k系统原理与数据结构

姥更多企业学碰院：杆即《中小企业茧管理全能版坟》流183套讲怀座+897偶00瓶份恒资料仙《总经理、国高层管理》稼49套讲座地+1638由8带份唐资料察《中层管理围学院》箩46套讲座膏+6020悉份愁资料毒

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概《销售经理抓学院》棵56套讲座屈+143主50份份拨资料鸽《销售人员毯培训学院》许72套讲座涉+487珍9筛份号资料目录TOC\o"1-4"\h\z\u汇第一篇k3股系统原理及壳数据结构分式析予1、总账系宵统零1．1荐歇基础资料负1．1．1晃科目箩涉及的缝表为轧t_acc询ount咏（科目表）贪，常用到的炼字段为风fitem悄id(卖科目内码)线，春ffull怖name(雹科目全名)剥，fqua洒ntity范(管是否数量金陈额辅助核算腹),吩Fmea顷sureU舍nitID骆（计量单位笛内码），智fdeta浊ilid(叫核算项目内你码)等等。将掏fitem劝id发（科目内码眠）伞：帮一个新增加辛的科目，在园初始数据中暖录入数据，盼后来把此科争目的数据删笋除了，或录誓入了一张此培科目的凭证姨，又把此凭壁证删除了，敲然后想把此采新增科目删耽除；或者是悉结转新账套头之后，想把方一些没有余牢额的科目删注除。这时系阅统提示科目廉已有业务发奶生，不能删穷除。其实这裂涉及到很多累数据库表引鸽用了评t_acc蔬ount原（科目表）欺的塞Fitem蔽id揭字段，这些剂表总账系统竞中有定t_bal浓ance是（余额表）处，奇t_qua再ntity挂balan庸ce遭（数量余额盾表），凯t_vou击chere振ntry曾（凭证体表训），威t_pro熟fitan尤dloss秆（损益科目盏实际发生额且表）；固定救资产系统中植有欧t_fae起xpens疤e深（费用分配叔表），建t_fab盼alexp钞ense识（用于折旧挪计算的费用因分配表），贺t_fac坏ard饼（固定资产兵卡片表），封t_fab义alcar歪d军（卡片变动燥表）捏；订工业物流中初有答t_ici桶tem嫩（物料明细阳资料表）；的商业物流中郑有正com_i屡tem雅（商品明细融资料表）。惭只要在这些瞧表中存在记国录，那么相椒对应的科目早就不能在界滤面中删除。能夕Ffull语name(湾科目全名)岗：这个字段刑主要是在录茎入凭证，查捧看账薄时用代到。如果在非录入凭证，馒查看账薄时惰，系统只显义示科目的最刊明细一级的菌名称，那就驻是因为科目衫全名字段中锁的值不正确端。这个问题贱有个相关的客补丁可以解射决，补丁名般叫甜Repar流e_Ful画lName岛.sql锣。欠挽fquan唐tity(城是否数量金惩额辅助核算趟)秩：兆此字段主要街是标识此科生目是否需要迁数量金额辅说助核算，一游般此字段与较Fmeas崭ureUn并itID续（计量单位传内码）一起例使用，当翅fquan程tity标字段的值为袜1时，连Fmeas再ureUn物itID玉字段中一定貌也要有相应岔的值，且此冻值与仍t_mea陈sureu裙nit速表中的物Fmeas克ureUn评itID介字段值相对船应。造除Fdeta斥ilid冻（核算项目尺内码）：这烂个字段的值乒与财t_ite部mdeta论il(奏核算项目横垮表)中的皇Fdeta系ilid奔字段值相关养联，且这个捞值在快t_ite闻mdeta妇il州表中对应的积以F开头的剪字段的值为摩“法-1仗”晒。例如：1勒13（应收诵账款）科目矛，带部门及青客户两个核饥算项目，假相设在暴t_acc吗ount初表中对应的寇F搁detai庭lid尼字段的值为闷1，那么在顽t_ite陆mdeta肃il表中，麻一定要有F彼detai样lid置值为1的记买录，且F1纸，F2两个不字段的值都建为宴“给-1燕”婶。详细讲解絮见凭证处理属这节墙科目表（讨t_acc绘ount头）如图1所已示：金萌捧越餐贷冷急绸（图1）鄙核算项目横槽表（芬t_ite级mdeta芳il速）如图2所史示：互世浊补显执读也故（图2）工1．1．守2愚机币别晕涉及的表为赖t_cur左rency阔（币别表）谱，石常用到的字睛段为醋Fcurr狠encyI调D残（币别内码大），爆FfixR道ate续（换算率）悟，并Fscal稼e印（小数位数众）等等。属F面curre抚ncyID糕（币别内码背）：系统默珍认账套记账避本位的粮Fcurr四encyI骆D族值为1。亚F柱scale届（小数位数亲）：在中间牺层账套管理耀中，有个地费方设置本位荐币小数点位路数，就是扛Fcurr殃encyI祝D介值为1的记途录对应的F穗scale坏值，可以在掘此改动币别矩对应的小数痰位数。斯注意币别表倦中有一条默恼认的零记录棚，此记录不编能丢失，如穷果丢失，会坑导致数据错好误或在操作巧时出现莫名川其妙的错误钻（一般是在皂做凭证时不哥能保存，查川询凭证，账认表时数据不红正确）。皂1．1．3开凭证字硬涉及的表为伶t_vou史chgro帝up介（凭证字表蔑）例，源常用的字段洋为辽Fgrou蒙pID哗（凭证字内废码），一般叛被椒t_vou责cher叫（凭证表）害引用。刷1．1．4粱愁计量单位拨涉及的表困为妖t_mea就sureu行nit眨（计量单位竿表），炕t_uni讨tgrou牺p洪（计量单位询组表），常稀用的字段为侄Fmeas绿ureun秀itid栗（计量单位坊内码），膊Funit墙group白id(肝计量单位组负内码)，拉Fstan谦dard骄（是否基本磨计量单位）唉。贿计量单位表戏中有一条默堤认的零记录技，此记录不声能丢失，如妇果丢失，会演导致数据错祸误在操作时讨出现莫名其订妙的错误（窜一般是在做式凭证时不能遥保存，查询渣凭证，账表况时数据不正辆确）。马在一个计卫量单位组内变，只能有一逃个基本计量讯单位，即乡Funit喇group岛id私字段值相同窝的记录，只免能有一条记因录的辛Fstan悦dard椒字段值为1绢。昏1．1．5蜜稳核算项目岁垒涉及的表为梢t_ite被m绳（核算项目较表），因t_ite笛mclas疤s尽（核算项目靠类别表），绳常用的字段墨为版Fitem醒id福（核算项目离内码），筋Fitem肺class滚id像（核算项目算类别内码）鸣。在坝t_ite锡m捉表中，按县Fitem奉class欧id狭字段的值，振把核算项目往分为很多类岔：1为客户君，2为部门产，3为职员嗽，4为物料呢，5为仓库晓，6为备注趣，7为计量御单位，8为顶供应商，9笔为现金流量换项目。。。玻，如果是自艰定义的核算次项目，一般颜Fitem粉class斤id卸字段的值都碍比较大，在证对应的桨t_ite韵mclas肢s茂表中，有一品个F户sqlTa希bleNa略me宝字段，它表竖示每个核算苗项目对应的句详细情况表狼名称。猫核算项目类尖别表（国t_ite盒mclas乱s舱）如图3所生示：镇协贯该脖烟北址灵变（图3炒）锅1．1．6聪枯部门纠涉及的表渗为矿t_ite缺m歼（核算项目距表）胶,t_de延partm脸ent辫（部门详细输情况表），丝t_it渔em厚表中珠fitem慰class助id维字段值为判“们2臣”言的所有记录蜓，都是部门欺记录，在喘t_dep疤artme扯nt稍表中记录的烦是最明细一向级的部门信胳息，这两张糠表之间依靠侦fitem话id胆字段相关联丧。钓1．1．7非滋职员粗涉及的表证为伐t_ite勾m终（核算项目讽表）辛,t_E逃mp次（职员详细钩情况表），型t_ite资m动表中利fitem陶class反id握字段值为愤“野3营”通的所有记录什，都是职员阻记录，在光t_emp箩表中记录的盟是最明细一岛级的职员信械息，这两张兄表之间依靠桂fitem谋id泰字段相关联怨。贡1．1．8绣员现金流量项遭目炊涉及的表役为亚t_ite睛m足（核算项目令表），仰fitem右class嘴id叙字段值为慎“扁9比”唇的所有记录搬，都是现金桐流量项目，书在凭证录入壤时，录入现谣金流量项目乌时，就是取征此表的数据激。政1．电2怖耻初始化久1．2．1戴盟初始化蚀初始化时，辉涉及到的表预主要是汇t_ba筛lance留（删金额余额表良），巩t_qua掉ntity觉balan沾ce闭（数量余额稠表）和跨t_pro饥fitan岛dloss宋（损益类科属目实际发生眠额情况表）忙。当在年初姻进行初始化绳时，余病额表和数量蛛余额表中都恭只有第一期蕉的数据，且费没有本年累迫计数据和损展益数据拳，协即在两张余叨额表中，累帅计数字段的管值为零和在沉损益类实际盗发生额表中冒没有记录。栗当在年中进皱行初始化时塌，假如在第耻6期进行初巩始化，则在波两张余额表臭中会存在第袖1期和第6悲期两期的数倦据，累计数犬字段有数据拾，损益类实随际发生额表层中有记录。宣在上面所讲额的三张表中找，都有币别盲（止Fcurr兴encyi脊d膛）这个字段辆，假如科目狗带有外币核片算，且外币额有余额或发稼生额，则在梳这三张表中替都由币别I抹D来识别，状一个科目的只余额之和是说由这个科目篇的几个币种唇余额之和而理得；在余额粮表中币别字币段（性Fcurr高encyi妇d译）的值为零硬，就表示是告此科目的综鱼合本位币记捞录。一个科烧目下所有币缴别余额之和碍等于此科目拒币别字段为展零值的记录胃的余额，所扒有币别发生叨额字段之和涂等于币别字嗓段为零值的煤记录的发生晶额。释在上面所讲院的三张表中魔，也都有核首算项目（理Fdeta夫ilid众）这个字段按，如果某个具科目下挂核如算项目，且壁核算项目有恒余额或发生萝额，那么在沈这三张表中抢都由滔Fdeta尝ilid爬字段的值来仆反映。誉Fdeta将ilid谦字段的值为习0，则是此滩科目所有核姻算项目之和止的记录。（盈如图4）旺第一条记录派Fdeta佳ilid帝，蓝Fcurr奸encyi风d烟字段的值都趣为0，表示预这条记录是咬此科目所有怎币别所有核捕算项目之和辱的记录，第需二条记录辉Fdeta员ilid眨字段值为0体，产Fcurr镰encyi膜d止字段值为1轨，表示是所算有币别为本羡位币的所有之核算项目的蚊之和的记录夕，依次类推宵。旦蹄剖败持腿摆开牵谨（图太4）扁1．2．2骑我试算平衡京带平衡的标准辉是：当前期系间的综合本膛位币科目借逝方余额合计促等于贷方余趁额合计，借炎方累计发生燕合计等于贷筋方累计发生孩额合计，即岸汇总t_B移alanc虫e表中Fc古urren盆cyID=嘱0的启用期仗间数据。下立面这段SQ的L语句是检阴查余额表中锣的余额是否察平喉衡：跨selec庙tb.f剂dc,su去m(a.f皂begin终balan攀ce)f抵romt篮_bala估ncea男join宁t_ac关count肃bon炕a.fa哀ccoun箩tid=b报.facc哗ounti滔d趴where黑a.fd练etail吸id=0类anda莲.fcur江rency敢id=0纹andb赶.fdet展ail=1既舅group剃byb迈.fdc互1．2．3楼倡结束初始化搁由于月末处甲理需要，结攀束初始化后勇，系统将自陈动更新表t秀_Subs剃ys（新增盒或更新一条袖记录），同燥时更新偏t_Sys叛temPr嚷ofile扇白表中趣乱Fcate能gory轿=GL,季Fkey钉=哲InitC府losed蜂对应的F慈value纵=1，初始打化完成。度1．疮3祖记凭证处理水1．3．1闸等多项目核算萌在讲凭证处恢理之前，先拜来讲一下多绢项目核算，覆即一个科目桂带一个核算条项目或带多氧个核算项目则时，数据是猎怎样形成的河。兼多核算项目捷在科目中的跨应用川在基础资料存维护中需要握下设核算项以目的科目中略设置核算项搅目类别，科炒目下设了核示算项目类别私将会在表t狂_Acco满unt中夫FDeta传ilID浑有相应的代岔码，同时总在t_It转emDet邪ailt和夕t_Ite姨mDeta匪ilV中苦有按Fde独tailI永D对应的记蚊录。副例如：耐113（应裙收原账蛋寺）科目，代带部门及客胞户两个核算傻项目，假设沸FDeta只ilID的井值为1，那哥么在t_I奸temDe待ail中有门一条记录F亿Detai福l=1终,Fde叫taiCo争unt=2循(表示下膝设两个核算型项目类别)间，F1=魄-1，F劳2=-语1，F3三=0，F宪4=0，F占8=0等斥（以迁“岩F但”扰开头+厦“泼数字懂”黄的字段是根明据t_It龙emCla裙ss中核考算项目类别蹄代码Fit险emCla柄ssID壶的值得来的掀，1和2在夕t_Ite匆mClas阅s中分别届代表客户和袍部门，由于盼此科目下设蒸核算项目类墙别为帐“乱客户给”挥和按“框部门馅”洞，所以只有巴F1，F2都字段的值是反惹–忙1，其他则木为0表示在它此类别不参屋与核算），摇可以参考图寇1和图2。感在t_It钉emDet误ailV惯中有对应F队detai瑞lID=败1的两条工记录，Fi南temCl枪assID兰对应t_I都temCl击ass表中均Fitem希Class颠ID的值，挎分别为1析和2，F是itemI胡D=-牲1（表示此浴类别参与核袜算）。信多核算项目焦在凭证中的氧应用理在录入凭证咱时科目下设姻核算项目则春提示输入核棒算项目，输阳入核算项目猪后，在表t绢_Vouc亩herEn辛try中露FDeta锋ilID燕有相应的代席码，在表t锣_Item雁Detai泼lt和t_歪ItemD斧etail移V中有按远Fdeta厕ilID对煮应的记录，撤更新的规则领是在t_I舌temDe救tail中湿“帽F微”耗开头+羡“论数字跳”教的字段值和疫t_Ite滥mDeta滚ilV中F拍itemI迫D字段值是杯录入的核算宫项目对应表糟t_Ite菌m中Fit城emID的逆值。涝例如：做一新张收款凭证织，借：银行雄存款，贷：灾应收葱账知款（下挂客凯户和部门核似算），客户止为A客户，指部门为B部蕉门；在奋t_Ite带m译个表中，A蹲客户对应的辜F辨itemI裳D拆的值假设为欣20，B部这门对应的F洗itemI洞D念值为30，括那么，在保径存完这张凭染证后，t_搂Vouch犯erEnt燃ry表中F胳detai冬lID的值独假设为4，醒在t_It俯emDet弱ail表中歉相对应有一宿条Fdet聋ailID斥=4，Fd咬etaiC世ount=脏2的记录，谣其F1=2括0，F2=撒30，其他嗽以F开头的羽字段的值如讯F3=0，奇F4=0，狸F8=0等岸等，这里面盆的F1和F小2的值就是舰A客户和B饼部门在穴t_Ite领m凶表中对应的思F栏itemI隙D求的值。在t朗_Item怀Detai饲lV有两条完相应的记录例，表现如下俗：F汇D场etail敌ID=4，闲F普i贪tem群C氏lass病ID=1民，F看itemI幕D=20颤；F俯D范etail拳ID=4，磁F适i喂tem垄C吉lass联ID=书2，F贩itemI懒D=蜻3碰0蹄。施在录入模式拥凭证时，与绣录入凭证时迁一样，表搂t_Vou董cherE喜ntry宁templ确ate中F匆Detai纷lID有巴相应的代码鬼，在t_I宫temDe被tailt柜和t_It邮emDet递ailV表馆中都有相应泊的记录生成复。吗核算项目横后表和纵表:凡核算项目横匀表为t_I兵temDe拥tailt积，核算项目菜纵表为t_叉ItemD健etail拴tV。核算逗项目纵表是搬由核算项目护横表来生成延的，可以用相SP_Cl抚eanIt砌emDet虎ailV察这个存储过促程来生成。算系统一般是青在查询一些雀账祝表时用到核何算项目纵表其，比如查明权细捎账谋，如果查出桨来的核算项疫目窜户，则干可以运行柴EXEC何SP_Cl的eanIt熄emDet存ailV腹来重新生成裤过核算项目静纵表，这样胶查明细悔账洗时数据就正其常了。而有宅时也会出现蔽核算项目横键表丢失记录脆，而在核算疲项目纵表中饥却保存完好轿，这时就可岁以写SQL晃语句从核算合项目纵表中注把丢失的记敲录插回核算撞项目横表中灯了。捎多项目核算岁如图5所示娇：流院侮功欧稻脏眠（图5）减1．3．2孝爹凭证过部账菌在过竿账亏前，系统会口检查总哀账罪是否已完成庸初始化、检广查当前期间东是否有未过治账粒凭证，若未水完成初始化折或没有未过蚂账蝇凭证，则退妹出过怎账遵过程否则进厌入下一步。谅凭证过家账周时，在选定概的凭证范围俊内按照期间假、凭证字、刺凭证号、分僚录号的顺序联逐条处理凭颈证分录：汽①炒检查凭证牌是否在本会撕计年度、期好间。撞②姨根据池账粪套选项的皮“构凭证过洪账芝前必须审核粪”焰，检查凭证羞是否已经审结核。祝③懒检查科目忙、核算项目造的合法性。柱④旗检查凭证吃号是否连续涂。知⑤贺将分录中代的借或贷方巴发生额登记蜘至t_博Bal途ance，级分三步完成踢：挪A、登记科氧目的原币、何原币折合本轻位币发生额觉。牧B、登记核创算项目的原多币、原币折睛合本位币发抽生额。舌C、若是非册明细科目，窄则汇总其所录有上级科目件的发生数。棒以上三步操挠作中数据库甘中数据会发辟生变化的有幻表t_B刃al果ance中苦的骡Fdebi锣tFor景,神Fcred执itFor绢,妈FytdD财ebitF怒or全,铺FytdC物redit蚊For尝,F礼EndBa证lance午For,F期Debit落,FCre咬dit,F供ytdDe民bit碌,仰FYtdC杰redit初,Fend偷Balan怀ce深十个字段。蚕⑥茄检查是否们机制损益类抓凭证，如是鉴结转机制凭贯证锋(Fint暮ernal唐Ind偿=灵“皂Trans奶ferPL填”艘、幼“扇RateA质djust谅”蹲)呆，则不更新蜂余额表数据躲。丹⑦评若科目属追于损益类科粱目（t_A除ccoun伴t中恒FGrou要p祝ID值大于男500水），且凭证嫌分录中的它Finte飞rnalI幻nd惊字段值为犁岂“猛Trans见ferPL层”征(自动结转底)，则将分认录中的借或咽贷方发生额孝登记至表t伸_兵Profi滩tAndL反oss弱中，分三步遭完成：涝登记损益类裹科目的原币种、原币折合纺本位币发生娇额。涝B、努登记核算项敏目的原币、电原币折合本蛋位币发生额免。治C、若是非族明细科目，行则汇总其所冈有上级科目领的发生数。亿以上三步操辱作中数据库躁中数据会发退生变化的有胀表t_猪Profi狭tAndL撤oss涌中的狮Famou勿ntFor浑,谣Fytd怎Amoun纯tFor,艰Famou凶nt语,震FytdA念mount怨四个字段。贿⑧葬若科目或涉核算项目设惑有数量辅助熟核算，则更悔新表t_遥Q挣uan适t铁it樱yBal汗ance，箭发生变化的慕字段有料FDebi放tQty罗,颗FCred喇itQty堤弦,男FYtdD抖ebitQ边ty,F生ytdCr工editQ下ty,FE扬ndQty课五个字段。仪⑨些表t_锯V畅ou呆ch央er的对应胸字段Fpo努sted=藏1,Fpo岁stID=炊过吃账企人，加上过贱账枕标记。菌1．3．3肆优凭证反过账饭①巾检查本期核有没有已过睛账锣的凭证，若辜没有，则退飘出反过蒜账价过程。席②绝更新t_独Bal售ance本靠期发生、本年年累计及期培末余额字段竹，使其数值宜去除当前反津过祥账弦凭证的发生灶额：桐如反过赞账省凭证分录为被借方：额注以下：V滴ch.Fa钳mount毫For、V夜ch.Fa幻mount元、Vch.盗FQuan式tity为料凭证分录金锡额及数量就F神D箭ebitF锦or:=雪Fdebi歇tFor庙给—词Vch.唉FAmou垒ntFor演F臂Y词tdDeb黑itFor哗=讲Fytd叛Debit机For卧封—协阴Vch.F阳Amoun羽tFor速F熟E骑ndBal行anceF蕉or届=味F轿Begin符Balan贡ceFor智铸+免Debit呢For伶—恼Cred像itFor钢F渗D电ebit啊=斗Fdeb徐it腿津—颗挑Vch.方F午Amoun义t唤F品Y霜tdDeb飞it剪=萝Fytd亲Debit项杯—胆健Vch.努F努Amoun谋t竟F刮E亏ndBal颜ance重=漆F伯Begin雄Balan酱ce把+绿Debit篇狐—弓Cred期it陕③悄披损益类科目台更新氏t_Pro富fitAn芳dLoss皆脸本期发生及她本年累计字赤段：台Famou瘦ntFor挠=Fam柱ountF贝or初—抵Vch.F扒Amoun类tFor棵FytdA本mount茎For宣=亚Fytd刮Amoun今tFor德顾—阀Vch.拔FAmou凉nt请F铅or漠Famou脚nt绸=Fam别ount度—完Vch.宣FAmo冒unt功FytdA叛mount内=滚Fytd艘Amoun轻t馋票—构Vch.陈Famou刊nt仔更新t_母Q妇uan婆t才it跳yBal桨ance本缩期发生、本注年累计及期绒末余额字段院，使其恢复芝至期初状态岗：谎如反过缎账闲凭证分录为枯借方：猾Fdebi辩tQty枪=晓Fdeb患itQty昏伞—守Vch.赛Fquan渐tity锡FytdD燃ebitQ弊ty浸=集Fytd返Debit弓Qty白轻—申Vch.贷Fquan趋tity扶FendQ倾ty窃=时F围begin污Qty槐+刚Debit斜Qty鼠—值Cred捐itQty颗表t_往V碑ou动ch始er的对应抖字段Fpo醉sted=诚0,Fpo想stID=塑-1修板改为未过甩账乒标记。议1．4冷现金流量搂1．4．1鼻拿凭证录入与病保存时有关然现金流量的兰处理蓝总阵账秩系统中的现款金流量表最脱关键的表就证是玻t_Cas萌hFlow榴Bal唉和诞t_Vou只cherE谋ntry鉴这两张表，喘在做凭证时胞，如果某条惕分录指定了荣现金流量项荒目，则在婚t_Cas遵hFlow还Bal暴表中插入一刮条记录，在验t_Vou耀cherE纲ntry龄表中，现金嗓类科目的分声录记录的桂Fcash康FlowI岂tem竟字段的值为绑1。袜t_Cas间hFlow捎Bal垂表结构如下槐：掉Fvouc栋herID屈：奶凭证内码（慰与匀t_Vou俗cherE剖ntry浑表中的械Fvouc术herID攻相对应）青Fentr扒yID激：探凭证榆分录号（与揉t_Vou御cherE摔ntry沸表中的义Fentr镇yID肥相对应）隆Fcash祸Accou摘ntID妥：现金流已量科目内码驼（即凭证中宇对方科目的驱内码）雕篇Fitem害ID剖：溪现惊金流量项目川内码（与议t_Ite榜m蛋表中的掘Fitem惯ID彼相对应）茎FsubI垒temID爬：下现金流量李附表项目内朵码直愉（与缩t_Ite筛m键表中的居Fitem猛ID逆相对应）裳搭Fcurr圈encyI耀D浩：拌币别内码形（与川t_Vou赚cherE辆ntry独表中的谢Fcurr霉encyI借D纷相对应）潮Famou胡ntFor百：及原币金柏额（与落t_Vou心cherE虎ntry泪表中的画Famou惑ntFor奴相对应）伶Famou吗nt践：撑而救本位币金揉额（与典t_Vou往cherE掀ntry度表中的形Famou孤nt模相对应）抗当做凭证时摊，没有指定些现金流量项生目，而是通徐过T型释账纪户来指定现裙金流量项目章时，系统会准把所有现金誉类科目的凭聚证分录（整端张凭证的分作录）都提取办到们t_Cas估hFlow宫Bal慨表中；在没雕有指定流量甘项目和附表熔项目之前，病t_Cas卵hFlow站Bal勒表中的蜓Fitem促ID棚与宫FsubI周temID御字段的值分贼另为-1和填0；当指定姥了流量表项皇目和附表项不目时，则更柴新痰t_Cas肤hFlow投Bal右表中相应记村录的集Fitem劳ID匆和闻FsubI疯temID躁字段的值。泡1．4．2共逆现金流量表谣的平衡关系撤在T型柱账闪中，有一些室对应关系：络现金类科目透的借贷发生涝额一定要相有等，非现金铲类科目的借巷贷发生额不声一定相等；笛借方现金类辜科目与非现嗽金类科目发姥生额合计等打于过滤期间衡的总良账谱的现金类科链目的借方发寄生额，相应榜的贷方现金菜类科目与非遭现金类科目良发生额合计政等于过滤期精间的总杰账虎的现金类科祖目的贷方发盯生额。这是下提取数据最补关键的一步次，如果在这瞎个地方数据药就与总湖账悠不对，那么保以下的对应畏关系就没有钱依据了。孝满足上面的湖对应关系后辈，就是现金敬流量表本身恭的平衡关系盲了，第一、瓦现金流量的溪净增加额与趁补充资料项粒目中的现金级及现金等价洗物的净增加喝额相等；第浪二、补充资违料项目中的滋净利润与利算表中的净利管润数相等；宗第三、补充宗资料项目中惜的净利润加犹上附表二的冻总数等于主躺表中经营活慨动产生的现挠金流量净发栋生额。拖1．5控往来处理村1．5．1筝惯往来业务核置销咽雄日涉及到的表迷：乐t_Vou餐cher仁，暗t_Vou练cherE珍ntry呼，旱t_Tra唤nsChe司ckInf多o洋，用t_Acc书ount方，拴t_Ite危m办，禁t_Mea引sureU暮nit柔，枝t_Vou蜓cherG畅roup叮，骗t_Cur胃rency俊，秩T_Acc君tGrou雁p败，逃t_Ite铸mDeta赏ilV辅，取t_Tra半nsIni败tBala初nce潜。忙①秩童进行往来业泼务核的前提清条件是系统粘参数中设定私“乒启用往来业仍务核销追”励，往来科目方一定要设置娱“品往来业务核樱算闻”来，所有的凭溉证全部都要剪过其账庄。扰②言拌以凳“胶应收蹦账另款康”棕科目为例，兔系统先从垒t_Tra溉nsIni链tBala唐nce架，蜘t_Vou俊cherE缝ntry施两个表中取笛出独“瓦应收融账返款喉”培初始化期间乏没有核销或童没有核销完沙的数据和凭粮证表中焦“删应收必账亚款衡”琴科目借方发住生的没有核蚂销或没有核攀销完的记录平（与申t_Tra柔nsChe鱼ckInf答o贺表相比较而哀得出没有核姓销或没有核尘销完的数据份），再从砌t_Vou线cherE扯ntry读表中取出拒“刑应收安账片款栗”届科目贷方发舱生的没有核扒销或没有核全销完的记录穷（也是与壮t_Tra驰nsChe孕ckInf尚o李表相比较而森得出没有核做销或没有核股销完的数据瘦），分别列老在上下两个汤窗口中。窗膜口胳上半部分是扭需要进行核门销的记录，携下半部分是却收款或是付纸款业务，如边果是资产类瓣科目，则借恭方行发生额左在上面，贷专方发生额在肥下面；如果歪是负债类科呢目，则是贷绪方发生额在咱上面，借方涛发生额在下性面。在此矛客户可进行你自动或手工久核销。梨③兽用核销完后，茄系统会在庆t_Tra洽nsChe庙ckInf狗o汉表中记录核鞭销的记录。败1．5．2乏畅往来对遍账快单龟往来对顶账枪单是用来过形滤查询某个枕往来科目的镜某个核算项叫目的借贷余孩数据情况：途当过滤条件弦选择潮“桑全部湿”谈时，涉及的暗表有下面这去些：蹈t_Bal糊ance扁，挎t_Vou停cher,据t_Vou始cherE垦ntry,妥t_It老emDet玉ailV袄，护t_Acc液ount潜，系统先从贸t_Bal再ance敌表中取出期疮初余额，再御从梳t_Vou慢cher,蓝t_Vou订cherE忆ntry清两表中取出眉本期借贷方司发生数据，妹最后计算得移出余额。体当过滤条件紫选择藏“套未核销山”捆时，涉及的肃表有下面这宿些：逆t_Bal洋ance曲，非t_Tra搬nsChe控ckInf长o夏，由t_Vou京cher,靠t_Vou薄cherE习ntry,糊t_It伐emDet触ailV炒，遭t_Acc希ount依，系统先从叙t_Bal狸ance动，客t_Tra客nsChe荣ckInf葛o缓两表中取出撒期初余额，爱再从醋t_Vou腹cher,狭t_Vou透cherE井ntry榆两表中取出域本期借贷方蛾发生数据，挤最后计算得吸出余额。教1．5．3沸账由龄分析际如账甲龄分析双主要是用来明对设置为往蜓来核算科目荣的往来款项志余额的时间斥分布进行分封析，系统自想动把设置往冠来的会计科柔目的科目余裹额属性方向恒（如应收账致款为借方）方的最后一笔晨业务发生时雁间为账龄起星算点，所有逆业务自动从锣凭证中提取锦，自动出龄沙分析表。在旺账龄分析表眨中，系统只砌提供单核算尤的账龄分析糊表，不提供赠组合情况的验账龄分析表唇。目前系统迹的过滤项中郊的核算项目德的选项实际冲上是无效的承，把往来核载算的科目下维所设置的所添有的核算项仙目都列示出苏来。扎梢涉及的表有把下面这些：强t_Tra夏nsIni玻tBala销nce渣，垂t_Bal忍ance司，旱t_Las都tCont墙actDa掩te肝，给t_Vou别cherE袄ntry灵，疏t_Vou愧cher姿，怀t_Tra璃nsChe正ckInf答o准，奏t_ite较mdeta扁il予。系统分别壳从钞t_Tra唇nsIni巾tBala耻nce排，纪t_Bal究ance圣，宰t_Las捡tCont渠actDa锦te连，脸t_Vou嘴cherE慨ntry切这些表中取疾出期初，本阔期借方发生奖，本期贷方丑发生的数据瞒与透t_Tra雀nsChe赌ckInf总o喇表中的核销猜数据相减而颗得出未核销便的数据，按翠时间的分布乌把这些数据蹦分别归类到骂具体的时间改中而形成稠账姿龄分析表。渡1．6轻期末处理虑1．6．1斤闷期末调汇原药理扣系统执行此震功能时，是淡根据在会计傅科目中的科傲目属性来进商行的，只有扭在会计科目套中设定为期取末调汇的科宴目才会进行优期末调汇处观理。末调汇原理星：欣某个科目的尊期末原币乘蚊以期末汇率芬是否与此科励目调汇前余横额表中的综燃合本位币有境差异，如果堵有差异，就拦生成调汇凭纯证。榴期末汇率：盒用户输入。症调汇前余额萌表中的综合赢本位币：期卫初综合本位胳币（即上期史期末调汇后亮的余额）与摧本期业务发境生综合本位惨币之和。本思期业务发生屑综合本位币度：做凭证时潜原币乘以月仙初汇率或原厚币乘以业务爬发生日的汇筛率就得出业猴务发生的综末合本位币调汇计算：葵①供算出此科爆目在调汇前筝余额表中的从期末综合本律位币A（一塌般都是把凭姨证过厕账秆即可）唤②擦算出原币浪余额乘以期贤末汇率得出珍期末综合本蝇位币的余额废B，B作为总本期期末的近综本位币余污额，也是下貌期期初的综疏合本位币余席额。赢③粉算出B与脚A的差C（劈B-A），让其中C即为预要调汇所产虚生差异。把蜻C记入汇兑校损益，是正缺是负根据C猾的正负以及览科目的借贷标方决定。例吃如对应收或账愤款调汇，C探为正则记入窝应收桃账虑款正数（借舌方），记入终汇兑损益科节目贷方正数露。淋涉及的表有铃下面这些：停t_Use欣r跪，挽t_Vou返cher咳，屯t_Vou蚀cherE猴ntry肠，斗t_Vou膏cherG碰roup均，关t_Cur浩rency纪，丈t_Acc腥ount，点t_Sys拴tempr刷o删，蝴t_Bal着ance墨，溜t_Rat双eAdju本st渠，敌t_Ite荡mDeta谱ilV所，舞t_Ite轮mClas乎s洁，泥t_rp_扮Conta腹ct可，棵t_RP_姨BillN宝umber阀，这t_RP_吉ARPBi浩ll日，高t_RP_莫Conta晚ctbal掏。潜处理步骤如财下：拉系统首先检法查有没有未坡过录账爱的凭证，如呼果有，则退序出，没有则栋进行下一步椒，检查本期拍是否有调汇均凭证，有则夏退出，没有僻则进行下一腾步；著接着系统把奉期末汇率更水新到脊t_Cur彩rency渡表中相应外堂币的汇率字意段中，再取叮出汇兑损益仿科目，如果萍没有，则要衬手工录入，车并把此科目架填入系统参酷数表中，以卧便下次能够盲使用；再接个着取出生成急汇兑损益凭啦证的凭证字自、凭证日期挎和摘要；骄系统从泊t_Bal醒ance颂表中取出科鼓目的期末原痕币和期末本用位币（调汇之前的本位币批），并计算珍期末原币*呜期末汇率减蓄去期末本位传币（调汇前缺的本位币）舅而得到需要耍调整的差额糟，如果差额虑为零，则提屿示本期不需祖要调汇，否露则生成一张烈调汇凭证。蛇从应收系统量的举t_rp_划Conta率ct疤（往来业务冻列表）中取六出期初客户暖（供应商）亚外币和本位驱币的未核销剖余额与本期掏客户（供应歼商）的发生怎数据核销后殃剩余原币和境本位币金额用进行汇总，锐得出客户（啊供应商）的抖期末原币和总本位币余额遭，并计算期阴末原币*期切末汇率减去辛期末本位币或而得到需要泊调整的差额森，然后生成覆一张调汇的粗其他应收（掘付）单，这掩张单据的凭羞证内码指向截第三步生成湖的调汇凭证伶内码，且这建张单据的状冤态为完全核茫销状态，（肯向喂t_RP_蓬ARPBi毅ll啦，盐t_rp_惊Conta丸ct秆插入相应的勒记录），并梳更新应收应紫付余额（更烫新肺t_RP_侨Conta俯ctbal颂表中的数据喂）。潮1．6．2晨猫结转损益阅此深功能是将所恭有损益类科苗目的本期实勿际发生额全胆部自动转入恢本年利润科览目，并可根剧据用户的需稿要生成收益嫌凭证与损失睁凭证。乌秧损益类科目径的实际发生长额：损益类镇科目的实际弱发生额实际刺上就是该科暑目在期末结胜转损益之前都的余额。恭精涉及的表有淹下面这些：穴t_Use税r更，层t_Gro洁up，t_铺Syste隙mpro生，狱t_Vou箩cherE缓ntry,瓶t_Acc僚ount，摄t_Acc羡tGrou庄p，t_V核ouche挂rGrou栗p诸，揪t_Dat内aType荣Info淘，脑t_Cur自rency跨，炮t_Mea显sureU宪nit帅，蜓t_Uni汇tGrou坝p盏，炮t_Bal结ance戒，斤t_Qua割ntity滤Balan牲ce街，执t_Ite悄mDeta酱ilV宪，奥t_Ite西mClas猎s幼等。换处理步洽骤如下：输先检测系统袄参数（受t_Sys爱tempr界ofile标表中兔Fcate出gory摸=绢“舞GL姨”敌，知Fkey=脸“每EarnA歉ccoun受t”退的记录）中缠有无本年利苍润科目（F弊v久alue滩的值），若个无则退出；象再检测系统不中有无结转鲜损益的凭证站（狮t_Vou苗cher饿表中本期有术无排FInte肢rnalI车nd='T则ransf樱erPL'柏的记录），没若有则提示移是删还是过盛账爸结转损益的臭凭证，若是峰选过吹账束，则系统把售结转损益的棵凭证过冤账境，若是选删低除，则把结欣转损益的凭凳证删除，再晕进入到下一秃步。跃从科目表中奖把所有损益本类科目列出习（忌t_Acc廉ount尸表中Fg灭roupI率D>501锁的记录），盼并更新科目威表中损益类敌科目对应本雀年利润科目坚（食Fearn菠Accou搏ntID太字段）的值卷为系统参数膀中设置的本渐年利润科目鄙的科目ID酸。暴从系统参数腰表（余t_Sys栗tempr罚ofile观）中取出一膛系列的参数态值，如果这姓些参数值没诸有错误，则品再从余额表倍（瘦t_Bal插ance伙）和数量余泳额表（吊t_Qua问ntity墓Balan秃ce托）取出所有玩最明细损益顺科目包括所淹有币别和核饮算项目的期水末余额（也昌即损益类科登目实际发生瑞额），另外助再对照损益卸类科目设置积的项目核算炒，分别从符t_Acc桥ount疲、狐t_Ite打mDeta壳ilV奉和宁t_Ite陶mClas暖s劳表中进行验派证科目对应荣的Fd铸etail贝ID纯值的正确性匀，若无错误面，最后再往疯t_Vou命cher呜，捎t_Vou恨cherE烂ntry悟表中插入相浴应的记录。车1．6．3堤絮自动转携账筒自动转账功鲁能用于自动厌生成可按比棒例转出指定植科目的筛“畏发生额糕”遭、仁“胡余额缎”眉、绕“减最新发生额暂”庆、提“球最新余额栏”妇等项数值的坊会计业务。她本位币金额扬公式：该条奉分录的科目怎必须为最明抓细科目，如姜明细科目下热设了核算项梦目，还必须沾输入核算项驰目代码，在准输入科目及正核算项目后厉，还须录入此币别。根据怜科目是否下汪设外币及数剥量，可以录指入原币取数渗公式、本位台币取数公式晴、数量取数雷公式。公式敲的语法与自勒定义报表完括全相同，通似过取数公式仪可取到账上匙任意的数据扶。另外，在稳公式中还可网录入常数。代（泊“余本位币金额固公式钳”贵即控“陡数据来源公先式锯”须）寻自动转象账标公式：其实衫就是站ACCT饼函数，在这验里没有取核勇算项目的地乳方，但是可能以依照报表脉中祥ACCT锄函数的格式依来设置。比飘如取应收撞账素款（113共）科目下从将客户001庭到客户10撑0的本期期荡末余额的数枣据，公式可那以这样来定抓义：讽军ACCT已("113讨|法客户塔|001:崭100",撒"Y","触",0,0赵,0,""杰)。借各个衔ACCT裁函数之间可插以进行加减覆乘除的运算催，也可以直凯接录入一个城常量来当做灶公式。率跑涉及的表主陡要有下面这能些：枪t_Cur垦rency开，们t_Aut羽oTran况sfer，另t_Aut巧oTran肺sferE冤ntry伟，拳t_Sys我temPr显o赛，撇t_ite冬m仙，避t_Acc豪ount托，星t_Ite出mClas刑s鹅，壁t_Bal威ance纽等。仪功在做自动转俗账香时，主要是锋检查丧t_Aut条oTran到sferE虑ntry惨表中转盟账沾科目对应的西核算项目是龟否正确，也飘即浑t_Aut娇oTran宗sferE厌ntry豪表中Fa退ccoun蚀tID森的值在殊t_Acc技ount稀表是否存在缠，是否带核港算项目，如累果带核算项其目，则得t_Aut宗oTran忍sferE涝ntry罚表中F些detai关lID金字段的值对挤应的在死t_Ite绝mDeta册ilV偿表中是否存葵在，其F闯itemC花lassI朽D雨的值是否与惑科目所带的你核算项目类爆别相匹配，作如果这些都约检测通过，债则接下来就眨是公式取数热的事了。通话过公式取到掀数之后，系盟统再检查按钉照转贵账滋凭证设置的拼借贷方计算规取到的数是浊否平衡，如尺果平衡，则恋生成转但账秩凭证。袍1．6．津4雁纳期末结账与艇反结账驼①霉期末结账险：悬涉的及的表有下郑面这些：容t_Acc熔ount年，窄t_Acc山tGrou御p植，闲t_Bal竿ance诊，驴t_Cur赖rency夜，讽t_Dep端artme顽nt邮，注t_It迟em路，t谁_Item填Class被，葬t_Mea茅sureU旁nit喝，饰t_Org宿aniza灿tion忽，答t_Per慌sonne籍l戴，躲t_Pro遣fitAn矿dLoss射，脱t_Qua居ntity笨Balan乎ce袋，下t_Rat捕eAdju垒st咐，馆t_Uni燕tGrou宫p滤，疤t_Vou址cher放，益t_Vou然cherE巨ntry与，脏t_Vou诵cherG约roup籍，t_Sy配stemP己rofil表e。处理流程：扮A>检查私是否完成初胞始化。劫B>求检查本期是暮否还有未过垒账枕的凭证．辈C>霉如果需要-纵检查本期损乐益类科目余批额是否结平限,袄如果不平不分能结步账匀。希D>讲检查T-S猎ubSys舰表看是否其屑他要求与总高账糖同步(特Fperi竖odsyn殖ch令=1)的子鬼系统是否已融经结哭账践E>龄将t_避Bal遍ance、班t_Pro晴fitAn饲dLoss丽、豆t_Qua我ntity呀Balan叨ce胳表中所有本虽期期末数据恋复制为下一毙期期初数据软，本年累计燥数据累计到溪下一期，发顿生额为0俘。根F>侄删除表t_求ItemD活etail嫂、t_I宗temDe卖tailV老中一些在t乓_Bala易nce、稼t_Pro穴fitAn纺dLoss曾、父t_Qua落ntity欠Balan拍ce晕、t_Vo绝ucher疗Entry挨、够婆t_Acc鸦ount怜中都不存在买的核算项目炕多余数据。句更新表点t_押Syste淡mProf森ile当讨前期间加到窗下一期间她如果Fp户eriod碰=晕Perio阀dPerY骨ear备则更新要Fkey=哗骆Curre许ntYea标r纪,Fva锻lue=F峡value功+1;厦Fkey=予Curr通entPe甜riod,般Fvalu罩e=1储否则更新枯Fkey=毒Curr臂entPe味riod,怨Fvalu腐e=Fva班lue+1蝇H>期末疑处理管理表饭t_Sub颗SYS将本主期数据设为矩已结呼账框Fchec然kout=项1，增加一增条下一期F纷check猎out=0都的记录。葡②择反结账：枕涉及的表有旺下面这些：擦t_Acc况ount梁，吩t_Acc长tGrou翻p霞，t_Ba斧l趋ance晨，滨t_Cur演rency饿，搏t_Dep捉artme佛nt请，伏t_Ite贝m雕，免t_Ite镰mClas福s滑，境t_Me亮asure扩Unit荡，榴t_Org鹅aniza旧tion熟，旬t_Per廊sonne罢l竞，塘t_Pro棕fitAn窑dLoss租，页t_Qua疤ntity遣Balan浪ce执，吴t_Rat吐eAdju星st叔，袖t_Uni乘tGrou绸p击，狱t_Vou禾cher配，需t_Vou唉cherE贝ntry赏，贼t_Vou扣cherG滨roup拳，t_Sy咐stemP艺rofil闭e。喝掠处理流程鸟：沟A>删除苦表t_爹Bal齿ance中慈所有本期记惭录。原B考>较删除表t_热Profi伟tAndL串oss中所筹有本期记录惕。侄删除表t_刊Quant李ityBa饥lance惨中所有本期古记录。歉D>效期末处理管榨理表t_S乞ubSYS爹删除当前期叹的记录，上宰期数据设为虹未结协账殃Fchec派kout=币0。楚1．7账哄薄铅1．7．1小侵总通账饼取数原理环涉及的表忆有下面这些很：暂t_Gro唉up摸，袜t_Use唯r漫，顶t_Sys晓temPr先o础，水t_Acc掉ount辰，颜t_Vou帆cher惹，迁t_Vou稻cherE粘ntry燃，课t_Ite闪mdeta眼il肝，厌t_对I叙tem暑。当过滤条策件中不选晒“腹包含本期未核过虽账优凭证戴”筛和归“零显示核算项拥目明细欺”环时，系统就喂是直接取上t_Bal善ance怖表中的数据谱；当过滤条摊件中选上冶“呆包含本期未尿过汇账伤凭证滔”洽时，系统还请会从揉t_Vou视cher馒，洽t_Vou瓦cherE犁ntry席两表中取出郑借贷方未过延账该的数据进行革汇总，再与舰t_Bal令ance串表中的借贷京方本期全合占计数相加，何而得出考“唐包含本期未奖过苗账跪凭证圾”妈的本期发生被合计数，再屿计算出余额坟；当过滤条练件中选上抄“隐显示核算项纹目明细内”宁时，系统还财会联接极t_Ite进mdeta乔il朽，挑t_定I粪tem有两表，而得键出科目所带醉核算项目的称数据。联1．7．2荐骨明细很账肝取数原理顽①盼不包括核批算项目时，指涉及的表有尿：屋t_Gro遇up颗，女t_use朗r改，银t_sys岩tempr贝o范，存t_cur誉rency扩，尖t_Vou毯cher粒，残t_Vou吩cherG轻roup痰，愚t_Vou俩cherT讲plTyp袭e完，涛t_Vou萌cherE陕ntry算，仰t_Set纸tle饥，诚t_Bal残ance法。元系统先从欲t_Bal码ance枝表中取出期远初数，然后邀再从角t_Vou队cher额，斑t_Vou兵cherE档ntry搁表中取出每寨笔明细发生费数据，最后飘再算出本期转合计数、本粱年累计数和赢期末余额。碑②饶包括核算引项目时，涉朗及的表有：哈t_Gro婆up迅，湖t_use浪r蜘，孟t_sys装tempr德o及，幻t_cur剧rency氧，河t_Vou燕cher原，趣t_Vou默cherG恨roup愈，难t_Vou灾cherT桂plTyp复e悟，拴t_Vou杀cherE炮ntry价，燃t_Set得tle女，夏t_Bal售ance宴，t_It调em，t_莲ItemD恢etail件V。玻系统先从芬t_acc适ount领，桐t_Bal院ance茅，建t_Vou套cher关，招t_Vou徐cherE命ntry佳，t_It滥em，t_岗ItemD浑etail胁V这几个表钥中取出过滤变条件中所选伴科目的核算屡项，再从时t_Bal翻ance是表中取出核槽算项目对应增的期初余额旋，再从忽t_Vou方cher槐，蓝t_Vou羡cherE冻ntry语表中取出核科算项目每笔姜明细发生数概据，最后再列算出本期合必计数、本年茅累计数和期伍末余额。荷1．7．3纳盛科目余额表愁取数原理阴①胁不包括核吐算项目时，舍涉及的表有辛：妻t_Gro洪up研，勺t_use拴r潮，苍t_sys惯tempr魔o还，团t_Bal恰ance扩，夜t_Vou漏cher挠，吨t_Vou奖cherE菊ntry偶。当过滤条从件不选择包屑含未过易账聪赁证时，系挠统主要是从百t_Bal当ance滚表中取数，惹不取核算项复目记录（即糟Fdeta伴ilID值皱为0），把抛t_Bal盲ance渡表中正数做遮为借方余额变，负数做为类贷方余额，选并生成一张巷临时表，这朝种取数使得寿最底下的借浸贷方合计数不有可能与手忆工相加借贷吗方余额不等豪；当过滤条锐件选择包含齐未过营账征赁证时，系泊统也是先从之t_Bal信ance渔表中取出数知据生成一张店临时表，再炕从慰t_Vou要cher继，浇t_Vou约cherE意ntry旨表中取出本顾期未过角账披的数据，并梁依据这些数候据更新临时慢表中的数据韵，使临时表主中的数据相痒当于过神账衬后的余额数悉据，再从临奔时表中把数属据取到科目汁余额表界面罢上。劈②戒包括核算盼项目时，涉唇及的表有：闭t_Gro拌up秧，极t_use货r虚，症t_sys犬tempr汽o汗，码t_Bal衰ance劈，楚t_Vou驼cher爷，贷t_Vou也cherE砍ntry慢，甘t_Ite舞mDeta议il,t_钱Itemc切lass长。与前面一仓样，系统先亚从说t_Bal杰ance琴表中取出数拦据生成一张馋临时表，再钞从组t_Vou著cher多，陶t_Vou木cherE俩ntry惊表中取出本矛期未过丛账甩的数据，这才时需要把核数算项目的值选也取出来，吊并依据这些勺数据更新临跑时表中的数馅据，使临时康表中的数据活相当于过君账旧后的余额数秩据，再从再己从临时表中确把数据取到障科目余额表券界面上。榆1．7．4荒鸟核算项目分锦类总吧账饰取数原理权涉及的表有圈下面这些：贫t_Gro清up初，难t_Use容r举，瘦t_Sys爬temPr日o诞，魔t_Acc销ount晨，叨t_Vou左cher稼，联t_Vou矿cherE载ntry陕，纤t_Ite单mdeta示il雁，宿t_饱I馅tem事。当过滤条狗件中不选花“序包含本期未龙过秧账本凭证铃”心时，系统就牧是直接取谈t_Bal装ance凝表中的数据母；当过滤条防件中选上播“煮包含本期未度过绸账陡凭证酷”头时，系统还凶会从利t_Vou皆cher虹，添t_Vou植cherE警ntry遗两表中取出案借贷方未过垄账缸的数据进行疫汇总，再与凤t_Bal耻ance澡表中的借贷军方本期全合哀计数相加，捕而得出乱“与包含本期未壮过乞账互凭证程”仓的本期发生兆合计数，再瞧计算出余额庙。汤1．7．5绵浮核算项目明尤细江账炎取数原理再涉及的表时有下面这些念：缸t_Gro圈up岔，量t_Use袄r漠，纱t_Sys忍temPr婆o传，后t_Acc诉ount适，也t_Uni者tGrou种p北，猫t_Mea讲sureU泪nit广，农t_Vou蒸cher轧，锈t_Vou钓cherE帝ntry鞠，泄t_Ite酱mDeta咳ilV泻，菌t_Bal颤ance扁，距t_Vou猜cherG久roup伍。葬查核算项浮目明细青账读时，要先确倦定一个科目蔽，再查此科咬目下挂的核筒算项目的数润据，系统先爽从凭证表（旬t_Vou抹cher液，粒t_Vou腊cherE煮ntry岁）中汇总取常出此科目下售某一个核算盘项目未过绍账求的借贷方数段据，形成一泄个临时表；询再从余额表国（版t_Bal舒ance胶）联接（唐Union路）刚才生成熄的临时表，讲取出此科目门这个核算项百目的期初余壮额，本期发施生，本年累纲计，期末余美额等数据，连形成核算项申目明细雄账症的期初余额肆；如果选择鼠了絮“锤包含未过箱账拦凭证日”献，这时再从母凭证表（滨t_Vou醉cher读，撇t_Vou道cherE慌ntry器）中逐条取团出此科目这丢个核算项目耗的所有数据唉，如果没有灾选择陡“办包含未过血账翁凭证堂”屿，这时再从销凭证表（丸t_Vou御cher躬，难t_Vou鸟cherE虫ntry招）中逐条取县出此科目这享个核算项目侵的过首账肢的数据，形束成核算项目腐明细姐账耀中的发生额昆；最后系统站根据期初余滋额，本期借拦贷方发生额择，形成此科顶目这个核算态项目的本期想借贷方合计弹数，本年借微贷方累计数椅和期末余额齐。坚1．7．6膛维核算项目余涝额取数原理们涉及的表有谎下面这些：廊t_Gro柱up述，傅t_Use擦r庆，绿t_Sys愚temPr希o备，虏t_Acc惕ount，伐t_Bal舒ance疯，昂t_Ite国mDeta炒ilV国，骂t_Vou姑cher送，逗t_Vou待cherE炊ntry坑。斑查询核算项郊目余额表时捐，要指定一撒个会计科目饺，当不选择鱼“弱包括未过悲账过凭证似”样时，系统就丽是从余额表幻（羽t_Bal躲ance贪）关联核算贫项目表（忌t_Ite艳m须）、核算项蛙目纵表（享t_Ite地mDeta柏ilV帐）、科目表矿（菜t_Acc愈ount坟）来按科目肉、父级科目押、核算项目乖来归类汇总貌，取得核算砖项目余额表谎的数据；再黎汇总前面得植出的数据形相成最后的合窝计数据。种当选择驻“贴包括未过显账弦凭证小”揪时，系统也趁是从余额表倚（抓t_Bal嗓ance眠）关联核算恢项目表（镇t_Ite坏m拦）、核算项多目纵表（鄙t_Ite镜mDeta楼ilV刷）、科目表摊（巧t_Acc橡ount苍）来按科目很、父级科目苍、核算项目过来归类汇总谨，得出科目枪余额表的数吐据，再联接岔（问Union岛）从凭证表城（脏t_Vou脸cher愁，劲t_Vou童cherE局ntry赤）关联核算始项目表（天t_Ite先m植）、核算项萄目纵表（刻t_Ite险mDeta左ilV净）、科目表厉（恢t_Acc送ount员）来按科目辣、核算项目示进行归类汇批总而得出未典过凑账滑凭证的数据左，形成核算缴项目余额表分的数据；再连汇总前面两瓦种情况的数命据形成最后苏的合计数据忠。予1．8僚报表与总邻账矿对蹄账朵1．8．1届全资产负债表鱼在资产负档债表做完后盗，重要的工骂作就是看资视产与负债和券所有者权益唱三者之间是绍否平衡，如摄果出现不平玻衡，这时，赏应该从哪个捎方面去检查踢，这可以参戏考从以下几姥个方面去考池滤：逢首先考滤报牵表本身的各谋个项目是否叶都设置了取坊数公式，有固小计合计这列样的栏目的偶公式是否设管计有误。晚再检查报表姿中的取数参某数，是否有帜误。蔬最后再检查示各个项目的车取数公式设枣置是否有误于，一般的资嗓产负债表取颈的都是各个还科目的期初么期末余额，尸关键是对照央总绿账燥中的科目余丢额表，一一茎检查各个项嘴目对应科目凶的余额数据佣，看是否是桑取数科目设父置为误还是齿取数项目有厦误（如取期确末余额时取伍成了期初余皮额或本期发撒生额）等。拘经过上面的盗几步检查，蛙一般就可以让排除错误。模1．8．2奔形损益表野损益表的具检查步骤与智资产负债表卫是一样，只键不过损益表升的取数方式碰有两种情况冤，一种是取林损益类科目后的借方或贷护方发生额，塌一种是取损担益类科目的贫实际发生额窜，如果取某杀个损益类科鬼目数据取错川了的话，应诚该先看看这胸个科目是取愧哪种数据，漆如果是取损察益类实际发围生额的话，呆系统是取慌t_Pro鸽fitAn朽dLoss援表中对应科慧目的数据，痛可以到绪t_Pro运fitAn齿dLoss倚表中查看这金个科目的数燥据，与取出代的数据是否扒相等，如果艺是取借方或仿贷方发生额弱的话，则对袜照总铲账津的科目余额念表，看取出营的数据是否胳与科目余额县表中此科目毙的借方或贷钩方发生额一吓致。迁第二篇页典型案例分塘析钳案例一：测在总渴账象系统初始数煮据录入的时究候，币别选毕择“美元”搞，录入原币群以后打回车孕会出现错误腊提示，并且窃数据不能保拢存。京膀分析：甜在录入初始砖数据时，系蚂统会把最明欲细科目的数奔据逐级进行蝴汇总，如果萝明细科目设你置了外币核复算，而其上澡级科目却没杠有设置核算样处币，则录帮入数据进行芹保存时，系题统肯定会出掠错了。解决伶方法就是半所特上级宾科目恢都要昆设置核算互其所有下级村明细科目所觉核算的币别释，即速所有外币即巴可。州摇案例二：境有一溜账套从K3投V鼓882升您到931以遮后，在录入浪凭证时只能借显示最明细葡的会计科目腔，并不能显显示全称筛；在查明细瞧账始时也只是显腔示科目最明细细的名称，茎而不能显示滑这个科目的贿全称。柄叹分析：初在录凭证和激查询明细记账远时，都要用龙到科目（喝t_Acc给ount伸）这个表上龄的科目全名徒字段艺(Fful冈lName瓶)符，则查看乓t_Acc蛋ount援表革Ffull践Name再字段的值，针发现此字段管的值全部都妥是科目最明下细的名称，坐全名丢失，铃问题就在这站里。后来发载现是丢失了宿科目全名触筋发器所导致虹的，解决方胸法是把科目垂全名的触发奋器给补上即手可（有相关摄的补丁SQ俩L语句）。滩牛案例三：搂有一赛账蠢套陷“全原材料脑”沙科目下设二廉级明细科目巴核算，二级派明细科目设窜置川数量金额核种算，骡在查塌“唉原材料英”聋二级明细科者目的数量金梦额明细率账怖时，出现河“边定义的应用插程序或对象熟错误管”茶，膊高级选项提服示为乞“达多步操作产告生的错误，您请检查每一蠢步的状态值胞”遗。重烘分析：小查数量金额办明细规账仿时，涉及到闷的基础资料烫肯定少不了剩计量单位表悠（沙t_黑M既easur落e烫U魔nit阁），在查住“碎原材料先”抢二级明细科如目的明细露账捷时脉，没有出现掏错误，证明书此科目的科剪目表基础资悲料无误；那辆么就要查此疲科目对应的耍计量单位表孕了，检查计匆量单位表（跑t_初M后easur贝e苦U哑nit社）时，发现围计量单位表花（忆t_浮M迅easur扫e胀U嘴nit泛）的名称字季段（F喷name祥）的值有英控文状态下的暂单引号，把良它改成中文骡状态下的双杂引号后，查甩数量金额明料细座账莲正常。框养案例四：眯有一些账能套革在查询乖核算项目余源额表（查如而应付腥账弊款科目交）纷，项目级次误选择4级，习在疾查询出的核全算项目余额狠表扒的钱最前面几条师记录太上出现单位太名称为忆“颠**掠”持的供应商，垃而且这些记村录段期末有数冤据伟。请问是什戏么原因造成捎的营？耕扯分析：读查询核算项涌目余额表时稿，系统是要蜜按照核算项绒目的级次分追级进行汇总拥的，汇总的常依据并不是诉按照核算项豆目的代码来节进行的，而孟是按照各个揉核算项目的岸父级代码来葛进行汇总的更，如果天核算项目伯对应的父级团代码不正确畏，系统就找个不到汇总依愉据，则就会诱以员“贺*师”胳号来代替了森，因此，出案现这种情况奉只要查找核式算项目的基尼础资料中的药父级代码是承否正确，把侵不正确的父鼓级代码改正讨确即可解决扇问题。键案例五：什有一匹账递套在总至账卡系统在20龄03年第1竞期做初始化顶，已经录入质完了所有科芳目的初始数雨据，在试算溉平衡时系统滚提示是平刑衡卖的现，律但训进行结束初兵始化时感系统却农提示余额不帮平衡。养分析：晋因为是年初仙做初始化，灵系统在进行辰试算地平衡时，只丛是检查期初咏余额是否平栏衡，但在结茅束初始化时槽，系统还需田要检查累计柳发生数是否蒜平衡，如果谊不平衡，系邀统也不充许传结否初始化去。结束初始唯化时与平衡誓检查时的S喷QL语句前负面一段相同遥，只不过结没束初始化时透多了后面一框段检查累计芒发生数的S树QL语句。稻SQL语句卫如下：纳-----庙----检洗查期初余额耕是否平衡间Selec泄tFdc酱,SUM(贴FBegi财nBala祥nceFo表r)FB神eginB案alanc夕eFor,尊SUM(脱FBegi麻nBala质nce)烤FBegi词nBala缎nce图FROM晒t_bal盈ance诵bal,t仗_Acco播unta许拆WHERE扛bal.果FDeta欲ilID=虽0AND夫a.FA捧ccoun鸡tID=b隐al.FA环ccoun征tIDa杜nda.烛Fleve纯l=1A阶nda.现FGrou奇pID<6士00努And样FPeri使od=坚1And多FYea阵r=200等3An缴dbal查.FCur葛rency筒ID=喇0佩Group弃ByF票DCor牢derb绪yFDC常-----留---检查泼累计发生数肥是否平衡俊Selec鸣tI冠SNULL速(sum(棍FYtdD绩ebitF劫or),0懂)FYt套dDebi牵tFor,赌ISNU贪LL(su找m(FYt亦dCred重itFor肾),0)漆FYtdC武redit门For,俗椅俱ISNUL钟L(sum翠(FYtd松Debit头),0)粗FYtdD澡ebit,已ISNU嚷LL(su千m(FYt紫dCred幕it),0沿)FYt百dCred干it辟毒From雅t_bal避ance桨bal,t缸_Acco汉unta寒旁Wher杠ebal华.FDet俩ailID奇=0AN虫Da.f南accou罢ntid=振bal.f狸accou缝ntid犬anda曾.Flev菠el=1摔and洪a.FGr洽oupID松<600攀卖女And雷FPer鉴iod=项1An渗dFYe灶ar=20邀03An贿dbal咱.FCur烛rency机ID=聋0父此亦账欠套也正是客搬户自已手工日录入了一些纳科目的累计犹发生数，但分是累计发生扔数不平衡，炭从而产生了厘问题。也可恳以用下面的践SQL语句震把累计发生薯数清除：陷updat轰et_b皇alanc饿eset花fytd称debit长for=0传,fytd狗credi慧tfor=脂0,fyt姥ddebi魄t=0,f携ytdcr奔edit=惹0whe旋refy吃tddeb惯it<>0盼orf镰ytdcr婶edit<梦>0封案例六：鲜有一派账傲套在初始化荣数据录入完壮后杏，尽软件初始化彻试算平衡相府差1.64蜂元捧，火但来经过反复核跑对每个科目贺的数据，每拿个科目的透数据街都限是正确的致，是否是伙数据库中小绢数位问题少导致的呢？户分析：榆在试算乏平衡柿时，系统核芹对的是科目荡余额表中的孝综合本位币当的数据是否辈平衡解，在科目余齿额表（暗t_bal杀ance抚）中对应的氏就是每个科争目的仰FCurr索encyI盒D=0孝的记录数据颗，可以把上旅个案例中的桑试算晕平衡磁的SQL语轿句拿来执行晚一下，正常梅情况下系统钉产生两条记痒录，这两条贫记录的数值候都是一样的被，系统才确祝定平重衡鸽；通过这两深条记录一般俭可以看出是勤借方数据不痰正确还是贷拉方数据不正闹确。既然反比复核对过每斩个科目的数旁据，那么币亩别内码不等圈于零的记录腹的数据应该昏没有问题，祸问题应该在侍于币别内码芳为零的记录猜中，此踪账纷套的问题在陡于借方币别速内码等于零暑的记录中嘱FBegi叫nBala轰nceFo客r语数据不等于禽F盯B蹲eginB年alanc罩e立的数据。米现在的问题械是怎样来找信出是哪条记病录的数据不裙正确，可用讯下面的SQ快L语句来查斑找：邻selec紫t*f征romt闷_bala通ncew捏here板fbegi肚nbala企ncefo讨r<>fb蚁eginb股alanc恳eand仇fcur昂rency纠id=0胃找到之后，司直接把它们谱改为一致即适可。裁案例七：忙有一昨账执套踩以前月份数判据都很正常奶，但是在本读期炕凭证过抖账纳后哀，发现试丹算平衡支表中的数据果不平，而把娱凭证反过美账渠后，笔试算平衡魄表乓（哥包括未过策账姥凭证）却是树平的，知不知是怎么财回事？填分析：撕凭证未过乒账甲时，试算平罪衡壳表是平的，引说明余额表饺中期初余额碎是正确的；耽凭证过纵账线后，试算平猫衡竭表不平，说码明凭证过恩账败后形成的余艇额表中发生倒额是不正确尾的。这时就用得分析凭证死过判账阔的过程了，饱凭证过期账艰时，系统需煮要按科目级答别逐级进行航汇总，一般帅情况下，只枪要在凭证过泳账潮时不出现错凯误，最明细指一级的科目恢的数据在余肚额表中都是靠正确的，而饭在查询试算披平衡兵表时，都是拖查一级科目塑的数据，那税么问题就出类在一级科目姥的余额数据庆有误了，也者就是凭证过蛛账摊时汇总非明钢细科目的数煤据有误；系惧统在汇总数馒据时，依据抓的也是各个鱼科目的父级检代码，问题肯就出在有某割个或某些科保目的父级代肺码不正确。枕问题原因找展出来了，但驴是怎样去查粮找出哪些科麦目的父级代甜码出错呢？尿这时我们可隐以通过科目俭余额表来查厅找，先是查凝找出最明细还科目的数据参并按科目进立行汇总，生端成到一个临殿时表中，再夹查找出一级涨科目的数据太，生成到另仰一个临时表羊中，再对这租两个临时表避的数据进行有比较，就可董以查出哪些婆科目数据不屋对，也就是鞠那些科目的杠父级代码不注正确。具体骄的SQL语或句可参考如箱下：池-----掌-查找出最倾明细科目的有数据并按科泼目进行汇，丑生成到临时稻表有aaa判中举selec游tsub教strin盼g(b.f碧numbe洗r,1,4鸣)as船fnumb届er,su裙m(a.f抖debit多)as断fdebi素t,sum车(a.fc虎redit堆)as熟fcre坡dit词into飘aaa吴from驱t_bal抹ance裁ajoi领nt_a党ccoun扑tbo匹na.f漠accou条ntid=纹b.fac御count键id家where侵a.fy养ear=2晓001a泻nda.蒸fperi竿od=1革anda死.fcur丢rency凉id=0推anda撤.fdet轧ailid洗=0an爽db.f捷detai汽l=1萄group己by贵subst世ring(料b.fnu踪mber,腐1,4)福-----卷---查找弓出一级科目毅的数据，生僵成到临时表拆bbb棵中候selec手tb.f葛numbe楚r,sum掉(a.fd象ebit)漠asf网debit竟,sum(剂a.fcr货edit)渴as继fcred珍itin产tobb染b航from宏t_bal窗ance推ajoi级nt_a折ccoun毙tbo叔na.f乳accou奶ntid=块b.fac龙count轻id年where晴a.fy卧ear=2婆001a铺nda.孙fperi伴od=1耳anda勒.fcur弊rency融id=0描anda靠.fdet语ailid庸=0an邪db.f陷level您=1便group雀byb淘.fnum聚ber灯-----亲-对比两个忧临时表，找雅出哪些科目酱数据不正确袄selec池t*f缎roma犯aaa念join祖bbbb益ona明.fnum焦ber=b拔.fnum撞berw配here报a.fde织bit<>民b.fde穴bito活ra.f岂credi哑t<>b.均fcred桥it跳----删嫂除临时表僚drop剃table泥aaa块drop蝇table袄bbb胞案例八：蔬有一忆账服套，本乐期凭证过湾账粥后惨，施查例询叫总休账破数据与凭证恰不过挖账窑时查总乐账斯数据(包括元未过垫账斩凭证)不相辜符。炊分析：期这又是一个锻凭证过侮账扮的问题，凭泻证在过轻账杏时，系统会悼把凭证上的池科目，币别宰，核算项目瑞等信息记录份到余额表中亚，在记录这六些信息的时觉候，系统要厕核对这些信狭息在相应的旧基础资料中自是否存在，煌如果凭证上虑的一些信息鞠不存在，则酷系统就不会乳把这些信息泥记录到余额呼表中，就会匠造成凭证过基账大后的数据与流凭证过狂账卵前的数据在碌查询一些乒账道表时会产生梅不对。目前耗主要的问题地是怎样来分拌析凭证上的危哪些信息在市基础资料中萝不存在，凭叙证上的会影强响余额表中冬记录的信息酱有科目，币伶别和核算项仍目，如果凭评证上的科目侵和币别在基旱础资料中不挑存在，系统进在过汤账绕时会提示出钱错，因此一候般都是凭证玉核算项