤万12000葡0型镇弊应交税费午—钳应交增值税雷（进项税额茧）2040科0辞宵贷：银行存曾款壳—腊工行存款丹饲腔咸碑14040乞0入库前：悔借：在途物休资比贷：勺银行存款入库时：乐借：原材料骑（如是商品扫则库存商品平）莫贷：吊在途物资宝（4）1月乌2号，提取馋现金300喜0，准备发巾放上月工资奸。支票票据芬号6587赠41。附件切1张。积借：影库存现金植革住炊弦劲娘3000炭道贷：银行存亩款迷—戒工行存款司期钱络3000响（5）1月晴3号，发放诞上月工资。舰借：应付职杏工薪酬触—篮工资蓝税猾冻3000情乱贷：廊库存现金挽瞧定肌嚷辛肢3000蝇（6）1月销4号，上年宫向新风公司染购买的甲商吸品6000爷0元，已验灾收入库。附档件1张。瘦借：库存商体品河—汪甲商品庄蜡虚塔60000芽苹贷：在途物退资垒—沃甲商品祖秧咳废60000驴（7）1月皇8日，向南慌通公司购买竟价格商品3捡00件，单冠价400元樱，取得增值壳税专用发票梅，货款未付啊，验收入库氧。附件2张冷。聚借：库存商破品壤—远甲商品堂浊场方六肚怀12000朴0寒混扎应交税金歪—崖应交增值税扣（进项税额斥）逗咬20400岔贷：应付账倦款隐载屋哭征惨客苍戏腐乱14040蝇0女（8）1月灶10日，向也财考公司销胸售甲商品1卫50件，单终价2000极元，发票已香开款项未收卖到。附件2那张。巡借：应收账显款弹筑饭碍居蓝高扰35100菌0迁夫贷：主营业拼务收入钻势棋桂装摄杰30000日0殿抚象套应交税金芳—扮应交增值税葱（销项税额滤）担想51000迎（9）1月旋11日，支踏付1月8日廉所欠南通公静司货款。支已票票据号4狱86432模。附件1张薄。豆借：应付账瑞款油站丈件刊吃亏14040蛋0分烘贷：银行存畜款稻—规工行存款叔洋爆愉沸14040妙0卧（10）1届月17日，玉行政办公室局张小玲报销位去年预借的历差旅费80坟0元。先借：管理费近用杂—督差旅费乖微娘稍800辟秒贷：其他应添收款舒恐斯盖乱移800斧（11）馆1月20日袍，用中行存室款进口生产漂部使用的通顷用设备TT壮机床（编码紧：03）一局台，800框0美元，记匆账汇率为1绸$=6.8简0￥，餐不考虑税费津。芬折旧科目:代制造费用-纺折旧费.端中行支票票套据号121袍524。附赞件2张。（需要求：固定有资产模块生复成）浓借：固定资蚁产芽术督坟劝准54400户瞎贷：银行存号款当—贩中行存款待馒锈昂54400粪（12）充1月23日够，取得罚款撕收入100辜00元。额借：银行存吐款蚕—志工行存款系农竞香10000习挺贷：犁营业外收入洁车顾守鸦题10000饲（13）1乎月31日，故按固定资产熔的使用部门归计提折旧。舟（要求：固踏定资产模块首生成）注：珍期末业务处孔理时，注意亏登录日期晶借：制造费验用耽—载折旧费锅她土衔骑1979锤.17旱险皮管理费用煮—青折旧费厚鼓周备摘4433.才33喜或贷：累计折召旧畏浓忌淘谈凳绳6412.称50污（14）1液月31日，讽出售汽车。失（要求：固寄定资产模块哄生成）同借：固定资灌产清理块堪夸箭块17031饲2.45坐网宫累计折旧画向替眯兰夹29687爪.55挎李贷：固定资枯产艳半互律枯茅落20000露0穴（15）破1月31日腹，将行政办征公室办公楼机转移至生产悠部使用，折宴旧费用科目改做相应调整唐。自（16）虚1月31日闻，计提工资撕。（要求：津工资模块生缓成）名非援（一）建立贯工资表填糊设艇（1）工资鸭项目设置：豪将预置项目艰全部选择。妈互鲜售（2）计算漫公式设置扒工资项目企定义公式摄应发合计手基本工资+纹岗位津贴+扮交通费断事假扣款咬事假天数*夺20端扣款合计倚事假扣款+繁病假扣款记实发合计雹应发合计丢—近扣款合计堪（二）工资博数据录入挖部门名称扰职员名称顽基本工资柔岗位津贴镇交通费负事假天数弓行政办公室斥张小玲隶8000告800轻2鼠财务部盏宋平堡6000许600局1楼陈世昌忙1500音100浊采购部持陈一定待4500丛450幅500龟刘建国欣2800蛋280爆200霸销售部诚郭一波到7800鸟780钳200详李丰庸3300泻330氧150是3宅生产部韵冷夫子丢5500婚550遇李飞常尺2000埋200搬1樱借：管理费巷用硬—席工资螺赵慌沫跃17000址苗紧销售费用画—谜工资等渡厘话分21290伞政冻制造费用惯—背工资骂仁脉铺辛6050翻披诊生产成本筝—交直接人工揭烘右宰2200压馅贷：应付职单工薪酬娃澡糖股笨惠46540苗简化处理，径“问应发合计什”国（1败7防）1月31箱日，结转甲钢产品销售成穗本8000辆0元。器借：主营业沈务成本应垄固束赠80000俗误贷：库存商圆品么—柳甲商品嚼浸械煮80000瘦（1借8孝）1月31冶日，期末汇宴率调整，期例末汇率为1茂$=7￥。辈（要求：期体末调汇生成丽）候注：需要对旋前面所有凭且证进行复核钢、记账才能总进行期末调猴汇生成凭证新。莲借：财务费萍用辅化昌费刃颠3600钢舌贷：银行存脖款牧—欲中行存款仅趴午狸3600司（哨19墨）1月31缸日，对长期失应付款计提老利息，月利笋率为10辰‰状遣<财务菜单展/科目计达息顾>光借：财务费耀用索仆送金型泽2000活设贷：长期应光付款雪某静滋扫填2000庸（2技0题）杨1月31日精，损益结转棋。（要求：梅期末损益结计转功能生成趟）注：需要电对前面所有基凭证进行复旨核、记账才扮能进行期末罢损益结转生刷成凭证。气十三、将本途期生成的所亲有凭证复核雕、记账。如十四、账表宰查询旺查询201巧0年1月姻“鲜物资采购盼—津甲商品羡”慰的数量金额滋式明细账。么<帐务清奔—伏总分类账，迈做完后保存招>膜设置查询